Действует 

ВНЕШТОРГБАНК СССР

ИНСТРУКЦИЯ
от 25 декабря 1985 г. N 1

О ПОРЯДКЕ СОВЕРШЕНИЯ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ ПО МЕЖДУНАРОДНЫМ РАСЧЕТАМ
(в ред. приказов Внешэкономбанка СССР 1987 г. N 42, от 05.02.88 N 19, от 09.01.89 N 3, 1989 г. N 77, от 17.04.90 N 45, от 05.02.91 N 14)

ГЛАВА I ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Банк для внешней торговли СССР (Внешторгбанк СССР) в соответствии со своим Уставом, утвержденным Советом Министров СССР <*>, осуществляет банковские операции по международным расчетам СССР как торгового, так и неторгового характера. Настоящая Инструкция устанавливает порядок совершения операций по международным расчетам СССР, связанным с экспортом и импортом товаров и оказанием услуг, а также порядок совершения гарантийных операций. Установленные настоящей Инструкцией правила являются обязательными как для подразделений и учреждений Внешторгбанка СССР, так и для клиентов Банка.
Учреждения Внешторгбанка СССР на территории СССР (всесоюзные объединения, конторы, отделения, агентства) осуществляют банковские операции по международным расчетам СССР от имени Внешторгбанка СССР в пределах предоставленных им прав и полномочий. Уполномоченные учреждения Госбанка СССР при осуществлении операций по оформлению и отсылке за границу документов в расчетах по советскому экспорту руководствуются указаниями Правления Госбанка СССР, совместно разработанными Главным Валютно-экономическим управлением Правления Госбанка СССР и Внешторгбанка СССР <**>.
--------------------
<*> Устав Внешторгбанка СССР утвержден постановлением Совета Министров СССР от 7 июня 1982 г. N 500 (СП СССР, 1982, N 18, ст. 95).
<**> Письмо Правления Госбанка СССР от 10 марта 1982 г. N 434 "О введении в действие новых указаний об организации работы по приему и проверке документов на товары, экспортированные Советским Союзом".

2. Внешторгбанк СССР при проведении банковских операций по международным расчетам руководствуется законами СССР, иными решениями Верховного Совета СССР и его Президиума, постановлениями и распоряжениями Совета Министров СССР, Уставом Банка, настоящей Инструкцией и другими нормативными актами Банка, а также международными договорами СССР.
Двусторонними и многосторонними международными договорами СССР (торговыми, платежными, кредитными и др.) устанавливаются, в частности, основные принципы и системы расчетных отношений СССР с иностранными государствами (клиринг, расчеты в переводных рублях, в свободно конвертируемой валюте и др.). Внешторгбанк СССР в соответствии с международными договорами СССР заключает с иностранными и международными банками и другими организациями <*> договоры (соглашения) о порядке осуществления международных расчетов и ведения клиринговых, кредитных и иных счетов, а также заключает с иностранными банками корреспондентские соглашения об условиях и порядке осуществления международных расчетов, ведения банковских счетов и иных операций, связанных с международными расчетами СССР.
Банковские операции по международным расчетам могут осуществляться также и при отсутствии межгосударственных договоров на основе соглашений между банками, заключенных в порядке, установленном настоящей Инструкцией.
--------------------
<*> Иностранные и международные банки и иные организации в дальнейшем будут именоваться "иностранные банки".

3. Операции по международным расчетам осуществляются Внешторгбанком СССР, как правило, через иностранные банки, с которыми установлены корреспондентские отношения.
Проведение расчетных операций через банки, не являющиеся корреспондентами Внешторгбанка СССР, допускается лишь в случаях и порядке, предусмотренных настоящей Инструкцией.
Расчетные операции со странами, с которыми СССР не имеет дипломатических отношений и банки которых не являются корреспондентами Внешторгбанка СССР, могут осуществляться на основании и в порядке, предусмотренном приказом по Внешторгбанку СССР, либо по письменному разрешению Председателя Правления Внешторгбанка СССР или его заместителя в каждом отдельном случае.
4. Международные расчеты СССР, связанные с внешней торговлей и иными видами внешнеэкономической деятельности, производятся Внешторгбанком СССР:
а) в переводных рублях - в рамках системы многосторонних расчетов стран - членов СЭВ в соответствии с межправительственным "Соглашением о многосторонних расчетах в переводных рублях и организаций Международного банка экономического сотрудничества" от 22 октября 1963 года. Все платежи и поступления, включая суммы полученных кредитов, по расчетам СССР в переводных рублях со странами - членами СЭВ и международными организациями отражаются по счету в МБЭС, открытому на имя Внешторгбанка СССР, который является уполномоченным банком Советского Союза;
б) в свободно конвертируемой валюте - в соответствии с условиями международных договоров СССР или условиями корреспондентских соглашений, заключенных Внешторгбанком СССР с иностранными банками, и международной банковской практикой. Платежи и поступления в свободно конвертируемой валюте по расчетам СССР с иностранными государствами отражаются по счетам Внешторгбанка СССР в иностранных банках (счетам "Ностро") и по счетам иностранных банков во Внешторгбанке СССР (счетам "Лоро") <*>
--------------------
<*> "Ностро" и "Лоро" (итал. "Nostro" и "Loro"). В переводе на русский язык "Ностро" означает "наш", "Лоро" - "их".

в) в замкнутой иностранной валюте - в соответствии с условиями международных договоров СССР и заключенных на их основе межбанковских соглашений. Платежи и поступления по расчетам СССР с соответствующей страной отражаются по счетам "Ностро" Внешторгбанка СССР в иностранных банках. Получение советскими организациями платежей в замкнутой иностранной валюте при отсутствии межправительственной договоренности допускается только по согласованию с Банком в установленном им порядке;
г) в расчетной валюте клиринговых счетов (клиринговых долларах, фунтах стерлингов и др. или клиринговых рублях) - в соответствии с условиями международных договоров СССР и заключенных на их основе межбанковских соглашений. Платежи и поступления отражаются по клиринговым счетам в порядке, установленном указанными договорами. Внешторгбанк СССР открывает и ведет клиринговые счета на основании полномочий, предоставленных ему Правительством СССР либо Госбанком СССР;
д) в национальной валюте социалистических стран по счетам для неторговых платежей - в соответствии с условиями международных договоров СССР и заключенных на их основе межбанковских соглашений.
5. Внешторгбанк СССР по договоренности с иностранными банками устанавливает порядок распоряжения средствами, находящимися на счетах "Лоро" этих банков во Внешторгбанке СССР, а также устанавливает порядок открытия и ведения этих счетов. Средства в свободно конвертируемой валюте и рублях со свободной конверсией со счетов "Лоро" беспрепятственно переводятся Внешторгбанком СССР за границу, в том числе в третьи страны, по требованию владельца счета.
Режим счетов "Ностро" устанавливается соглашениями, заключаемыми Внешторгбанком СССР с иностранными банками.
6. Внешторгбанк СССР осуществляет международные расчеты, связанные с внешней торговлей и другими видами внешнеэкономической деятельности Советского Союза, на основании поручений внешнеторговых и других уполномоченных советских организаций (клиентов Банка), иностранных и международных банков и иных организаций, а также от собственного имени в пределах своей компетенции, определенной Уставом.
Действующим законодательством советским организациям разрешается производить перевод за границу иностранной валюты только через Внешторгбанк СССР в пределах ассигнований, предусмотренных сводным валютным планом (платежным балансом СССР) и отдельными валютными планами министерств и ведомств, и в порядке, установленном для исполнения этих планов.
На этом основании Внешторгбанк СССР производит продажу иностранной валюты уполномоченным советским организациям для перевода за границу в следующем порядке:
а) по платежам, планируемым Министерством внешней торговли, - на основании поручений внешнеторговых организаций и валютных разрешений министерства;
б) по платежам, планируемым Государственным комитетом СССР по внешним экономическим связям, - на основании поручений внешнеторговых организаций, генеральных поставщиков и других организаций, оказывающих в установленном порядке техническое содействие и другую помощь организациям и фирмам зарубежных стран, и валютных разрешений комитета;
в) по платежам, планируемым Министерством рыбного хозяйства СССР, - на основании поручений министерства, а также поручений ВО "Союзрыбфлот" и валютных разрешений министерства;
г) по платежам, планируемым Министерством путей сообщения, Министерством связи СССР, Министерством гражданской авиации, Министерством речного флота РСФСР, Министерством автомобильного транспорта РСФСР, Государственным комитетом СССР по кинематографии, Всесоюзным агентством по авторским правам и Главным управлением иностранного страхования, - на основании их поручений;
д) по платежам, планируемым Министерством морского флота, - на основании поручений министерства, а также ВО "Моринрасчет" и ВО "Совфрахт" и валютных разрешений министерства;
е) по платежам, планируемым Государственным комитетом СССР по иностранному туризму, - на основании поручений комитета, а также ВАО "Интурист" и валютных разрешений комитета;
ж) по платежам, планируемым Госбанком СССР, - на основании поручений учреждений и организаций, валютные операции которых включаются в валютный план Госбанка СССР;
з) по платежам, планируемым Центросоюзом, - на основании поручений ВО "Союзкоопвнешторг"
и) по платежам, планируемым Торгово-промышленной палатой СССР, - на основании поручений Торгово-промышленной палаты СССР и валютных разрешений Министерства внешней торговли;
к) по платежам, предусмотренным в валютном плане по неторговым операциям, - на основании поручений соответствующих министерств, ведомств и организаций и валютных разрешений Министерства финансов СССР.
Продажа иностранной валюты советским организациям производится Внешторгбанком СССР в пределах предусмотренных валютными планами ассигнований по отдельным статьям и с учетом выполнения министерствами и ведомствами плана поступлений иностранной валюты.
Перевод иностранной валюты за границу в случаях, не предусмотренных сводным валютным планом, допускается лишь с разрешения Совета Министров СССР по поручениям уполномоченных советских организаций за счет источников и в пределах ассигнований, предусмотренных соответствующим решением Правительства.
7. Внешторгбанк СССР при выполнении поручений советских организаций на перевод средств за границу проверяет наличие валютного разрешения соответствующего министерства (ведомства). Образцы подписей должностных лиц министерств и ведомств, которым предоставлено право подписывать поручения и валютные разрешения на расход иностранной валюты, представляются Внешторгбанку СССР.
Поручения министерств, ведомств и других организаций на расход валюты за счет источников, не предусмотренных в сводном валютном плане (кроме поручений на оплату товаров, купленных за счет валютных отчислений), принимаются к исполнению при наличии визы уполномоченного работника Планово-экономического управления Банка.
8. Советские организации - клиенты Банка обязаны хранить как собственные, так и заемные средства в советской и иностранной валюте на счетах во Внешторгбанке СССР.
Вся иностранная валюта, поступающая в пользу внешнеторговых и других советских организаций, зачисляется на счета Внешторгбанка СССР у его иностранных корреспондентов либо списывается со счетов иностранных банков во Внешторгбанке СССР <*>. Открытие советскими организациями на свое имя счетов в иностранных банках для хранения принадлежащих им средств в иностранной валюте допускается лишь в исключительных случаях и в порядке, установленном законодательством СССР.
Средства в иностранной валюте, поступившие в пользу советских организаций через Внешторгбанк СССР, выплачиваются Банком этим организациям в рублях с отражением в установленном порядке по соответствующим статьям валютных планов министерств и ведомств.
--------------------
<*> В отдельных случаях расчеты могут проводится по счетам "Лоро" и "Ностро" Госбанка СССР.

9. Внешторгбанк СССР выполняет поручения клиентов и иностранных банков - корреспондентов, связанные с осуществлением международных расчетов, как правило, в день их поступления <*>.
Поручения, содержащие специальные сроки исполнения, выполняются Банком в сроки, указанные в поручениях.
Настоящей Инструкцией или приказом по Внешторгбанку СССР могут быть установлены иные сроки выполнения поручений по отдельным операциям.
--------------------
<*> Днем поступления поручений, полученных Банком в конце операционного дня, считается следующий рабочий день.

10. Международные расчеты осуществляются Внешторгбанком СССР в форме аккредитива, инкассо, перевода и других формах, применяемых в международной банковской практике, в порядке, установленном настоящей Инструкцией.
Советские организации - клиенты Внешторгбанка СССР при осуществлении расчетных операций несут полную ответственность за правильность оформления представляемых Банку документов и содержащихся в них данных. Внешторгбанк СССР осуществляет проверку этих документов в порядке, установленном настоящей Инструкцией.
11. Соглашения, обязательства, а также денежно-расчетные документы и корреспонденция, в том числе направляемые за границу, по операциям Внешторгбанка СССР, предусмотренным его Уставом, подписываются работниками Банка в порядке, устанавливаемом приказом по Внешторгбанку СССР.
Работники Внешторгбанка СССР, которым предоставлено право подписи документов и корреспонденции, несут ответственность за законность совершаемых ими операций, правильное их оформление и за соблюдение установленного порядка подписания этих документов и корреспонденции.
12. Внимание банковской комиссии за выполнение предусмотренных настоящей Инструкцией операций производится Внешторгбанком СССР в соответствии с его Тарифом комиссионного вознаграждения за выполнение поручений иностранных банков и клиентов.
Расходы Внешторгбанка СССР, связанные с выполнением им аккредитивных, инкассовых, переводных и других поручений клиентов при осуществлении международных расчетов (комиссия иностранных банков, телеграфные расходы, иные расходы, возложенные на Внешторгбанк СССР иностранными законами и обычаями) относятся Внешторгбанком СССР на счет клиентов. На счет клиентов относятся также телеграфные расходы, произведенные Внешторгбанком СССР и по его поручению иностранными банками - корреспондентами в целях ускорения получения экспортной выручки либо более надежного обеспечения выполнения поручения клиентов.
Указанные расходы взимаются Банком по их фактической стоимости.
13. При осуществлении операций по международным расчетам пересчет иностранной валюты в рубли и рублей в иностранную валюту производиться Внешторгбанком СССР по курсу Госбанка СССР, действующему на день совершения операции.
Действующим курсом иностранных валют является курс иностранных валют Госбанка СССР на соответствующий месяц, публикуемый в газете "Известия Советов народных депутатов СССР" и в "Бюллетене курсов иностранных валют Госбанка СССР".
Изменение курсов иностранных валют, происшедшие в течение месяца, а также курсы валют, не включенных в Бюллетень курсов иностранных валют Госбанка СССР, сообщаются Внешторгбанку СССР Главным валютно-экономическим управлением Правления Госбанка СССР.
14. Бухгалтерский учет операций, связанных с международными расчетами, осуществляется в соответствии с действующей инструкцией Внешторгбанка СССР "По бухгалтерскому учету операций Банка для внешней торговли СССР" N 30.
15. Внешторгбанк СССР гарантирует тайну по операциям, счетам и вкладам своих клиентов и корреспондентов. Все лица, занимающие выборные должности во Внешторгбанке СССР, а также все его служащие обязаны хранить тайну по операциям, счетам и вкладам Банка, его клиентов и корреспондентов.

ГЛАВА II УСТАНОВЛЕНИЕ КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ ОТНОШЕНИЙ С ИНОСТРАННЫМИ БАНКАМИ, ОТКРЫТИЕ И ВЕДЕНИЕ СЧЕТОВ ДЛЯ МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ

РАЗДЕЛ 1 УСТАНОВЛЕНИЕ КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ ОТНОШЕНИЙ С ИНОСТРАННЫМИ БАНКАМИ
16. Внешторгбанк СССР осуществляет международные расчеты, валютные и иные банковские операции, как правило, через иностранные банки, с которыми установлены корреспондентские отношения, т.е. имеется договоренность о порядке и условиях проведения банковских операций.
Корреспондентские отношения устанавливаются с банками тех стран, с которыми Советский Союз имеет дипломатические отношения. Корреспондентские отношения с банками стран, с которыми Советский Союз не имеет дипломатических отношений, могут устанавливаться по согласованию с Министерством иностранных дел СССР.
Работа по установлению корреспондентских отношений с банками развивающихся и развитых капиталистических стран осуществляется Валютным управлением, а с банками социалистических стран - Управлением социалистических стран.
17. При выборе иностранных корреспондентов предпочтение отдается национальным центральным и крупным коммерческим банкам, а также отделениям крупных иностранных банков в данной стране, по обстоятельствам которых их главные конторы подтвердили свою ответственность.
Предложения об установлении корреспондентских отношений подготавливаются Валютным управлением и Управлением социалистических стран и должны содержать данные о финансовом положении и кредитоспособности иностранного банка, особенностях его деятельности и месте в кредитной системе страны, об условиях выполнения им банковских операций и другие сведения, необходимые для решения вопроса о целесообразности установления корреспондентских отношений. При подготовке предложений должны быть, в частности, изучены и проанализированы баланс банка, тариф комиссионных ставок, данные о размере процентных ставок по счетам, данные печати и материалы, полученные в необходимых случаях по запросам от иностранных банков - корреспондентов.
18. Установление корреспондентских отношений Внешторгбанка СССР с иностранными банками и открытие счетов производится по письменному разрешению начальника Валютного управления (Управления социалистических стран) или его заместителя.
Заключение межбанковских соглашений на основе международных договоров СССР, устанавливающих клиринговую систему расчетов и открытие клиринговых счетов, осуществляется в порядке, установленном пунктом 21.
Корреспондентские отношения оформляются заключением межбанковского корреспондентского соглашения в форме двустороннего договора или обмена письмами. (в ред. приказа Внешэкономбанка СССР от 17.04.90 N 45)
19. Корреспондентским соглашением, предусматривающим открытие счетов банками друг у друга или открытие счета в одном из банков <*>, определяются:
--------------------
<*> Иностранный банк, с которым установлены такие отношения, называется "корреспондент со счетом".

а) вид и валюта открываемых счетов; порядок начисления процентов; возможность перевода средств со счетов в другие страны; право конверсии средств на счетах в другую валюту; перечень поступлений и платежей, которые могут осуществляться по счетам; возможность получения и предоставления кредита в форме овердрафта или иной форме; лимит такого кредита и порядок погашения; защитная оговорка к сальдо счетов и др.;
б) перечень учреждений и филиалов иностранного банка, которым предоставляется право совершать операции по счетам с указанием их точного адреса, номеров телексов и других необходимых данных;
в) формы и порядок расчетов (порядок открытия, авизования, подтверждения и исполнения аккредитивов, условия рамбурсирования, порядок осуществления инкассовых, переводных и иных расчетных операций);
г) порядок взимания комиссионного вознаграждения и возмещения почтовых, телеграфных и иных расходов, применения переводного телеграфного ключа;
д) другие вопросы, представляющие взаимный интерес.
Корреспондентские отношения с иностранными банками могут устанавливаться также без открытия счетов <*>. В этом случае по договоренности между банками расчетные операции отражаются по счетам, открытым в других банках - корреспондентах Внешторгбанка СССР или во Внешторгбанке СССР на имя других банков - корреспондентов.
--------------------
<*> Иностранный банк, с которым устанавливаются также отношения, называется "корреспондент без счета".

20. В рамках общего лимита принятия денежных обязательств, утверждаемого по каждому иностранному банку - корреспонденту в соответствии с действующим во Внешторгбанке СССР порядком, начальник Валютного управления или его заместитель устанавливают лимит по документарным операциям, сумма которого не должна превышать, как правило, 100% оплаченного капитала и резервов иностранного банка. В большом размере лимит по документарным операциям может быть установлен с разрешения Председателя Правления или его заместителя.
Лимит по документарным операциям относится к авизованию и подтверждению аккредитивов иностранного банка, принятию его гарантий, контргарантий, акцептов и других денежных обязательств. Перечень видов этих обязательств, подлежащих учету, определяется Валютным управлением.
Для главной конторы иностранного банка и его отделений в стране местонахождения главной конторы устанавливается единый лимит по документарным операциям, а для отделений банков в других странах - отдельные лимиты. Обязательства, принятые в разовом порядке с разрешения Валютного управления, от отделений, которым не установлен отдельный лимит, включаются в лимит, установленный для главной конторы этого банка.
Установленные лимиты по мере необходимости, но не реже 1 раза в два года, пересматриваются с учетом изменений финансового положения банков - корреспондентов и объема расчетных операций, осуществляемых с ними Внешторгбанком СССР. Лимиты могут быть доведены до сведения иностранного банка - корреспондента.
Подразделения и учреждения Банка исполняют поручения своих иностранных корреспондентов в пределах свободного остатка лимита, установленного данному банку. Свободный остаток лимита иностранного банка определяется как разница между установленной суммой лимита и общей суммой обязательств банка, значащихся на учете во Внешторгбанке СССР. При превышении установленного лимита поручения банка - корреспондента исполняются с разрешения и в порядке, установленном начальником Валютного управления.
21. Внешторгбанк СССР в соответствии международными договорами СССР устанавливает с уполномоченными иностранными банками корреспондентские отношения и заключает соглашения о порядке осуществления международных расчетов и ведения клиринговых счетов.
Межбанковским соглашением определяются:
а) режим клиринговых счетов, перечень платежей, которые могут отражаться по этим счетам;
б) сроки и порядок сверки записей по клиринговым счетам, начисления процентов и погашения задолженности;
в) размер технического кредита и защитные оговорки к сальдо счетов;
г) порядок расчетов между уполномоченными банками, а также между банками и внешнеторговыми организациями и фирмами договаривающихся стран;
д) порядок взимания комиссионного вознаграждения и возмещения почтовых, телеграфных и иных расходов;
е) другие положения, вытекающие из условий международных договоров, а также согласованные банками.
Проект межбанковского соглашения по клиринговым счетам утверждается (визируется) заместителем Председателя Правления и согласовывается с Минфином СССР, Минвнешторгом и ГКЭС.
22. Иностранным банкам, с которыми установлены корреспондентские отношения, на основании письменного указания Валютного управления (Управления социалистических стран), ВО "Союзрасчетимпорт" направляет альбом образцов подписей работников, уполномоченных подписывать документы и корреспонденцию от имени Внешторгбанка СССР, переводный (телеграфный) ключ и другие необходимые контрольные документы.
Указанные управления обеспечивают получение соответствующих контрольных документов и тарифных справочников комиссионного вознаграждения от иностранных банков - корреспондентов.
В отдельных случаях с разрешения начальника Валютного управления или его заместителя контрольные документы Внешторгбанка СССР могут быть направлены иностранным банкам, не являющимся его корреспондентами. В таком же порядке могут быть приняты для использования в работе контрольные материалы от указанных банков, присланные Внешторгбанку СССР.
23. Валютное управление (Управление социалистических стран) в течение семи рабочих дней после заключения корреспондентского соглашения составляет распоряжение о порядке расчетов с банком - корреспондентом по установленной форме (Приложение N 1), которое визируется ДПУ управления бухгалтерского учета и отчетности. Распоряжение является основанием для включения иностранного банка в Список иностранных банков - корреспондентов Внешторгбанка СССР, а также для открытия на балансе Внешторгбанка СССР соответствующих счетов.
Подразделения и учреждения Внешторгбанка СССР осуществляют операции по международным расчетам в строгом соответствии с указанными распоряжениями. (в ред. приказа Внешэкономбанка СССР от 17.04.90 N 45)
24. Подписанное распоряжение передается в Канцелярию, которая регистрирует его и обеспечивает размножение и рассылку не позднее следующего рабочего дня копий распоряжений соответствующим подразделениям и учреждениям Банка согласно данным разнарядки. Каждому распоряжению присваивается самостоятельный номер, состоящий из двух последних цифр года издания распоряжения, порядкового номера за текущий год и номера кода иностранного банка. Номер распоряжения может содержать также буквенное обозначение валюты счета и другие особые отметки. При этом порядковый номер, а также дата распоряжения проставляются Канцелярией. Оригинал подписанного распоряжения с указанием даты рассылки копий возвращается Канцелярией Валютному управлению (Управлению социалистических стран) для хранения в досье банка - корреспондента.
При внесении изменений в условия корреспондентских соглашений Валютное управление (Управление социалистических стран) подготавливает соответствующее дополнение к распоряжению по установленной форме (Приложение N 2), либо составляет в установленном порядке новое распоряжение взамен утратившего силу.
Начальники подразделений и учреждений Банка обеспечивают надлежащее хранение копий распоряжений, своевременное и точное внесение в них необходимых изменений и дополнений.
25. Валютное управление (Управление социалистических стран) ведет досье на каждый иностранный банк, с которым установлены корреспондентские отношения.
В досье хранятся подлинные (первые) экземпляры распоряжений о порядке расчетов с банком - корреспондентом и подлинные тексты соглашений об установлении корреспондентских отношений, а также изменения и дополнения к ним, другие документы и переписка, касающиеся отношений с данным банком. (в ред. приказа Внешэкономбанка СССР от 17.04.90 N 45)
26. Валютное управление и Управление социалистических стран на основе распоряжений составляют Список иностранных банков - корреспондентов Внешторгбанка СССР, а также дополнения и изменения к нему. Указанный список издается типографским способом и рассылается подразделениям и учреждениям Банка, а также другим заинтересованным организациям в соответствии с указаниями начальника Валютного управления (Управления социалистических стран) или его заместителя.
Из числа банков - корреспондентов Внешторгбанка СССР выделяются банки, рекомендуемые Валютным управлением для проведения расчетов по экспортно-импортным операциям. Список указанных банков также рассылается заинтересованным подразделениям и учреждениям Банка и его клиентам.
27. Вычислительный центр, подразделения и учреждения Банка представляют Валютному управлению и Управлению социалистических стран сведения по установленной форме об объеме операций с каждым иностранным банком, а В/О "Союзрасчетэкспорт" ежеквартально (не позднее 15 числа первого месяца следующего квартала) представляет сведения о просроченной задолженности.
Подразделения и учреждения Внешторгбанка СССР сообщают также Валютному управлению и Управлению социалистических стран свои замечания о работе иностранных банков. В информации, в частности, указываются факты невыполнения или ненадлежащего выполнения банком - корреспондентом его обязательств, вытекающих из корреспондентских отношений.
Валютное управление (Управление социалистических стран) принимает меры к устранению недостатков в работе банков - корреспондентов и в необходимых случаях направляет соответствующие рекомендации о работе с такими банками подразделениям и учреждениям Банка, внешнеторговым организациям и другим клиентам Банка, а также Торгпредствам СССР в соответствующих странах.
28. Валютное управление (Управление социалистических стран) обеспечивает постоянное совершенствование корреспондентской сети Внешторгбанка СССР, условий и порядка осуществления международных расчетов.
Систематически, но не реже одного раза в год, управление докладывает Правлению Банка о проделанной работе по развитию корреспондентских отношений с иностранными банками.
29. Прекращение корреспондентских отношений, а также закрытие корреспондентских счетов, оформляются распоряжением по установленной форме (Приложение N 3). По инициативе Внешторгбанка СССР корреспондентские отношения могут быть прекращены только с разрешения Председателя Правления или его заместителя.

РАЗДЕЛ 2 КОРРЕСПОНДЕНТСКИЕ СЧЕТА. ОТКРЫТИЕ, ВЕДЕНИЕ И КОНТРОЛЬ ЗА СОБЛЮДЕНИЕМ РЕЖИМА КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТОВ
30. Внешторгбанк СССР для осуществления международных расчетов открывает в иностранных банках и у себя корреспондентские счета (счета "Ностро" и "Лоро"). Счет "Ностро" - это текущий счет, открытый на имя Внешторгбанка СССР у банка - корреспондента. Счет "Лоро" - это текущий счет, открытый во Внешторгбанке СССР на имя банка - корреспондента.
Корреспондентскими счетами являются также клиринговые и другие счета, открываемые на основе межгосударственных договоров и отдельных межбанковских соглашений.
Корреспондентские счета открываются в свободно конвертируемой валюте, в замкнутой валюте, в валюте клиринговых счетов, в переводных рублях и в рублях со свободной конверсией.
Для учета принятых Внешторгбанком СССР от иностранных банков и размещенных Внешторгбанком СССР в иностранных банках вкладов (депозитов) открываются отдельные счета <*>.
Внешторгбанк СССР может также открывать счета у советских организаций за границей (счета "Депо"). Открытие счетов "Депо" производится с разрешения заместителя Председателя Правления в каждом отдельном случае. Режим этих счетов устанавливается распоряжением, подготавливаемым Валютным управлением (Управлением социалистических стран).
--------------------
<*> Открытие и ведение указанных счетов регулируется инструкцией о порядке совершения Внешторгбанком СССР валютных операций.

31. Корреспондентские счета на балансе Внешторгбанка СССР открываются и закрываются ВО "Союзрасчетэкспорт" <*> на основании распоряжений, подготавливаемых Валютным управлением или Управлением социалистических стран (Приложения N 1 и N 3). В необходимых случаях открытие счетов может производиться на основании служебных записок Валютного управления (Управления социалистических стран), которые в дальнейшем заменяются распоряжениями.
Все операции по корреспондентскому счету производятся в строгом соответствии с режимом, установленным распоряжением.
Операции, не предусмотренные режимом счета, могут быть проведены лишь по письменному разрешению начальника Валютного управления (Управления социалистических стран) или его заместителя в каждом отдельном случае.
По счетам "Ностро" и "Лоро" операции производятся в пределах остатка средств на этих счетах или разрешенного лимита овердрафта. Операции в превышение остатка средств или лимита овердрафта могут совершаться с разрешения начальника Валютного управления или его заместителя. Записи по счетам осуществляются по срокам валютирования, которые устанавливаются в соответствии с приказом по Внешторгбанку СССР.
В/О "Союзрасчетэкспорт" контролирует и обеспечивает строгое соблюдение установленного режима ведения корреспондентских счетов во Внешторгбанке СССР, а также контролирует соблюдение иностранными банками согласованного порядка ведения счетов Внешторгбанка СССР в этих банках.
При выявлении нарушений установленного режима счета В/О "Союзрасчетэкспорт" принимает необходимые меры к их устранению. О нарушениях, носящих систематический характер, В/О "Союзрасчетэкспорт" сообщает Валютному управлению (Управления социалистических стран).
Для проверки записей по корреспондентским счетам, произведенным за день, В/О "Союзрасчетэкспорт" получает копии мемориальных ордеров или заменяющие их документы от подразделений и всесоюзных объединений Банка в сроки, установленные графиком документооборота.
--------------------
<*> Уполномоченные отделения Внешторгбанка СССР открывают и ведут корреспондентские счета в порядке, установленном настоящим разделом.

32. Списание средств со счетов "Ностро", клиринговых счетов, и счетов "Депо" Внешторгбанка СССР производится только по распоряжению Внешторгбанка СССР.
Подразделения и учреждения Банка о каждом зачислении средств на счета "Лоро" или списании средств с этих счетов высылают банку - корреспонденту соответствующее кредитовое или дебетовое авизо в день совершения операций. При выполнении платежных поручений иностранных банков, предусматривающих списание средств со счетов "Лоро", ведущихся во Внешторгбанке СССР, в качестве подтверждения исполнения поручения иностранным банкам направляются копии их поручений, прилагаемые к выпискам из счетов.
По клиринговым счетам банкам - корреспондентам высылаются дебетовые и кредитовые авизо о произведенных операциях в тех случаях, когда операции начинаются во Внешторгбанке СССР.
При осуществлении ответных бухгалтерских записей по клиринговым счетам, по которым выписки из счетов высылаются Внешторгбанком СССР, в качестве подтверждения исполнения поручения иностранным банкам направляются копии их платежных поручений, прилагаемые к выпискам из счетов.
Платежи с текущего счета Внешторгбанка СССР в Международном банке экономического сотрудничества производятся по поручениям Внешторгбанка СССР. По отдельным операциям МБЭС на основании генеральной доверенности, выданной ему Внешторгбанком СССР, производит также платежи с текущего счета Внешторгбанка СССР по требованиям банков стран - членов МБЭС без представления в каждом отдельном случае поручения Внешторгбанка СССР. Управление социалистических стран оформляет в установленном порядке генеральную доверенность МБЭС на право совершения указанных платежей с текущего счета Внешторгбанка СССР. О произведенных записях Внешторгбанк СССР получает от МБЭС соответствующие дебетовые и кредитовые авизо, которые направляются экспедицией в соответствующие всесоюзные объединения Банка.
Копии писем, поручений, авизо и других документов, послуживших основанием для записей по счетам, с указанием произведенных разбивок сумм для отсылки их корреспондентам в качестве приложений к выпискам направляются подразделениями и всесоюзными объединениями Банка в В/О "Союзрасчетэкспорт" в соответствии с графиком документооборота.
Валютное управление и Управление социалистических стран осуществляют контроль за состоянием остатков по корреспондентским счетам.
33. Платежные поручения иностранных банков, предусматривающие списание средств со счетов "Лоро", и поручения на перевод с этих счетов в другие банки исполняются В/О "Союзрасчетэкспорт" в соответствии с графиком документооборота.
Телеграфные поручения о срочном платеже или переводе снабжаются штампом "Срочно" и исполняются вне очереди. В случае, когда на начало операционного дня на счете "Лоро" нет достаточных средств для выполнения поручения иностранного банка, В/О "Союзрасчетэкспорт" запрашивает подразделения и всесоюзные объединения Банка о предстоящих в течение дня поступлениях на этот счет и выполняет поручение иностранного банка с учетом полученных данных.
34. Платежные поручения иностранных банков, не имеющих корреспондентских счетов с Внешторгбанком СССР в валюте поручения, выполняются только после получения кредитового авизо банка, которому банк - плательщик перевел необходимые средства для зачисления на счет Внешторгбанка СССР, но не ранее срока валютирования, указанного в поручении.
Поручения иностранных банков о зачислении средств на их счета "Лоро" во Внешторгбанке СССР, а также телеграфные поручения иностранных банков, включенных в специальный список "доверительных" банков, утвержденный заместителем Председателя Правления, могут выполняться до получения кредитового авизо от банка, в котором поставлено покрытие, при условии, что в платежном поручении указано наименование этого банка и срок зачисления средств на счет Внешторгбанка СССР (срок валютирования). Такие поручения исполняются Банком не ранее указанного в поручении срока валютирования. Телеграфные поручения "доверительных" банков, содержащие информацию о переводе покрытия также по телеграфу, но без указания срока валютирования, выполняются сроком следующего рабочего дня от даты поступления во Внешторгбанк СССР.
При выполнении телеграфных поручений иностранных банков до получения кредитового авизо о зачислении покрытия на счет Внешторгбанка СССР В/О "Союзрасчетэкспорт" осуществляет систематический контроль за своевременным поступлением средств в покрытие сумм по этим платежным поручениям на соответствующие счета в иностранных банках в пользу Внешторгбанка СССР по сроку валютирования, указанному в телеграмме иностранного банка. В случае задержки поступления покрытия В/О "Союзрасчетэкспорт" направляет банку, давшему поручение о платеже (переводе), требование об уплате процентов за просрочку по ставке, взимаемой по кредиту в форме овердрафта в соответствующей валюте, или по ставке, устанавливаемой Валютным управлением.
35. По счетам "Ностро" банки - корреспонденты высылают Внешторгбанку СССР выписки, содержащие данные о поступлениях, платежах и сальдо по этим счетам. Соответствующие выписки по счетам "Лоро" направляются иностранным банкам В/О "Союзрасчетэкспорт". По клиринговым счетам банки направляют друг другу выписки в соответствии с договоренностью. Порядок и сроки высылки выписок по счетам (по мере совершения операций по счету, подекадно, ежемесячно и т.д.) определяются условиями корреспондентского соглашения и указываются в распоряжении о порядке расчетов с банком - корреспондентом.
В/О международных расчетов по состоянию на 1 января каждого года подтверждает иностранным банкам правильность сальдо по счетам Внешторгбанка СССР и обеспечивает получение подтверждений от банков - корреспондентов о правильности сальдо по их счетам. (в ред. приказа Внешэкономбанка СССР 1989 г. N 77)
36. По получении от иностранного банка подтверждения сальдо по выписке из его счета "Лоро" во Внешторгбанке СССР В/О "Союзрасчетэкспорт" проверяет правильность указанного остатка, а подтверждение направляет в архив. В случае, если иностранный банк сообщает об обнаруженных расхождениях между его данными и данными, содержащимися в выписке Внешторгбанка СССР, В/О "Союзрасчетэкспорт" выясняет причины этих расхождений и направляет иностранному банку соответствующий ответ. Если расхождения являются результатом ошибки одного из подразделений или всесоюзных объединений Банка, ответ подготавливается и направляется иностранному банку непосредственно этим подразделением, всесоюзным объединением. Копии этих писем передаются в В/О "Союзрасчетэкспорт".
Ответ на письма банков - корреспондентов, затрагивающие операции нескольких подразделений (всесоюзных объединений) Банка, подготавливаются соответствующими подразделениями (всесоюзными объединениями) и передаются под расписку В/О "Союзрасчетэкспорт", которое составляет и направляет иностранному банку сводное письмо. Сроки для подготовки ответов иностранным банкам определяются в соответствии с инструкцией Внешторгбанка СССР по делопроизводству.
Все суммы расхождения, сообщенные иностранными банками, регистрируется В/О "Союзрасчетэкспорт" в специальном журнале, который ведется по банкам. После урегулирования этих расхождений в журнале делаются соответствующие отметки.
37. Поступающие от банков - корреспондентов выписки по счетам "Ностро" Внешторгбанка СССР регистрируются В/О "Союзрасчетэкспорт" в Контрольной книге по установленной форме (04068206). В книгу записываются также суммы процентов по счетам Внешторгбанка СССР, начисленных банками - корреспондентами.
В/О "Союзрасчетэкспорт" осуществляет контроль за своевременностью поступления выписок от иностранных банков и правильностью начисления и отражения процентов по счетам Внешторгбанка СССР. При неполучении выписок в обусловленные сроки иностранным банкам направляются соответствующие запросы. Сроки для направления запросов устанавливаются начальником объединения, однако они не должны превышать 10 рабочих дней.
38. В/О "Союзрасчетэкспорт" производит проверку выписок, поступивших от иностранных банков по счетам "Ностро" Внешторгбанка СССР, по мере их получения, обращая особое внимание на соответствие сроков валютирования. По результатам квитовки сумм по выпискам с данными Внешторгбанка СССР ежемесячно подготавливается раккорд - таблица сверки расчетов по установленной форме (04068199).
Общий итог всех сумм правой стороны (колонки) раккорда должен равняется общему итогу сумм левой стороны. Несовпадение сумм при правильном составлении раккорда указывает на ошибку в полученной Внешторгбанком СССР выписке из корреспондентского счета или на ошибку в лицевом счете.
При отсутствии расхождений в записях и в сальдо по счетам ежемесячные письма - подтверждения банкам - корреспондентам не посылаются.
39. Обнаруженные после составления раккорда расхождения между данными, полученными от иностранного банка, и данными Внешторгбанка СССР регулируются в порядке, предусмотренном п. 36.
В тех случаях, когда из выписок иностранного банка невозможно определить назначение суммы; в выписках банка одна и та же сумма отражена несколько раз (за исключением сумм комиссии и почтово-телеграфных расходов); сумма в выписке не совпадает с суммой, указанной в кредитовом авизо иностранного банка; в полученных выписках не отражена сумма, проведенная по балансу Внешторгбанка СССР на основании авизо иностранного банка, - переписку с иностранным банком по урегулированию расхождений ведет В/О "Союзрасчетэкспорт".
В тех случаях, когда расхождения возникли в результате ошибки подразделения или всесоюзного объединения, проводившего операцию по счету, переписка по урегулированию расхождений ведется этим подразделением или всесоюзным объединением с обязательной информацией В/О "Союзрасчетэкспорт".
Подразделения и всесоюзные объединения Банка информируют В/О "Союзрасчетэкспорт" также о всех суммах, расчеты по которым с иностранными банками по каким-либо причинам задерживаются, и о неисполненных иностранными банками поручениях Внешторгбанка СССР, по которым ими ведется переписка с иностранными банками.
Бухгалтерское оформление операций в тех случаях, когда записи по счетам производятся по выпискам иностранных банков, производится на основании служебных записок В/О "Союзрасчетэкспорт".
40. Составление раккорда за месяц и направление иностранному банку письма об обнаруженных расхождениях по корреспондентским счетам производится не позднее 12 рабочих дней с момента получения последней выписки за месяц.
Проверка выписок по счетам "Депо" Внешторгбанка СССР, составление раккордов, бухгалтерское оформление и зачисление поступивших сумм на счета клиентов Банка производится в течение трех рабочих дней с момента поступления выписки.
В/О "Союзрасчетэкспорт" ежеквартально докладывает Правлению Внешторгбанка СССР о результатах взаимной сверки расчетов по корреспондентским счетам и о суммах, не урегулированных свыше трех месяцев.
Перечень неурегулированных сумм направляется также подразделениям м всесоюзным объединениям Банка для принятия мер к их урегулированию.
Подразделения и всесоюзные объединения информируют В/О "Союзрасчетэкспорт" в десятидневный срок о принятых мерах по урегулированию расхождений.
41. В соответствии с межбанковскими соглашениями В/О "Союзрасчетэкспорт" проверяет и выводит по состоянию на 1 января каждого года согласованное сальдо по клиринговым счетам с учетом документов, проведенных банками соответствующих стран до конца данного года, но полученных Внешторгбанком СССР в следующем году.
После согласования сальдо с иностранными банками эти данные сообщаются Валютному управлению (Управлению социалистических стран) и Главному валютному управлению Минвнешторга.
42. В/О "Союзрасчетэкспорт" начисляет и отражает проценты по корреспондентским счетам, ведущимся во Внешторгбанке СССР, в сроки и размерах, установленных корреспондентским соглашением и режимом счета, либо в соответствии с указаниями Валютного управления (Управления социалистических стран). При закрытии счетов проценты начисляются на дату закрытия.
Начисление процентов по счетам "Лоро" и клиринговым счетам производится в порядке, установленном инструкцией по бухгалтерскому учету операций Внешторгбанка СССР, исходя из сроков валютирования и с учетом лимита технического кредита, если таковой предусмотрен клиринговым соглашением.
Выверенные процентные штафели <*> по клиринговым счетам и счетам "Лоро" направляются банкам - корреспондентам при выписках не позднее второго дня после отражения суммы начисленных процентов по соответствующим счетам.
--------------------
<*> Процентный штафель - ведомость начисленных процентов.

43. В/О "Союзрасчетэкспорт" получает от иностранных банков процентные штафели по счетам "Ностро" и клиринговым счетам, по которым в соответствии с договоренностью проценты начисляются иностранными банками, и проверяет их правильность (процентные номера, сроки валютирования, размер процентной ставки, расчет суммы процентов).
После проверки правильности начисления процентов В/О "Союзрасчетэкспорт" зачисляет суммы процентов на соответствующие счета доходов или на счета расходов Внешторгбанка СССР.
В случае обнаружения ошибки в сумме начисленных процентов банку - корреспонденту направляется письмо с указанием замечаний. Проверка правильности начисления иностранными банками процентов по счетам Внешторгбанка СССР и отражение сумм начисленных процентов по балансовым счетам Внешторгбанка СССР производится в течение одного месяца со дня получения расчета начисленных процентов. Дата бухгалтерской проводки и суммы процентов отмечаются в контрольной книге.
44. На каждый корреспондентский (в том числе клиринговый) счет В/О "Союзрасчетэкспорт" ведет досье по установленной форме (04068020), в котором хранятся лицевые счета и копии мемориальных ордеров или заменяющие их документы. После выверки расчетов по корреспондентским и клиринговым счетам копии мемориальных ордеров за выверенный период уничтожаются.

РАЗДЕЛ 3 ОПЕРАТИВНЫЙ УЧЕТ ПОСТУПЛЕНИЙ И ПЛАТЕЖЕЙ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ. ВЕДЕНИЕ ПОЗИЦИЙ ПО КОРРЕСПОНДЕНТСКИМ СЧЕТАМ
45. В/О "Союзрасчетэкспорт" ведет оперативный учет сумм поступлений и платежей в иностранной валюте по корреспондентским счетам "Ностро" Внешторгбанка СССР, а также по счетам "Лоро" иностранных банков.
Ведение такого оперативного учета называется ведением позиции по корреспондентским счетам.
Позиция не ведется по клиринговым счетам, по счетам "Ностро" в валютах социалистических стран и в переводных рублях, а также по счетам "Лоро" в рублях для неторговых платежей (счета 6).
46. Позиция ведется по каждому корреспондентскому счету на специальной позиционной карточке установленной формы (04068034) в валюте счета.
В позиционных карточках учитываются следующих документов:
- кредитовых авизо иностранных банков, а также извещений "доверительных" банков о зачислении средств на счета "Ностро" для совершения платежей на территории СССР в пользу советских и иностранных организаций и граждан, в том числе по чекам, выставленным на Внешторгбанк СССР, а также для подкрепления счетов "Лоро"
- дебетовых авизо иностранных банков, не являющихся ответными на ранее произведенные бухгалтерские записи Внешторгбанка СССР;
- поручений банков-корреспондентов, предусматривающих списание средств с их счетов "Лоро" для совершения платежей или для перевода за границу, а также для зачисления средств на счета "Лоро" других банков;
- телеграфных платежных поручений банков-корреспондентов без счета, включенных в список "доверительных" банков;
- дебетовых авизо по МФО отделений Внешторгбанка СССР.
47. дебетовые и кредитовые авизо МБЭС, дебетовые авизо иностранных банков по импортным и денежным аккредитивам и за купленные дорожные чеки Внешторгбанка СССР, суммы которых не подлежат учету в позиции, направляются экспедицией непосредственно в объединения и подразделения Банка, Выполняющие соответствующие операции.
Все другие дебетовые и кредитовые авизо, в том числе подлежащие учету в соответствии с п. 46, а также по клиринговым счетам и счетам "Депо" передаются экспедицией В/О "Союзрасчетэкспорт".
48. Работник Банка, ведущий по корреспондентским счетам:
- проверяет наличие на почтовых авизо и поручениях иностранных банков штампа "подписи проведены" или "подписи не требуются", а на телеграфных авизо - "ключ верен", заверенных подписью работника, проверявшего правильность переводного ключа и образцы подписей;
- определяет и выделяет документы, подлежащие бухгалтерскому оформлению, суммы которых подлежат отражению по дебету или кредиту корреспондентского счета ("проводные" документы), проверяет правильность их оформления и соответствие расчетной операции режиму корреспондентского счета, могут отражаться в позиции по корреспондентскому счету лишь на основании письменного разрешения Валютного управления (Управления социалистических стран);
- проверяет на телеграфных авизо соответствие заключеванной суммы сумме, указанной в тексте авизо. Телеграфные авизо с расхождениями указанных сумм учету по валютной позиции не подлежат и возвращаются на группу переводного ключа для немедленного (не позднее следующего рабочего дня) запроса иностранного банка. Копия телеграммы передается в соответствующее объединение Внешторгбанка СССР для сведения;
- проверяет дополнительно в кредитовых авизо иностранных банков, содержащих несколько сумм (сводных авизо), соответствие итога частных сумм общей сумме кредитового авизо, указывает против каждой суммы наименование объединения Банка, которое должно выполнять соответствующую операцию, и изготавливает необходимое количество копий сводного авизо. Штамп "взято на позицию" проставляется на каждой копии авизо;
- учитывает в позиционных карточках суммы правильно оформленных проводных документов, проставляет на всех проводных документах штамп "взято на позицию", сумму, подлежащую отражению по корреспондентскому счету, и срок валютирования, если он не совпадает с днем отражения суммы по счету (путем подчеркивания), номер счета, код валюты и свою подпись, а на документах, подлежащих отражению по клиринговым счетам, - код валюты и свою подпись.
49. В/О "Союзрасчетэкспорт" ежедневно в соответствии с утвержденным графиком представляет Валютному управлению данные по согласованной форме о поступлениях в свободно конвертируемой валюте на счета "Ностро" Внешторгбанка СССР с указанием иностранного банка - плательщика и срока валютирования. О крупных суммах поступлений В/О "Союзрасчетэкспорт" информирует Валютное управление в предварительном порядке по телефону. Минимальный размер сумм поступлений в свободно конвертируемой валюте, о которых В/О "Союзрасчетэкспорт" обязано сообщать (письменно и по телефону) Валютному управлению, устанавливается начальником Валютного управления или его заместителем.
50. Документы, учтенные в позиции по корреспондентским счетам, и другие документы, подлежащие бухгалтерскому оформлению, передаются В/О "Союзрасчетэкспорт" объединениям Банка в соответствии с графиком документооборота.
Оригинал сводного авизо передается в объединение Банка, которое выполняет операции по первой сумме авизо, другим объединениям направляются копии.
Суммы авизо иностранных банков, из содержания которых трудно установить, к какому виду операций они относятся (аккредитив, инкассо, расчеты по кредитам и т.п.), а также в которых отсутствует наименование получателя средств, В/О "Союзрасчетэкспорт" зачисляет на счет N 1768 "Прочие дебиторы и кредиторы Внешторгбанка СССР в иностранной валюте" и ведет переписку с иностранными банками по выяснению принадлежности таких сумм с неясным авизованием. Во всех остальных случаях такая переписка осуществляется объединением, в которое передано авизо на исполнение.
В/О "Союзрасчетэкспорт" информирует на следующий день соответствующие объединения Банка о всех непроведенных ими авизо иностранных банков, учтенных по позиции, для принятия соответствующих мер.
Объединения Банка проверяют поступившие документы, обращая особое внимание на соответствие характера операции установленному режиму счета и другим условиям.
51. Платежные поручения иностранных банков - корреспондентов без счета, не включенных в число "доверительных" банков, передаются объединениям вместе с кредитовыми авизо банков - корреспондентов со счетом, подтверждающими зачисление соответствующих сумм валютного покрытия на счета Внешторгбанка СССР.
В/О "Союзрасчетэкспорт" обеспечивает контроль за исполнением платежных поручений банков - корреспондентов без счета и за соответствием срока валютирования, указанного в поручении, сроку зачисления покрытия на счет Внешторгбанка СССР.
Авизо иностранных банков - корреспондентов без счета о переводе на счета Внешторгбанка СССР в других иностранных банках средств в оплату инкассо или по аккредитивам направляются экспедицией (службой телекса) непосредственно в соответствующие объединения Банка, которые обеспечивают контроль за исполнением платежных поручений банков - корреспондентов без счета и своевременностью поступления валютного покрытия. При получении сумм валютного покрытия в сроки, установленные начальником объединения, иностранным банкам направляются телеграфные или почтовые запросы в отношении сумм валютного покрытия.
52. Поступающие от иностранных банков почтовые авизо, являющиеся подтверждением ранее посланных телеграмм, а также кредитовые (по клиринговым счетам) и дебетовым авизо, являющиеся ответными на произведенные Внешторгбанком СССР записи по счетам, используются В/О "Союзрасчетэкспорт" при выверке расчетов, после чего уничтожаются. В случае расхождения содержащихся в них данных с данными Внешторгбанка СССР, либо при наличии в них дополнительных сведений или документов в приложении (например, расписок переводополучателя), необходимых для завершения расчетной операции, документы передаются соответствующему объединению Банка для проверки и завершения расчетов.
В случае, если по первичной телеграмме, полученной Внешторгбанком СССР, по каким-либо причинам операция не проведена, то записи после тщательной проверки производятся по почтовому авизо-подтверждению.

ГЛАВА III МЕЖДУНАРОДНЫЕ РАСЧЕТЫ СССР С СОЦИАЛИСТИЧЕСКИМИ СТРАНАМИ ПО КОММЕРЧЕСКИМ ОПЕРАЦИЯМ

РАЗДЕЛ 1 МЕЖДУНАРОДНЫЕ РАСЧЕТЫ СССР СО СТРАНАМИ - ЧЛЕНАМИ СЭВ В ПЕРЕВОДНЫХ РУБЛЯХ

§ 1. Общие положения
53. Расчеты, обусловленные двусторонними и многосторонними соглашениями и отдельными контрактами о взаимных поставках товаров, а также соглашениями о других платежах, между социалистическими странами - членами СЭВ с 1 января 1964 года производятся в переводных рублях в соответствии с межправительственным "Соглашением о многосторонних расчетах в переводных рублях и организации Международного банка экономического сотрудничества" от 22 октября 1963 года (в дальнейшем сокращенно именуемым Соглашением от 22 октября 1963 года) <*>.
Каждая страна - член МБЭС, участвующая в системе многосторонних расчетов по условиям Соглашения от 22 октября 1963 года обеспечивает сбалансирование поступлений и платежей в переводных рублях в целом со всеми другими странами - членами МБЭС и своевременное и полное выполнение своих платежных обязательств в переводных рублях перед этими странами, а также перед МБЭС.
Золотое содержание переводного рубля составляет 0,987412 граммов чистого золота.
--------------------
<*> Соглашение от 22 октября 1963 г. первоначально было подписано правительствами НРБ, ВНР, ГДР, МНР, ПНР, СРР, СССР и ЧССР. В январе 1974 г. к этому Соглашению присоединилась и вступила в члены МБЭС Республика Куба, а в мае 1977 г. - Социалистическая Республика Вьетнам.

54. Соглашением от 22 октября 1963 года установлены основные принципы организации системы многосторонних расчетов в переводных рублях:
а) расчеты производятся по счетам в переводных рублях, которые МБЭС открывает на имя уполномоченных банков стран - членов МБЭС. Банки этих стран ежедневно сообщают МБЭС сведения по установленной форме с указанием соответственно суммы требований (выручки) или суммы платежей в пользу банка - экспортера. При этом соответствующие товарораспорядительные и платежные документы направляются банком страны - экспортера непосредственно банку страны - импортера;
б) платежи производятся МБЭС в пределах имеющихся у каждого уполномоченного банка средств на счетах в переводных рублях, включая суммы полученных кредитов;
в) распорядителем средств на счетах в переводных рублях является уполномоченный банк страны, на имя которого открыт счет в МБЭС. Заемные средства в переводных рублях уполномоченных банков хранятся в МБЭС на отдельных ссудных (кредитных) счетах;
г) преимущественной формой расчетов является инкассо с последующим акцептом (инкассо с немедленной оплатой). По взаимной договоренности между уполномоченными банками стран могут применяться и другие формы расчетов (инкассо с предварительным акцептом, аккредитивы, банковские переводы и другие);
д) по денежным средствам на счетах и вкладах в переводных рублях уполномоченных банков МБЭС выплачивает проценты дифференцированно в зависимости от срока хранения.
55. Внешторгбанк СССР является уполномоченным банком Союза ССР на осуществление многосторонних расчетов в переводных рублях. Все расчетные операции в переводных рублях советских внешнеторговых организаций отражаются по текущему (корреспондентскому ) счету "Ностро" Внешторгбанка СССР в МБЭС, режим которого устанавливается по договоренности между банками с учетом положений действующей инструкции МБЭС о порядке расчетов в переводных рублях.
56. Платежи с текущего счета Внешторгбанка СССР в МБЭС производятся по поручениям Внешторгбанка СССР.
Отдельные виды платежей МБЭС может производить без получения от Внешторгбанка СССР поручений в каждом отдельном случае на основании генеральной доверенности Внешторгбанка СССР, подготавливаемой Управлением социалистических стран в соответствии с требованиями инструкции МБЭС о порядке расчетов в переводных рублях.
Контроль за выполнением МБЭС платежных поручений Внешторгбанка СССР осуществляется В/О "Союзрасчетэкспорт" при взаимной сверке расчетов.
57. Ежедневно по мере совершения записей по текущему счету Внешторгбанка СССР в переводных рублях МБЭС высылает Внешторгбанку СССР выписки из его счета. Выписки, остаток средств на счете и правильность начисления процентов проверяются и подтверждаются В/О "Союзрасчетэкспорт" в порядке, установленном пунктами 37 - 44.
58. Расчеты в переводных рублях могут производиться также по счетам, открываемым уполномоченными банками стран - членов МБЭС друг у друга по согласованию с МБЭС.

§ 2. Инкассо с последующим акцептом (инкассо с немедленной оплатой)
59. Инкассо с последующим акцептом (инкассо с немедленной оплатой) является преимущественной формой расчетов в переводных рублях за товары и услуги между странами - членами СЭВ.
Порядок расчетов в форме инкассо с немедленной оплатой регулируется Общими условиями поставок товаров между организациями стран - членов СЭВ 1968 / 1975 годов, в редакции 1979 года (ОУП СЭВ) <*>, межбанковскими соглашениями, инструкцией МБЭС о порядке расчетов в переводных рублях, а также настоящей Инструкцией.
--------------------
<*> Извлечение из Общих условий поставок СЭВ (гл. XI) приведено в Приложении N 4.

60. В соответствии с межбанковской договоренностью в форме инкассо с немедленной оплатой производятся следующие виды платежей:
а) за товары;
б) за услуги и другие расходы, связанные с взаимными поставками товаров, в том числе за расходы по монтажу, проектным и подготовительным работам и транспортно-экспедиторским услугам;
в) по признанным должникам претензиям по количеству, качеству, штрафам и из других оснований в соответствии с ОУП СЭВ на основании кредит - ноты должника;
г) другие платежи по договоренности компетентных организаций стран - членов СЭВ и банков. О видах услуг, расчеты за которые осуществляются между организациями социалистических стран в форме инкассо с немедленной оплатой, Управление по валютно-кредитному сотрудничеству с социалистическими странами информирует служебными записками учреждения Внешэкономбанка СССР, осуществляющие указанные расчеты, и соответствующие структурные подразделения. (в ред. приказа Внешэкономбанка СССР от 05.02.88 N 19)
61. При расчетах в форме инкассо с немедленной оплатой банк экспортера производит платежи продавцу против представленных им товарных документов, соответствующих требованиям ОУП СЭВ, без получения предварительного согласия (акцепта) покупателя. Товарные документы направляются без промедления банку импортера, который немедленно передает их покупателю, взимая с него эквивалент выплаченной продавцу суммы.
Обусловленные контрактом платежные обязательства покупателя перед продавцом считаются выполненными при расчетах через МБЭС в момент совершения записей по счетам банка экспортера и банка импортера в МБЭС.
Покупатель, однако, вправе потребовать возврата всей или части выплаченной продавцу суммы в течение срока и в случаях, предусмотренных ОУП СЭВ. После восстановления банков импортера соответствующих сумм на счете покупателя по его требованию все разногласия между продавцом и покупателем разрешаются непосредственно между ними. В случае, если сумма восстановлена на счете покупателя по его необоснованному требованию, покупатель помимо уплаты этой суммы должен уплатить продавцу штраф в размере и порядке, установленном ОУП СЭВ.

§ 3. Инкассо с немедленной оплатой в расчетах за экспортированные товары и оказанные услуги
62. При в расчетах переводных рублях в форме инкассо с немедленной оплатой советские внешнеторговые организации - экспортеры выписывают и представляют учреждениям Внешторгбанка СССР счета, транспортные и другие коммерческие документы, предусмотренные в контрактах, вместе с поручением (платежным требованием) иностранному банку импортера.
Одним платежным требованием могут оформляться несколько комплектов коммерческих документов при условии, что они выписаны на одного плательщика.
При децентрализованных расчетах за экспортируемые из СССР товары счета, транспортные и другие коммерческие документы выписываются от имени внешнеторговых организаций непосредственно предприятиями - поставщиками и сдаются в учреждения Внешторгбанка СССР или Госбанка СССР. При этом учреждения Госбанка СССР при приеме документов руководствуются "Техническими указаниями о порядке проведения децентрализованных расчетов за экспортируемые из СССР товары" <*>.
--------------------
<*> Технические указания приведены в Приложении N 43 к Инструкции Госбанка СССР от 31 мая 1979 г. N 2 "О безналичных расчетах в народном хозяйстве".

63. Платежное требование представляет собой комплект бланков в семи экземплярах установленной формы (04068335).
На четвертом, пятом и шестом экземплярах указывается номер счета, на который надлежит зачислить денежную выручку. Четвертый экземпляр платежного требования оформляется подписями уполномоченных должностных лиц внешнеторговой организации и скрепляется печатью этой организации. Образцы подписей должностных лиц и образец печати должны быть заявлены Внешторгбанку СССР. На платежных требованиях указывается также символ операции ("01" - товарные операции, "02" - услуги и т.д.). Перечень символов, отражающих характер операции, приведен в Приложении N 5.
Внешнеторговая организация - экспортер несет полную ответственность за соответствие представленных Банку документов и содержащихся в них данных требованиям ОУП СЭВ и условиям внешнеторгового контракта.
64. Работник Банка при приеме от внешнеторговой организации <*> платежных требований и коммерческих документов проверяет:
- правильность оформления платежного требования (правильность заполнения всех его реквизитов, указание в нем счета N 1765 "Счет перечислений по расчетам через МБЭС по экспортным операциям" и счета внешнеторговой организации, а также статей валютного плана, наличие подписей и оттиска печати);
- наличие документов, предусмотренных в подпунктах "а" и "б" пункта 1 § 49 ОУП СЭВ и соответствие всех представленных документов между собой по содержанию и цифровым данным.
Убедившись в наличии и правильности оформления документов работник Банка подтверждает факт проверки своей подписью на четвертом экземпляре платежного требования и принимает от внешнеторговой организации документы под расписку на последнем экземпляре.
Платежные требования и документы, оформленные с нарушением указанных выше условий, к исполнению не принимаются и возвращаются внешнеторговой организации. При этом один экземпляр платежного требования с отметкой о причине возврата документов остается во Внешторгбанке СССР, брошюруется в отдельное досье и используется для учета возврата документов.

--------------------
<*> При децентрализованных расчетах от предприятия - поставщика.

65. На основании проверенных и принятых Банком платежных требований В/О "Союзрасчетэкспорт" составляет описи платежных требований в необходимом количестве экземпляров по установленной форме (04068320) на каждый иностранный банк, участвующий в системе многосторонних расчетов в переводных рублях.
Отдельные описи составляются также на платежные требования, отосланные за границу учреждениями Госбанка СССР, выполняющими операции по децентрализованным расчетам (4 и 5 экземпляры этих требований поступают от учреждений Госбанка СССР).
Описи (либо платежные требования, когда они отсылаются иностранному банку без описи) оформляются подписями уполномоченных работников Банка.
66. Счета, транспортные и другие коммерческие документы, принятые Банком от внешнеторговых организаций, формируются в отдельные конверты (по импортерам - плательщикам) и вместе с первыми тремя экземплярами платежного требования при описи (в необходимом количестве экземпляров) направляются в тот же день банку импортера. Один из экземпляров описи брошюруется и служит регистрационным журналом.
67. На основании описей платежных требований, выставленных на банки импортеров, В/О "Союзрасчетэкспорт" составляет сводное платежное требование Внешторгбанка СССР на МБЭС по установленной форме (04068334). Сумма сводного платежного требования должна соответствовать итоговой сумме всех указанных в нем описей платежных требований.
Сводное платежное требование направляется МБЭС в день отсылки Внешторгбанком СССР товарных документов иностранным банкам.
Для осуществления контроля за своевременной оплатой отосланных за границу платежных требований В/О "Союзрасчетэкспорт" ведет внесистемный учет по описям и сводному платежному требованию, хранящимся в объединении. (в ред. приказа Внешэкономбанка СССР 1987 г. N 42)
68. Утратил силу. - приказ Внешэкономбанка СССР 1987 г. N 42.
69. На основании сводного платежного требования Внешторгбанка СССР МБЭС списывает соответствующие суммы с текущих счетов банков импортеров и зачисляет их на текущий счет Внешторгбанка СССР, направляя ему кредитовое авизо с указанием номера, даты и суммы оплаченного сводного платежного требования.
На основании кредитового авизо МБЭС об уплате сводного платежного требования В/О "Союзрасчетэкспорт" производит оплату платежных требований клиентов, зачисляя рублевый эквивалент соответствующих сумм на спецссудные или расчетные счета внешнеторговых организаций. При этом производятся следующие бухгалтерские записи:
- на сумму кредитового авизо МБЭС дебетуется счет "Ностро" Внешторгбанка СССР в МБЭС N 17201101 и кредитуется счет N 1765;
- на сумму оплаченных платежных требований дебетуется счет N 1765 и кредитуется соответствующий счет внешнеторговой организации. При этом зачисление средств на расчетный счет внешнеторговой организации (кроме счета N 4801 "Расчетные субсчета с правом использования по особым распоряжениям" и счета N 4802 "Расчетные субсчета по авансам от иностранных покупателей", а также платежей по штрафам, пени, неустойкам, комиссии, диспачу <*> и демереджу <**> производятся только с разрешения Управления кредитования внешнеэкономических связей. Сроком валютирования указанной операции является дата кредитового авизо МБЭС.
Копия сводного платежного требования и четвертые экземпляры платежных требований клиентов помещаются в документы дня. Пятые экземпляры платежных требований направляются клиентам при выписке из их лицевого счета.
--------------------
<*> Диспач - премия за более быструю погрузку, выгрузку против времени, обусловленного в контракте.
<**> Демередж - штраф за простой (судна, вагона).
(в ред. приказа Внешэкономбанка СССР 1987 г. N 42)
70. Если кредитовое авизо МБЭС не покрывает полную сумму сводного платежного требования, оплата платежных требований клиентов производится в порядке очередности их регистрации в описях.
Неоплаченная сумма сводного платежного требования на второй рабочий день от даты этого требования приходуется по соответствующему разделу внебалансового счета N 99362 "Товарные документы, чеки, тратты и векселя по инкассовым операциям без рассрочки платежа, отосланные за границу для оплаты" и учитывается до получения полного платежа. В картотеку указанного внебалансового счета помещаются копии сводного платежного требования, частично оплаченного МБЭС с соответствующей пометкой о частичной оплате, и четвертые и пятые экземпляры платежных требований.
О всех неоплаченных платежных требованиях направляется запрос банку импортера, и они продолжают учитываться на внебалансовом счете N 99362.
Одновременно В/О "Союзрасчетэкспорт" информирует Управление социалистических стран о всех случаях полной или частичной неоплаты сводных платежных требований, выставленных на МБЭС, с указанием конкретных сумм, неуплаченных Внешторгбанку СССР. (в ред. приказа Внешэкономбанка СССР 1987 г. N 42)
71. В том случае, когда иностранный импортер (плательщик) выставляет требование о возврате полной или части суммы ранее оплаченного платежного требования, МБЭС на основании заявления банка импортера списывает сумму требования с текущего счета Внешторгбанка СССР и зачисляет ее на текущий счет банка импортера, направляя Внешторгбанку СССР дебетовое авизо с копией заявления банка импортера.
На основании дебетового авизо МБЭС В/О "Союзрасчетэкспорт" дебетует на сумму возврата соответствующий счет внешнеторговой организации и кредитует счет Внешторгбанка СССР в МБЭС N 17201101. Сроком валютирования этой операции является дата первоначальной оплаты платежного требования в МБЭС.
В тексте мемориального ордера делается ссылка на дату авизо МБЭС и для статистического учета указывается причина отказа специальным шифром. К мемориальному ордеру прилагается и направляется в документы дня копия заявления банку импортера о возврате суммы, а также копия письма импортера с изложением причин требования о возврате.
Оригинал письма импортера и копия заявления банка импортера о возврате ранее оплаченных сумм, а также коммерческие документы, если они возвращены импортером, В/О "Союзрасчетэкспорт" передает внешнеторговой организации - экспортеру под расписку.
72. Возврат сумм по платежным требованиям, принятым и отосланным в адрес иностранных банков учреждениями Госбанка СССР, а также отделениями Внешторгбанка СССР, не имеющими счетов в МБЭС, осуществляется В/О "Союзрасчетэкспорт".
73. Отделения Внешторгбанка СССР, не имеющие счетов в МБЭС, проверяют и исполняют принятые от клиентов платежные требования в порядке, установленном настоящим параграфом. Принятые платежные требования вместе со счетами, транспортными и другими документами при описи направляются соответствующему иностранному банку. На описи проставляется порядковый номер с добавлением сокращенного наименования города, в котором находится отделение.
Один экземпляр описи с приложенными к нему четвертыми и пятыми экземплярами платежных требований в тот же день направляется В/О "Союзрасчетэкспорт", Москва при извещении по установленной форме (Приложение N 20). Одновременно отделение направляет В/О "Союзрасчетэкспорт" телеграмму с указанием наименования иностранного банка, которому отосланы платежные требования, номера описи, ее общей суммы с разбивкой по символам операций и других необходимых данных.
Полученные телеграммы регистрируются В/О "Союзрасчетэкспорт" в специальном журнале и на их основе составляется сводное платежное требование на МБЭС. По получении кредитового авизо МБЭС в журнале делается отметка об оплате.
Бухгалтерские записи производятся В/О "Союзрасчетэкспорт" в день получения кредитовых авизо МБЭС, предусмотренных п.69, а зачисление клиентам со счета N 1765 сумм платежных требований производится по мере поступления 4 и 5 экземпляров платежных требований, отосланных отделениями Внешторгбанка СССР. Сроком валютирования этих операций является дата кредитования авизо МБЭС.
Учет отосланных за границу документов производится отделением по копиям извещений до получения подтверждения В/О "Союзрасчетэкспорт" о получении от отделения 4 и 5 экземпляров платежных требований.
74. Уполномоченные учреждения Внешторгбанка СССР, имеющие субсчет в МБЭС и ведущие соответствующие счета советских организаций - экспортеров, выполняют платежное поручения этих организаций по расчетам за советский экспорт в порядке, установленном настоящей Инструкцией для В/О "Союзрасчетэкспорт". При этом сводное платежное требование направляется в МБЭС по телексу или по телеграфу.

§ 4. Инкассо с немедленной оплатой в расчетах за импортированные товары и полученные услуги
75. При расчетах за импортированные товары и полученные услуги иностранные банки - члены МБЭС направляют Внешторгбанку СССР платежные требования в переводных рублях вместе со счетами, транспортными и другими документами, подтверждающими поставку в СССР товаров и оказание услуг советским внешнеторговым и иным организациям.
В соответствии с ОУП СЭВ и межбанковской договоренностью проверка выставленных экспортером платежных требований и коммерческих документов осуществляется только банком экспортера. Документы комплектуются банком экспортера по плательщикам и присылаются во Внешторгбанк СССР в отдельно запечатанных конвертах, к которым прилагаются соответствующие платежные требования (в 3 экземплярах) вместе с описями платежных требований. В случае отсутствия описей они составляются экспедицией Внешторгбанка СССР на основании поступивших платежных требований. Одновременно экспедиция извещает об этом банк экспортера.
76. Экспедиция Внешторгбанка СССР проверяет наличие указанных в описи платежных требований, проставляет на описи и на первых и третьих экземплярах платежных требований штамп с датой поступления документов во Внешторгбанк СССР и передает документы вместе с третьим экземпляром платежного требования внешнеторговой организации (плательщику) под расписку на экземпляре описи, остающемся на хранении в экспедиции. Никакой проверки документов, поступивших при платежных требованиях, Внешторгбанк СССР не осуществляет. Первые два экземпляра платежных требований при одном из экземпляров описи направляются экспедицией В/О "Союзрасчетимпорт".
В том случае, если во Внешторгбанк СССР поступили не все платежные требования, указанные в описи, экспедиция сообщает об этом В/О "Союзрасчетимпорт", которое в свою очередь запрашивает банк экспортера.
77. МБЭС оплачивает сводные платежные требования банков экспортеров с текущего счета в переводных рублях Внешторгбанка СССР на основании генеральной доверенности последнего, направляя Внешторгбанку СССР дебетовое авизо, в котором также должны быть указаны суммы, номера и даты сводного платежного требования банка экспортера, номера описей и символы операций.
На основании дебетового авизо МБЭС и по получении платежного требования, а в случае необходимости - сводной описи В/О "Союзрасчетимпорт" взимает с советской внешнеторговой организации - импортера рублевый эквивалент суммы оплаченных платежных требований в переводных рублях.
78. Работник В/О "Союзрасчетимпорт", оформляя оплату платежных требований:
- проверяет наличие штампа экспедиции и правильности заполнения реквизитов платежного требования, сверяя их с реквизитами описи;
- проставляет на первых экземплярах платежных требований номер спецссудного или расчетного счета клиента, подписывает платежное требование и направляет его Вычислительному центру с указанием срока валютирования. Второй экземпляр платежного требования используется для сверки записей по счетам;
- проставляет на экземпляре описи, подлежащем хранению в досье по каждой стране, дату оплаты, номер сводного платежного требования на МБЭС, срок валютирования и другие необходимые данные.
При оформлении оплаты платежных требований производятся следующие бухгалтерские записи:
- на сумму авизо МБЭС дебетуется счет N 1766 "Счет перечислений по расчетам через МБЭС по импортным операциям" и кредитуется текущий счет Внешторгбанка СССР N 17201101;
- дебетуется спецссудный или расчетный счет внешнеторговой организации и кредитуется счет перечислений N 1766.
Сроком валютирования этой операции является дата дебетового авизо МБЭС.
79. По получении соответствующего дебетового авизо от МБЭС сумма оплаченных платежных требований списывается с этого счета. В случае, когда платежные требования поступают во Внешторгбанк СССР до получения дебетового авизо МБЭС о списании средств с текущего счета Внешторгбанка СССР, В/О "Союзрасчетимпорт" учитывает сумму выданных внешнеторговым организациям платежных требований и документов на внебалансовом счете N 99377 "Товарные и другие документы, полученные от иностранных банков по расчетам через МБЭС".
Если дебетовое авизо МБЭС поступило во Внешторгбанк СССР ранее платежных требований иностранных банков, сумма зачисляется на счет N 1766 до получения платежных требований от иностранного банка.
80. Советская внешнеторговая организация - импортер (плательщик) имеет право потребовать возврата всей или части суммы счета, выплаченной по платежному требованию, в сроки и по причинам, установленным ОУП СЭВ (Приложение N 4).
В этих целях внешнеторговая организация представляет В/О "Союзрасчетимпорт" заявление в четырех экземплярах по установленной форме с требованием возврата всей или части ранее выплаченной суммы.
Все экземпляры заявления оформляются подписями уполномоченных должностных лиц внешнеторговой организации, а первый экземпляр снабжается также печатью этой организации. Требование о возврате всей или части ранее оплаченной суммы должно быть мотивировано внешнеторговой организацией в точном соответствии с положениями ОУП СЭВ и представлено Банку в течение установленных сроков (Приложение N 4).
81. Работник В/О "Союзрасчетимпорт" при приеме от внешнеторговой организации заявления с требованием возврата ранее выплаченных сумм проверяет:
- соблюдение установленных ОУП СЭВ сроков для предъявления требования;
- правильность оформления заявления (правильность указания номера и суммы оплаченного платежного требования по имеющемуся в Банке экземпляру описи, другие необходимые данные, наличие подписей и оттиска печати и их соответствие заявленным образцам);
- соответствие мотивов требования о возврате, указанных в заявлении, положениям ОУП СЭВ и, когда это необходимо, положениям внешнеторгового контракта <*>.
--------------------
<*> Внешнеторговые организации обязаны представить на ознакомление Банку контракт в том случае, когда в заявлении о возврате делается ссылка на п. 10 § 53, п. 7 § 55 и п. 5 § 62 ОУП СЭВ.

82. Работник В/О "Союзрасчетимпорт", установив после тщательной проверки соответствие представленного внешнеторговой организацией заявления о возврате ранее выплаченной суммы положениям настоящей Инструкции, принимает заявление для исполнения под расписку на 4 экземпляре. При этом в описи делается отметка о сумме и дате заявления о возврате. На заявлении клиента проставляются данные, необходимые для бухгалтерского оформления операции.
В тот же день в МБЭС направляется заявление Внешторгбанка СССР установленной формы (04068326) в двух экземплярах с требованием возврата всей или части суммы ранее оплаченного платежного требования банка экспортера.
В заявлении указываются суммы, подлежащие возврату, мотивировка требования со ссылкой на соответствующий параграф и пункт ОУП СЭВ и другие необходимые данные. Заявление подписывается уполномоченными должностными лицами Банка. К заявлению Банка прилагается экземпляр заявления клиента.
Копия заявления Внешторгбанка СССР МБЭС вместе с документами, если таковые получены от внешнеторговой организации, направляется непосредственно банку экспортера.
83. МБЭС на основании полученного заявления списывает сумму требования с текущего счета банка экспортера и зачисляет ее на текущий счет Внешторгбанка СССР, направляя последнему кредитовое авизо. В/О "Союзрасчетимпорт" на основании кредитового авизо МБЭС восстанавливает сумму возврата на счете внешнеторговой организации (уменьшая задолженность организации по спецссудному счету либо зачисляя средства на ее расчетный счет). Сроком валютирования по этой операции является дата первоначальной оплаты МБЭС платежного требования банка экспортера.
После восстановления МБЭС суммы возврата на текущем счете Внешторгбанка СССР в переводных рублях все разногласия между экспортером и импортером разрешаются непосредственно между ними.
84. Доплата сумм по платежным требованиям иностранных банков производится на основании поручения советской организации - импортера в порядке, установленном настоящей Инструкцией для выполнения переводных поручений советских организаций в пользу иностранных бенефициаров (п. п. 101 - 105).

§ 5. Срочное инкассо
85. В соответствии с многосторонней или двусторонней договоренностью между уполномоченными банками стран - членов МБЭС <*> расчеты в переводных рублях за поставленные товары и оказанные услуги между внешнеторговыми и другими организациями стран - членов СЭВ могут осуществляться в форме срочного инкассо (инкассо с предварительным акцептом).
Срочное инкассо применяется в расчетах за поставки товаров и оказанные услуги, не регулируемые ОУП СЭВ или двусторонней договоренностью о применении инкассо с немедленной оплатой, а также в случаях, когда продавец не может представить все необходимые документы, дающие право банку его страны на немедленный платеж в соответствии с ОУП СЭВ.
--------------------
<*> Многостороннее соглашение: "Соглашение о порядке расчетов в форме инкассо с предварительным акцептом" между Болгарским внешнеторговым банком, Банком для внешней торговли СРВ, Немецким внешнеторговым банком А.О., Национальным банком Кубы, Госбанком МНР, Внешторгбанком СССР и Чехословацким торговым банком А.О. от 30 сентября 1983 г.; Двусторонние соглашения: "Соглашение между Внешторгбанком СССР и Венгерским Национальным банком о порядке расчетов по торговым и другим операциям, осуществляемым между СССР и ВНР в переводных рублях" от 4 июля 1979 г. "Соглашение между Румынским банком для внешней торговли и Внешторгбанком СССР о порядке расчетов по торговым и другим операциям, осуществляемым между СРР и СССР в переводных рублях" от 1 мая 1980 г. "Соглашение между Внешторгбанком СССР и Банком Хандловы в Варшаве С.А. о порядке расчетов по торговым и другим операциям, осуществляемым между СССР и ПНР в переводных рублях" от 5 ноября 1979 г.

86. Порядок расчетов в форме срочного инкассо регулируется межбанковскими соглашениями, инструкцией МБЭС о порядке расчетов в переводных рублях и настоящей Инструкцией.
87. Расчеты в переводных рублях в форме срочного инкассо между Внешторгбанком СССР и банками НРБ, СРВ, ГДР, Республикой Куба, МНР и ЧССР (участниками многостороннего Соглашения о порядке расчетов в форме инкассо с предварительным акцептом от 30 сентября 1983 г.) производятся через МБЭС банком страны кредитора по истечении установленных указанным межбанковским соглашением сроков со дня получения банком страны дебитора <*> инкассового поручения и документов, если в течение этих сроков не поступит полного или частичного отказа импортера от оплаты инкассо.
Расчеты в форме срочного инкассо с банками ВНР, ПНР, СРР, в соответствии с двусторонними банковскими соглашениями производятся банком импортера через МБЭС по истечении сроков, предусмотренных межбанковскими соглашениями или внешнеторговыми контрактами.
--------------------
<*> В дальнейшем вместо терминов "банк страны кредитора" и "банк страны дебитора" будут соответственно использоваться термины: "банк экспортера" и "банк импортера".

88. Расчеты в форме срочного инкассо осуществляются в следующем порядке:
а) банк экспортера, получив от клиента инкассовое поручение с приложенными к нему документами, проверяет соответствие этих документов между собой по содержанию и цифровым данным и направляет их банку импортера. Инкассовое поручение направляется банку импортера в 3 экземплярах, один из которых этот банк незамедлительно возвращает банку экспортера в подтверждение получения документов с указанием в нем даты получения документов, своего регистрационного номера, а также даты предстоящего платежа. Одновременно банк импортера извещает импортера о получении инкассового поручения и документов;
б) при расчетах в форме срочного инкассо между банками - участниками многостороннего Соглашения от 30 сентября 1983 года платежи за товары, а также оплата расходов, связанных с поставкой товаров и включенных в счет за товары, производятся по истечении 14 рабочих дней, а оплата услуг и других расходов - по истечении 20 рабочих дней, т.е. на 15 или 21 рабочий день со дня получения банком импортера инкассового поручения и документов. Указанные сроки исчисляются начиная с рабочего дня, следующего за днем поступления инкассового поручения банку импортера, исходя из пятидневной рабочей недели;
в) в течение вышеуказанных сроков, установленных для оплаты инкассо, должник может отказаться полностью или частично от оплаты инкассового поручения. В этом случае он должен представить банку своей страны мотивированное заявление (в количестве не менее 2 экземпляров) с указанием причин отказа от оплаты. Проверив своевременность представленного должником заявления об отказе от оплаты, банк импортера незамедлительно информирует об этом банк экспортера и высылает ему экземпляр заявления должника. При этом, в соответствии с межбанковским Соглашением от 30 сентября 1983 года банк импортера должен представить банку экспортера информацию об отказе от оплаты не менее чем за один рабочий день до даты оплаты инкассового поручения;
г) в соответствии с межбанковским Соглашением от 30 сентября 1983 года по истечении сроков для оплаты инкассо, если к этому времени от банка импортера не поступит уведомление о полном или частичном отказе должника от оплаты, банк экспортера представляет МБЭС сводное платежное требование об оплате инкассового поручения с текущего счета банка импортера в переводных рублях. С этой целью банк экспортера составляет опись инкассовых поручений, подлежащих оплате по состоянию на определенную дату, в которой указываются: порядковой номер описи, номер и оплачиваемая сумма каждого инкассового поручения. Одновременно банк экспортера направляет экземпляр указанной описи банку импортера. Общую сумму описи инкассовых поручений банк экспортера включает в сводное платежное требование, отсылаемое МБЭС для осуществления расчетов между банками, с указанием символа операции и порядкового номера этой описи.
МБЭС на основании сводного платежного требования списывает соответствующие суммы с текущих счетов банков импортеров и зачисляет их на текущий счет банка экспортера. О списании и зачислении средств МБЭС направляет банкам соответствующие дебетовые и кредитовые авизо с указанием номера, даты, суммы оплаченного сводного платежного требования и наименования банка экспортера и банка импортера;
д) в случае, если должник в указанные выше сроки для оплаты инкассо представит своему банку заявление о полном или частичном отказе от оплаты инкассового поручения, банк экспортера, получив уведомление о таком отказе, не оформляет платеж в пользу кредитора, или производит платеж только в размере признанной должником суммы.
При полном отказе должника от оплаты инкассового поручения инкассовые документы остаются в распоряжении банка экспортера. Если по истечении 30 календарных дней после отправки информации об отказе должника от оплаты инкассо банк импортера не получит инструкций относительно инкассовых документов, банк импортера возвращает эти документы банку экспортера;
е) в соответствии с двусторонними соглашениями Внешторгбанка СССР с Венгерским национальным банком, Банком Хандловы в Варшаве и Румынским банком для внешней торговли платежи по срочным инкассо производятся банком импортера путем платежного поручения, направляемого МБЭС.
По соглашению с Румынским банком для внешней торговли платежи за товары и расходы, связанные с поставкой товаров и включенные в счет за товары, производятся по истечении 14 рабочих дней, а платежи за услуги - по истечении 24 рабочих дней. Указанные сроки исчисляются начиная с рабочего дня, следующего за днем поступления инкассового поручения в банк импортера.
По соглашениям с Венгерским Национальным банком и Банком Хандловы в Варшаве сроки, по истечении которых производится оплата срочных инкассо, предусматриваются контрактами между продавцом и покупателем (кредитором и должником) и указываются в инкассовых поручениях банка экспортера.
МБЭС, получив поручение банка импортера на оплату инкассо, списывает соответствующую сумму в переводных рублях с текущего счета банка импортера и зачисляет на текущий счет банка экспортера. Копия указанного поручения направляется банку экспортера по почте, или содержание поручения передается по телексу (телеграфу). В день совершения операции МБЭС сообщает в авизо банку экспортера: общую сумму, зачисленную на текущий счет банка в оплату срочных инкассо, наименование банков импортеров (плательщиков), общую сумму и номера инкассо по каждому банку - плательщику, а банку импортера - номера и дату их платежных поручений;
ж) в случае, если банк импортера в соответствии с имеющимися инструкциями банка экспортера выдал документы должнику или возвратил их банку экспортера, все разногласия по вопросу об оплате инкассо решаются непосредственно между должником и кредитором, минуя банки.
Обусловленные контрактом платежные обязательства покупателя перед продавцом считаются выполненными при расчетах через МБЭС в момент совершения записей по счетам банка экспортера и банка импортера.

§ 6. Срочное инкассо в расчетах за экспортированные товары и оказанные услуги
89. При расчетах в форме срочного инкассо советская внешнеторговая организация - экспортер выписывает и представляет В/О "Союзрасчетэкспорт" инкассовое поручение на банк импортера, к которому прилагается счет, а также, в случае необходимости, транспортные, коммерческие и другие документы. Внешнеторговая организация несет полную ответственность за соответствие представленных банку документов и содержащихся в них данных условиям внешнеторгового контракта.
Инкассовое поручение составляется в комплекте по установленной форме (04068313). При этом в инкассовых поручениях, выставляемых на банки Венгрии и Польши, внешнеторговые организации должны указывать срок оплаты инкассо, предусмотренный контрактом.
90. Проверка, прием или возврат клиенту инкассового поручения производится работником Банка в порядке, установленном п. 64.
Три экземпляра инкассового поручения вместе с приложенными документами отсылаются банку импортера, а четвертый экземпляр учитывается до получения платежа от МБЭС на внебалансовом счете N 99362.
91. В день оплаты инкассо, указанный на подтверждении банка импортера о получении документов, В/О "Союзрасчетэкспорт" составляет опись подлежащих оплате инкассовых поручений по каждому банку импортера (04068320). В описи указываются ее порядковый номер с добавлением соответствующей литеры, номер и оплачиваемая сумма каждого инкассового поручения, символ операции, а также общий итог. Опись составляется в 3 экземплярах и подписывается двумя уполномоченными работниками Банка.
Первые два экземпляра описи отсылаются банку импортера, третьи экземпляры брошюруются и служат регистрационным журналом оплаты инкассо. Общий итог описи инкассовых поручений включается в сводное платежное требование Внешторгбанка СССР на МБЭС (04068334), которое направляется МБЭС в срок оплаты инкассовых поручений, включенных в опись.
92. По получении авизо МБЭС о кредитовании счета Внешторгбанка СССР на сумму оплаченных инкассо (по сводному платежному требованию Внешторгбанка СССР или по поручению банка импортера - в расчетах с Венгрией, Польшей и Румынией) В/О "Союзрасчетэкспорт" производит кредитование соответствующих счетов советских внешнеторговых организаций в порядке, предусмотренном п.69 и 70 на суммы, эквивалентные суммам оплаченных инкассо в переводных рублях, указанных в кредитовом авизо МБЭС.
93. В случае полного или частичного отказа импортера от оплаты инкассо по получении письменного (в расчетах с СРВ и Республикой Куба по телексу) уведомления об этом банка - импортера с приложенными двумя экземплярами мотивированного заявления импортера В/О "Союзрасчетэкспорт" передает советской внешнеторговой организации - экспортеру под расписку копию письменного уведомления банка импортера, экземпляр мотивированного заявления импортера и возвращенные документы. Соответственно инкассовые поручения по расчетам с банками стран - участников Соглашения от 30 сентября 1983 года, по которым поступил отказ от оплаты, в сводное платежное требование на МБЭС не включаются или включаются в размере признанной импортером суммы.
94. Отделения Внешторгбанка СССР проверяют и исполняют инкассовые поручения советских внешнеторговых организаций в порядке, предусмотренном п. п. 73 и 74 и настоящим параграфом.

§ 7. Срочное инкассо в расчетах за импортные товары и полученные услуги
95. В/О "Союзрасчетимпорт" по поступлении от банка - экспортера трех экземпляров инкассового поручения с приложенными документами передает советской внешнеторговой организации - импортеру экземпляр этого поручения вместе с документами. Одновременно третий экземпляр инкассового поручения возвращается банку экспортера в качестве подтверждения, в котором указывается дата получения документов, дата предстоящей оплаты инкассо и регистрационный номер. Дата оплаты инкассо исчисляется в соответствии с п. 88 "б" и "е".
В/О "Союзрасчетимпорт" регистрирует поступившие инкассовые поручения в журнале (04068303), в котором также делаются необходимые отметки об оплате инкассо, отказе от платежа, возврате документов иностранному банку и др.
96. При расчетах в форме срочного инкассо с банками - участниками Соглашения от 30 сентября 1983 года оплата инкассо производится путем оплаты сводного платежного требования банка экспортера с текущего счета Внешторгбанка СССР в МБЭС на основании генеральной доверенности Внешторгбанка СССР.
По получении дебетового авизо МБЭС В/О "Союзрасчетэкспорт" производит дебетование соответствующих счетов внешнеторговых организаций на суммы, эквивалентные суммам оплаченных инкассо в переводных рублях, указанных в дебетовом авизо МБЭС. При этом основанием для сверки записей по счетам является опись инкассовых поручений, полученная от банка экспортера.
97. В расчетах по срочному инкассо с Венгрией, Румынией и Польшей платежи производятся путем списания сумм с текущего счета Внешторгбанка СССР и МБЭС на основании платежных поручений Внешторгбанка СССР.
В/О "Союзрасчетимпорт" по наступлении даты оплаты инкассового поручения банка экспортера, если не поступит отказ советской внешнеторговой организации - импортера от оплаты инкассо, направляет МБЭС платежное поручение (04068573) в двух экземплярах. Одновременно В/О "Союзрасчетимпорт" производит дебетование соответствующих счетов внешнеторговых организаций на суммы, эквивалентные суммам в переводных рублях, указанным в платежных поручениях.
98. В случаях полного или частичного отказа от оплаты инкассо советская организация представляет В/О "Союзрасчетимпорт" мотивированное заявление и копию телекса, адресованного экспортеру (два экземпляра), не позднее чем за два дня до наступления срока оплаты инкассо. В расчетах с Венгрией, Румынией и Польшей при получении от импортера отказа от оплаты инкассо В/О "Союзрасчетимпорт" не оформляет платежное поручение на МБЭС (при полном отказе) или оформляет его в размере признанной импортером суммы (при частичном отказе). В/О "Союзрасчетимпорт" незамедлительно информирует банк экспортера об отказе импортера от оплаты инкассо и одновременно высылает ему по почте 2 экземпляра заявления и копии телекса импортера. При этом банкам СРВ и Республики Куба уведомление об отказе направляется по телексу, а банкам других стран - по почте или по телексу, в зависимости от сроков пробега документов и получении отказа от импортера. Указанная информация должна быть представлена банку экспортера не позднее чем за один день до срока оплаты инкассо.
99. В случае полного отказа от оплаты в расчетах с банками - участниками Соглашения от 30 сентября 1983 года полный комплект инкассовых документов остается у советской организации - импортера на ответственном хранении (в распоряжении Внешторгбанка СССР) в течение 30 календарных дней со дня представления Внешторгбанку СССР заявления об отказе. В случае, если в течение указанного срока от банка экспортера поступят инструкции о возврате документов, импортер по требованию Внешторгбанка СССР немедленно возвращает ему полный комплект этих документов в соответствии с генеральным обязательством (Приложение N 17). На 30-й день советская организация, если иное не будет указано в дополнительных инструкциях банка экспортера, возвращает Внешторгбанку СССР полный комплект инкассовых документов. В случае отказа советской организации вернуть инкассовые документы Внешторгбанк СССР вправе списать с ее счета сумму инкассового поручения.
В/О "Союзрасчетимпорт" возвращает инкассовые документы банку экспортера, если в течение 30 календарных дней после отправки информации об отказе импортера от оплаты инкассо от банка экспортера не поступит каких-либо инструкций относительно документов.
В расчетах с банками Венгрии, Румынии и Польши инкассовые документы направляются банку экспортера вместе с экземпляром заявления об отказе и копии телекса импортера.
100. В случае, если в соответствии с инструкциями банка экспортера Внешторгбанк СССР выдал документы импортеру или возвратил их банку экспортера, или если мотивированное заявление советской организации - импортера было представлено в Банк позднее сроков, установленных настоящей Инструкцией, все разногласия между импортером и экспортером об оплате инкассового поручения решаются между ними, минуя банки.

§ 8. Банковский перевод и документарный аккредитив
101. Платежи по претензиям по количеству, качеству, штрафам и из других оснований в расчетах между внешнеторговыми и другими организациями стран - членов СЭВ могут производиться в форме непосредственного перевода должником кредитору соответствующих сумм в переводных рублях.
102. Порядок расчетов в форме банковского перевода в переводных рублях регулируется межбанковскими соглашениями, инструкцией МБЭС о порядке расчетов в переводных рублях и настоящей Инструкцией.
103. Платежи в форме банковского перевода производятся по поручению плательщика (перевододателя).
Банк плательщика на основании заявления перевододателя направляет МБЭС по почте или по телеграфу (телексу) платежное поручение; копия поручения направляется банку переводополучателя. МБЭС на основании надлежаще оформленного платежного поручения списывает сумму перевода с текущего счета банка перевододателя и зачисляет ее на текущий счет банка переводополучателя. Одновременно банкам направляются дебетовое и кредитовое авизо.
В кредитовом авизо банку переводополучателя указываются: номер и дата поручения банка перевододателя, наименование перевододателя и его банка, наименование переводополучателя, сумма и цель перевода. В дебетовом авизо указываются: дата, номер и сумма поручения.
104. В/О "Союзрасчетэкспорт" по получении кредитового авизо МБЭС зачисляет эквивалент суммы перевода в переводных рублях на соответствующие счета советских организаций в установленном настоящей Инструкцией порядке (п. п. 69, 70).
В случае, если в кредитовом авизо МБЭС не указано наименование перевододателя или переводополучателя или цель перевода, переводное поручение исполняется на основании соответствующих данных, содержащих в копии платежного поручения банка перевододателя.
105. В/О "Союзрасчетимпорт" выполняет заявление на перевод от внешнеторговых и других советских организаций в пользу организаций стран - членов СЭВ в установленном настоящей Инструкцией порядке (глава IV, раздел 4), с учетом нижеследующих положений:
а) платежное поручение направляется МБЭС в 2 экземплярах (04068573). При этом платежные поручения по возможности объединяются по каждому банку переводополучателя в сводное платежное поручение;
б) при возврате экспортной выручки, ранее полученной по платежному требованию, внешнеторговая организация должна указывать конкретную причину возврата экспортной выручки. В случае, если возврат экспортной выручки производится в связи с непоставкой товара, двойной оплатой товара или услуг или переадресовкой товара покупателю другой страны, в заявлении на перевод советской организации должны быть дополнительно указаны: дата зачисления средств на счет организации при оплате платежного требования, номер платежного требования и символ операции.
106. Порядок расчетов в переводных рублях между внешнеторговыми организациями стран - членов СЭВ в форме документарного аккредитива производится в соответствии с действующими Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов Международной торговой палаты, инструкцией МБЭС о порядке расчетов в переводных рублях и настоящей Инструкцией (глава IV, раздел 2).

РАЗДЕЛ 2 МЕЖДУНАРОДНЫЕ РАСЧЕТЫ СССР С СОЦИАЛИСТИЧЕСКИМИ СТРАНАМИ ПО КЛИРИНГУ

§ 1. Общие положения
107. Расчеты, связанные с товарооборотом между СССР и социалистическими странами, не участвующими в системе многосторонних расчетов в переводных рублях через МБЭС, осуществляются на основании двусторонних торговых и платежных договоров, которыми установлен клиринговый порядок межгосударственных расчетов, соглашениями об общих условиях поставок товаров и межбанковскими соглашениями, заключаемыми в соответствии с условиями межправительственных договоров.
108. В этих договорах и соглашениях устанавливаются следующие основные принципы расчетов по клирингу:
а) обеспечение равенства товарных поставок и платежей между двумя странами и их ежегодное сбалансирование;
б) централизованный порядок всех внешнеторговых расчетов договаривающихся стран через уполномоченные банки этих стран (в СССР - через Внешторгбанк СССР, в других странах - через их национальные или внешнеторговые банки).
В этих целях уполномоченные банки открывают друг другу специальные беспроцентные клиринговые счета, на которых отражаются поступления и платежи по товарообороту и другие платежи, предусмотренные межправительственным договором;
в) валютой клиринга является клиринговый рубль (в расчетах СССР с КНДР, ЛНДР, НРК) или другая расчетная валюта (доллар - в расчетах между СССР и СФРЮ, швейцарский франк - в расчетах между СССР и КНР);
г) платежи с клиринговых счетов в пользу экспортеров и кредиторов по оказанным услугам производятся банками в национальной валюте.
При отсутствии на клиринговом счете необходимых средств для оплаты предъявленных платежных требований, в целях обеспечения бесперебойности международных расчетов, уполномоченные банки производят платежи независимо от состояния этих счетов, за счет взаимно предоставляемого друг другу кредита ("технического кредита"). Размер технического кредита устанавливается в зависимости от объема взаимных поставок товаров.
В установленные сроки уполномоченные банки производят зачет взаимных требований и обязательств стран, возникающих в результате расчетных операций по платежам их внешнеторговых и других организаций, отраженным на клиринговых счетах. Сальдо клирингового счета, выявленное вследствие несбалансированности товарооборота, покрывается страной - должником способом и в сроки, обусловленные соответствующим межправительственным договором;
д) преимущественной формой расчетов между внешнеторговыми организациями СССР и других социалистических стран (КНДР, ЛНДР, НРК и КНР) является инкассо с последующим акцептом (с немедленной оплатой), а между организациями СССР и СФРЮ - документарный аккредитив. Внешнеторговые организации могут также применять и другие формы расчетов, принятые в международной банковской практике (инкассо с последующим или предварительным акцептом, банковский перевод, аккредитив), если это не противоречит условиям межправительственного договора.
109. Порядок расчетов в форме инкассо с немедленной оплатой регулируется общими условиями поставок товаров между внешнеторговыми организациями СССР и соответствующей социалистической страны, двусторонними соглашениями между Внешторгбанком СССР и банками социалистических стран (Приложение N 6) к настоящей Инструкцией.
110. Расчеты в форме инкассо с немедленной оплатой производятся в следующем порядке:
а) банк экспортера, приняв от клиента документы при поручении (дебет-авизо), проверяет соответствие представленных документов положениям общих условий поставок товаров или межбанковского соглашения с соответствующей страной, а также между собой по содержанию и цифровым данным, после чего немедленно выплачивает экспортеру указанную в поручении сумму, дебетуя одновременно клиринговый счет банка страны импортера.
Экспортер несет полную ответственность за соответствие представленных документов и содержащихся в них данных условиям контракта.
Документы при дебет-авизо незамедлительно направляются банку импортера, который без какой-либо проверки выдает их своему клиенту, списывает соответствующую сумму с его счета и кредитует клиринговый счет банка экспортера на эту сумму;
б) импортер имеет право в случаях и в сроки, установленные соответствующими общими условиями поставок товаров или межбанковским соглашением, после получения банком его страны документов потребовать возврата всей или части выплаченной суммы (эти строки и перечень мотивов для отказа приведены в Приложении N 6);
в) банк импортера, получив от клиента мотивированное заявление с требованием полного или частичного возврата выплаченной экспортеру сумму, проверяет соответствие мотивов для отказа положениям общих условий поставок или межбанковского соглашения и в случае обоснованности требований восстанавливает сумму на счете клиента. Одновременно он дебетует на эту сумму клиринговый счет банка экспортера и направляет ему соответствующее уведомление вместе с копией мотивированного заявления импортера;
г) банк экспортера на основании полученного от банка импортера уведомления и мотивированного заявления импортера незамедлительно восстанавливает соответствующую сумму на клиринговом счете банка импортера и одновременно списывает эту сумму со счета экспортера. После восстановления банком суммы на счете импортера все разногласия между экспортером и импортером разрешаются непосредственно между ними, минуя банки. В случае, если сумма восстановлена на счете импортера по его необоснованному требованию, он обязан помимо этой суммы уплатить экспортеру штраф в размере и порядке, установленном соответствующими общими условиями поставок.

§ 2. Инкассо с немедленной оплатой в расчетах по клирингу за экспортированные товары и оказанные услуги
111. При расчетах в форме инкассо с немедленной оплатой советские внешнеторговые организации - экспортеры выписывают и представляют В/О "Союзрасчетэкспорт" счета, транспортные и другие документы, предусмотренные контрактом, вместе с поручением (дебет-авизо) банку импортера. Дебет-авизо представляет собой комплект бланков установленной формы (04068336). На 4, 5 и 6 экземплярах дебет-авизо указывается номер счета, на который должна зачисляться экспортная выручка. Четвертый экземпляр оформляется подписями уполномоченных должностных лиц внешнеторговой организации и скрепляется печатью организации.
112. Проверка, прием или возврат клиенту дебет-авизо производится работником Банка в порядке, предусмотренном п. 64.
Принятые к исполнению дебет-авизо оформляются следующим образом:
- первые три экземпляра дебет-авизо вместе с документами формируются в отдельные конверты по соответствующим плательщикам (импортерам) и направляются банку импортера в запечатанном виде при описи, подписанной уполномоченными работниками Банка. Эти конверты выдаются банком импортера плательщику без вскрытия;
- четвертый экземпляр дебет-авизо используется в качестве мемориального ордера, который направляется в Вычислительный центр. На этом экземпляре работник Банка подчеркивает необходимые реквизиты, в том числе дату дебет-авизо, которая является сроком валютирования;
- пятый экземпляр дебет-авизо используются для выверки лицевого счета, шестой экземпляр - для сверки записей, произведенных по клиринговому счету за день, а седьмой экземпляр с распиской работника Банка возвращается внешнеторговой организации.
113. Сумма дебет-авизо отражается по соответствующему счету внешнеторговой организации. При этом зачисление суммы на расчетный счет (кроме счетов N 4801 и N 4802, а также платежей по штрафам, пени, неустойкам, комиссии, диспачу и демереджу) может быть произведено лишь с разрешения Управления кредитования внешнеэкономических связей.
114. По получении от банка импортера уведомления о полном или частичном отказе плательщика от оплаты дебет-авизо и о дебетовании клирингового счета Внешторгбанка СССР, а также копии мотивированного заявления импортера об отказе В/О "Союзрасчетэкспорт" немедленно восстанавливает эту сумму на клиринговом счете банка импортера и на спецссудном счете соответствующей внешнеторговой организации. Сроком валютирования этой операции является дата дебет-авизо, на основании которого сумма была первоначально списана с клирингового счета.
В тексте мемориального ордера делается ссылка на уведомление банка импортера и указывается мотив отказа плательщика от оплаты на основании его заявления. Для статистического учета мотивы отказа обозначаются специальным шифром.
115. При децентрализованных расчетах за экспортируемые из СССР товары счета, транспортные и другие документы, предусмотренные контрактом, сдаются предприятиями - поставщиками при дебет-авизо учреждению Внешторгбанка СССР или Госбанка СССР. Учреждения Госбанка СССР производят прием и исполнение дебет-авизо в порядке, установленном "Техническими указаниями о порядке проведения децентрализованных расчетов за экспортируемые из СССР товары" (см. п. 62). Отделения Внешторгбанка СССР при приеме и исполнении дебет-авизо руководствуются положениями, предусмотренными п. 112, с учетом нижеследующих особенностей:
- четвертый и пятый экземпляры дебет-авизо направляются В/О "Союзрасчетэкспорт" при извещении по установленной форме. Извещение выписывается в двух экземплярах, один из которых остается в учреждении Банка и служит документом, по которому осуществляется контроль за возвратом В/О "Союзрасчетэкспорт" первого экземпляра извещения с подтверждением о получении дебет-авизо;
- отделение Внешторгбанка СССР в г. Ленинграде зачисляет суммы счетов, выставленных по дебет-авизо, на спецссудные субсчета соответствующих внешнеторговых организаций и одновременно отдебетовывает эти суммы по МФО Внешторгбанку СССР, Москва, указывая в дебет-авизо статью валютного плана отдельно по каждому банку плательщика и внешнеторговой организации.
116. Поступившие в В/О "Союзрасчетэкспорт" от отделения Внешторгбанка СССР или учреждения Госбанка СССР четвертые и пятые экземпляры дебет-авизо проверяются и исполняются в порядке, предусмотренном в настоящем параграфе. При этом получение надлежаще оформленных экземпляров дебет-авизо подтверждается соответствующему учреждению банка путем возврата извещения с датированной отметкой работника Банка.
По получении от банковских учреждений дебет-авизо по МФО В/О "Союзрасчетэкспорт" дебетует клиринговый счет банка импортера и кредитует счет N 8400 "Ответные межфилиальные обороты текущего года" на суммы авизо.
Возврат экспортной выручки в связи с отказом импортера от оплаты дебет-авизо, принятым отделением Внешторгбанка СССР или учреждением Госбанка СССР, производится В/О "Союзрасчетэкспорт".

§ 3. Инкассо с немедленной оплатой в расчетах по клирингу за импортированные товары и полученные услуги
117. Поступившие во Внешторгбанк СССР от банка экспортера дебет-авизо обрабатываются в экспедиции Банка следующим образом. После проверки наличия дебет-авизо, перечисленных в описи, работник экспедиции проставляет на описи и первых и третьих экземплярах дебет-авизо дату поступления их во Внешторгбанк СССР. Первый и второй экземпляры дебет-авизо при первом экземпляре описи направляют в В/О "Союзрасчетимпорт", а третий экземпляр, прикрепленный к запечатанному пакету с документами, вручается без вскрытия пакета представителю внешнеторговой организации под расписку на втором экземпляре описи. В случае отсутствия описи она составляется экспедицией на основании поступивших дебет-авизо.
118. В/О "Союзрасчетимпорт" по получении дебет-авизо зачисляет соответствующую сумму на клиринговый счет банка экспортера и отражает ее по спецссудному счету внешнеторговой организации - плательщика. При этом экземпляр дебет-авизо или мемориального ордера направляется Вычислительному центру.
Первые экземпляры дебет-авизо направляются в документы дня в качестве основания произведенных бухгалтерских записей, вторые экземпляры используются В/О "Союзрасчетэкспорт" для сверки записей, произведенных по клиринговому счету за день. На описи проставляется дата оплаты указанных в ней дебет-авизо и срок валютирования, соответствующий дате дебет-авизо. Описи формируется в досье по каждой стране.
119. В случае полного или частичного отказа от оплаты дебет-авизо внешнеторговая организация представляет в течение установленных сроков заявление в трех экземплярах, в котором должна содержаться просьба о восстановлении на ее счете ранее списанной суммы и указываться наименование иностранного экспортера, сумма дебет-авизо, дата его получения Внешторгбанком СССР, а также мотивы для отказа со ссылкой на соответствующий пункт общих условий поставок или межбанковского соглашения. По требованию Внешторгбанка СССР, в случаях, указанных в соответствующих общих условиях поставок или в межбанковском соглашении, внешнеторговая организация обязана представить в Банк также необходимые документы (копию контракта или заверенную выписку из контракта) в обоснование соответствия мотивов требования о возврате оплаченной суммы условиям, указанным в общих условиях поставок или в межбанковском соглашении.
120. Работник В/О "Союзрасчетимпорт" проверяет своевременность представления в Банк заявления внешнеторговой организации и соответствие мотивов, указанных в заявлении, положениям соответствующих общих условий поставок или межбанковского соглашения, после чего возвращает внешнеторговой организации копию ее заявления с распиской работника Банка. Заявление, не отвечающее вышеуказанным требованиям, возвращается внешнеторговой организации без исполнения с указанием причины отказа.
121. На основании принятого заявления внешнеторговой организации о полном или частичном отказе от оплаты дебет-авизо работник В/О "Союзрасчетимпорт" после сверки номера и суммы дебет-авизо с соответствующими данными описи составляет мемориальный ордер на списание соответствующей суммы с клирингового счета банка экспортера и отражение ее по спецссудному счету внешнеторговой организации. Банку экспортера направляется письмо с уведомлением о произведенном списании с его клирингового счета, в котором указываются дата валютирования, соответствующая дате дебет-авизо, и мотивы отказа внешнеторговой организации от оплаты дебет-авизо.

§ 4. Расчеты по клирингу в форме срочного инкассо, банковского перевода и документарного аккредитива
122. Расчеты между внешнеторговыми организациями СССР и других социалистических стран по клиринговым счетам в форме срочного инкассо (с предварительным акцептом) производятся в случаях, предусмотренных в межбанковских соглашениях, как правило: в расчетах за товары, услуги и расходы, связанные с взаимными поставками товаров и не включенные в счет за товары, если кредитор не может представить все необходимые документы, дающие право банку на производство немедленного платежа; при расчетах по взаимным претензиям, связанным с оказанием технической помощи и других услуг; при иных расчетах по согласованию между уполномоченными банками или предусмотренных сторонами в контрактах.
Порядок расчетов в форме срочного инкассо регулируется межбанковскими соглашениями и настоящей Инструкцией (п. 85 - 100 ) с учетом нижеследующих особенностей:
а) по расчетам с КНР платежи за товары и расходы, связанные с поставкой товаров, производятся по истечении 10 дней, а оплата транспортно-экспедиторских расходов - 20 дней от даты получения банком импортера инкассового поручения; по расчетам с КНДР платежи за товары производятся по истечении 10 дней, а платежи за расходы, связанные с поставкой товаров, и услуги - 20 дней от даты получения банком импортера инкассового поручения; по расчетам с ЛНДР и НРК платежи за товары, а также оплата расходов, связанных с поставкой товаров и включенных в счет за товары, производятся по истечении 14 рабочих дней, а оплата услуг и других расходов - 20 рабочих дней со дня получения банком импортера инкассового поручения. Контрактами могут быть обусловлены иные сроки оплаты;
б) по расчетам с КНР, ЛНДР и НРК срок оплаты инкассо рассчитывает банк импортера и указывает его в подтверждении в получении документов банку экспортера. По наступлении срока оплаты, если к этому времени от банка импортера не поступит отказа плательщика от оплаты инкассо, банк экспортера дебетует клиринговый счет банка импортера на сумму инкассового поручения. Банк импортера в этот же срок соответственно кредитует клиринговый счет банка экспортера;
в) по расчетам с КНДР банк импортера рассчитывает срок оплаты инкассо, однако в подтверждении о получении документов банку экспортера указывает только дату получения им документов, но не срок оплаты инкассо. По наступлении срока оплаты инкассо, рассчитанного в соответствии с межбанковским соглашением, банк импортера кредитует клиринговый счет банка экспортера и немедленно высылает ему кредитовое авизо с указанием инкассированной суммы и номера инкассо. Банк экспортера дебетует клиринговый счет банка импортера по получении от него кредитового авизо;
г) по получении от импортера мотивированного заявления о полном или частичном отказе от оплаты инкассо банк импортера, проверив своевременность представления заявления об отказе и соответствие мотивов отказа, по телеграфу уведомляет об этом банк экспортера. Одновременно два экземпляра заявления высылаются заказной авиапочтой. Если отказ от оплаты инкассо связан с отказом в приемке товара, импортер в заявлении об отказе обязан подтвердить, что не принятый им товар он держит в распоряжении кредитора за счет и риск последнего;
д) в случае полного или частичного отказа должника от оплаты инкассо возврат банком документов производится по согласованию между кредитором и должником. После получения уведомления об отказе от оплаты банки снимают инкассо с учета и вопрос об оплате инкассо регулируется непосредственно между кредитором и должником, минуя банки.
123. Платежи за товары и по другим основаниям, которые предусмотрены межбанковскими соглашениями для расчетов в форме срочного инкассо, могут по договоренности между должником и кредитором производиться также путем перевода должником кредитору причитающихся ему сумм. Банковский перевод осуществляется в порядке, предусмотренном настоящей Инструкцией (п. 323 - 332), с учетом нижеследующего.
Банк импортера (перевододателя) кредитует клиринговый счет банка экспортера (переводополучателя) в момент выставления перевода, высылая ему кредитовое авизо. Банк переводополучателя дебетует клиринговый счет банка перевододателя по получении кредитового авизо на сумму авизо сроком валютирования, которым является дата этого авизо.
124. Внешторгбанк СССР принимает от советских внешнеторговых организаций переводные поручения также на возврат полученной по дебет-авизо выручки в случае непоставки товара, переадресовки его покупателю другой страны, двойной оплаты, в связи с произведенными перерасчетами из-за недопоставки товара, изменения цены товара, признанной претензии по качеству товара и другим причинам.
В переводном поручении наряду с обычными реквизитами должны быть дополнительно указаны: причина возврата средств, номер клирингового счета банка кредитора, дата и номер дебет-авизо и дата первоначального зачисления суммы по дебет-авизо на счет организации. Такие переводные поручения могут быть приняты к исполнению только при наличии на них разрешительной визы должностных лиц соответствующего министерства или ведомства уполномоченных на визирование поручений по валютному плану.
125. Порядок расчетов по клирингу между внешнеторговыми организациями СССР и других социалистических стран в форме документарного аккредитива производится в соответствии с действующими Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов Международной торговой палаты, межбанковскими соглашениями и настоящей Инструкцией (глава IV, раздел 2). Открытые Внешторгбанком СССР аккредитивы с расчетами по клирингу учитываются на балансовом счете N 0789 "Кредиторы - клиенты по импортным аккредитивам по расчетам с соцстранами", а аккредитивы иностранных банков учитываются на счете N 99400 "Аккредитивы в иностранной валюте по экспортным операциям".
126. В порядке, установленном настоящей главой, осуществляются также платежи за услуги, входящие в перечень неторговых платежей, согласованный между социалистическими странами на межправительственном уровне <*>.
При этом платежи социалистических стран в пользу СССР осуществляются по счетам в рублях <**>, открытым во Внешторгбанке СССР на имя банков этих стран, а платежи СССР в пользу социалистических стран - по счетам в национальных валютах соответствующих стран, открытым в банках этих стран на имя Внешторгбанка СССР. Перечень видов услуг, расчеты за которые по счетам производятся в форме инкассо с немедленной оплатой, устанавливается приказом по Внешторгбанку СССР.
--------------------
<*> Перечень неторговых платежей установлен многосторонними межправительственными договорами: "Соглашением о расчетах по неторговым платежам" от 8 февраля 1963 г. и "Соглашением о применении перечня неторговых платежей и коэффициента пересчета сумм неторговых платежей в переводные рубли" от 28 июля 1971 г.
<**> Неторговые платежи в расчетах СССР с КНР, ЛНДР и НРК осуществляются по клиринговым счетам.

ГЛАВА IV МЕЖДУНАРОДНЫЕ РАСЧЕТЫ СССР С РАЗВИВАЮЩИМИСЯ СТРАНАМИ И РАЗВИТЫМИ КАПИТАЛИСТИЧЕСКИМИ СТРАНАМИ ПО КОММЕРЧЕСКИМ ОПЕРАЦИЯМ

РАЗДЕЛ 1 ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Основные формы банковских расчетов
127. Внешторгбанк СССР на основе экспортно-импортного и валютного планов СССР осуществляет международные расчеты с развивающимися странами и развитыми капиталистическими странами по экспорту и импорту товаров, оказанию услуг и иным коммерческим операциям уполномоченных советских организаций с иностранными контрагентами, а также расчеты, связанные с другими видами внешнеэкономической деятельности Советского Союза <*>.
--------------------
<*> Порядок совершения расчетных операций по предоставленным Советским Союзом и полученным за границей государственным кредитам, а также по банковским кредитам регулируется соответственно инструкциями Внешторгбанка СССР "О порядке совершения банковских операций по государственным кредитам" от 26 января 1983 г., N 3 и "О порядке совершения банковских операций по кредитам, предоставляемым и получаемым Внешторгбанком СССР за границей" от 23 мая 1979 г. N 4.

128. Международные расчеты по коммерческим операциям производятся Внешторгбанком СССР преимущественно в свободно конвертируемой валюте, а также в отдельных случаях в замкнутой иностранной валюте и расчетной валюте клиринговых счетов в соответствии с условиями межгосударственных договоров и межбанковских соглашений.
В соответствии с действующим законодательством все международные расчеты, связанные с экспортом и импортом товаров, оказанием услуг и другими коммерческими сделками советских организаций, осуществляются исключительно при посредничестве Госбанка СССР и Внешторгбанка СССР. Вся валютная выручка от этих операций подлежит зачислению на валютные счета Внешторгбанка СССР, а платежи за границу по поручению советских организаций производятся Внешторгбанком СССР в пределах ассигнований, предусмотренных сводным валютным планом (платежным балансом СССР). В связи с этим пересылка советскими организациями за границу денежно-расчетных и платежных документов (векселей, чеком и иных денежных требований и обязательств) может осуществляться только через учреждения Госбанка СССР и Внешторгбанка СССР <*>.
--------------------
<*> Вывоз советскими организациями за границу платежных документов, а также пересылка ими этих документов помимо Госбанка СССР и Внешторгбанка СССР допускается лишь в порядке, устанавливаемом Госбанком СССР по согласованию с Министерством внешней торговли и Министерством связи СССР (п. 7 "д" "Положение о ввозе, вывозе, переводе и пересылке из-за границы и за границу советской валюты, иностранной валюты, иных валютных и других ценностей", утвержденного постановлением Совета Министров СССР от 6 апреля 1982 г. N 267.

129. Внешторгбанк СССР производит международные расчеты в форме документарного аккредитива, инкассо, банковского перевода и других формах, применяемых в международной банковской практике.
Возможность применения тех или иных форм международных расчетов может определяться в межгосударственных договорах, а также устанавливается в межбанковских корреспондентских соглашениях, заключаемых Внешторгбанком СССР с иностранными банками.
Порядок осуществления расчетных операций устанавливается Внешторгбанком СССР. Этот порядок обязателен для работников Банка, а также его клиентуры - внешнеторговых и других советских организаций, осуществляющих внешнеэкономическую деятельность.
Выбор конкретной формы, в которой будут осуществляться расчеты по внешнеторговому контракту, определяется по соглашению сторон и фиксируется в условиях контракта.
130. Внешторгбанк СССР и советские внешнеторговые организации принимают меры к тому, чтобы международные расчеты по коммерческим операциям осуществлялись в формах, в наибольшей степени обеспечивающих валютные интересы Советского Союза, - надежное и быстрое получение иностранной валюты по экспортным операциям, экономное и своевременное их расходование по импорту.
На основе действующего законодательства, международной банковской практики проведения расчетных операций, а также в соответствии с условиями межгосударственных договоров и межбанковских соглашений о расчетах, Внешторгбанк СССР разрабатывает и направляет внешнеторговым организациям свои рекомендации по практическому применению форм международных расчетов.
131. Международные расчеты по экспортно-импортным и иным коммерческим операциям носят, как правило, документарный характер и осуществляются на основе различного рода коммерческих документов (денежно-расчетных, платежных, товарных, транспортных, страховых и т.д.), перечень которых и их характеристика определяются, в первую очередь, условиями внешнеторговых контрактов.
Советские организации - клиенты Внешторгбанка СССР обязаны обеспечить правильность оформления документов, представляемых Банку при расчетах по экспорту, а также тщательную проверку таких документов, выставляемых иностранными контрагентами при расчетах по импорту.
При совершении операций с переводными и простыми векселями и чеками (выставлении, акцепте, индоссировании, учете, покупке и др.) работники Внешторгбанка СССР и советских внешнеторговых организаций, помимо положений настоящей Инструкции, должны руководствоваться нормами советского, а в необходимых случаях - иностранного вексельного и чекового законодательства <*>.
--------------------
<*> Советский Союз присоединился к Женевским вексельным конвенциям 1930 г. Постановлением ЦИК и СНК СССР от 7 августа 1937 г. введено в действие "Положение о переводном и простом векселе" (Приложение N 7), основывающееся на женевском Единообразном вексельном законе.
Действующее положение о чеках (Приложение N 8) утверждено постановлением ЦИК и СНК СССР от 6 ноября 1929 г. В Приложении N 9 приведен текст Единообразного закона о чеках, утвержденного Женевской чековой конвенцией 1931 г. Основные положения советского и иностранного вексельного законодательства содержатся в отдельной справке (Приложение N 10).

РАЗДЕЛ 2 ДОКУМЕНТАРНЫЙ АККРЕДИТИВ

§ 1. Общие положения
132. При осуществлении расчетных операций в форме документарного аккредитива банки и их клиенты руководствуются "Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов", разработанными и утвержденными Международной Торговой Палатой (в дальнейшем сокращенно именуемыми Унифицированные правила или Правила).
С 1 октября 1984 года вступили в силу Унифицированные правила в редакции 1983 г., публикация МТП N 400.
Перевод на русский язык этих Правил, а также официальный текст на английском языке приведены соответственно в Приложениях N 11 и N 12.
Внешторгбанк СССР в соответствии с решением Совета Банка присоединился к новой редакции Унифицированных правил, в связи с чем эти Правила наряду с положениями настоящей Инструкции являются обязательными для всех учреждений Банка, а также для советских организаций - клиентов Банка, осуществляющих расчеты по аккредитиву.
Унифицированные правила определяют виды аккредитивов, способ и порядок их исполнения и передачи, обязательства и ответственность банков, условия, которым должны отвечать представленные по аккредитиву документы, дают толкование различных терминов, решают иные вопросы, возникающие в практике аккредитивных расчетов.
Унифицированные правила являются составной частью каждого документарного аккредитива, на что указывает включаемая в текст аккредитива оговорка о том, что данный аккредитив подчиняется Унифицированным правилам и обычаям для документарных аккредитивов, редакция 1983 г., публикация МТП N 400.

Определение аккредитива
133. Аккредитив, используемый в расчетах по внешнеторговым сделкам, независимо от того как он назван или обозначен ("документарный аккредитив", "аккредитив", "аккредитивное письмо" и т.п.) представляет собой одностороннее, условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента - приказодателя аккредитива (импортера) в пользу его контрагента по контракту - бенефициара (экспортера), по которому банк, открывший аккредитив (банк - эмитент) должен произвести бенефициару платеж (немедленно или с рассрочкой) или акцептовать тратты бенефициара и оплатить их в срок или уполномочивает другой банк произвести такие платежи, акцепт или негоциацию тратт бенефициара при условии представления им документов, предусмотренных в аккредитиве, и при выполнении других условий аккредитива.
134. Аккредитив по своей природе представляет собой сделку, обособленную от договора купли - продажи или иного договора, на котором он может быть основан, и банки ни в коей мере не связаны условиями таких договоров.
Вместе с тем аккредитив открывается банком на основании инструкций импортера (приказодателя), которые составляются в соответствии с условиями контракта. В связи с этим в контракте с необходимой полнотой и четкостью должны быть определены все основные условия будущего аккредитива: вид аккредитива (отзывный, безотзывный, трансферабельный, с подтверждением или без подтверждения другим банком), наименование банка - эмитента (по советскому импорту - Внешторгбанк СССР, по советскому экспорту - определенный банк из числа корреспондентов Внешторгбанка СССР), наименование авизующего и исполняющего банка, сумма аккредитива, способ реализации аккредитива, перечень документов, представляемых бенефициаром, и их характеристика, сроки для представления документов, сроки отгрузки, условия страхования, уплаты фрахта, банковской комиссии и др.

Виды аккредитивов
135. Аккредитивы могут быть отзывными и безотзывными. Каждый аккредитив должен ясно указывать, является ли он отзывным или безотзывным. При отсутствии такого указания аккредитив является отзывным.
Отзывный аккредитив может быть изменен или аннулирован банком - эмитентом в любой момент без предварительного уведомления бенефициара. Обязательства по безотзывному аккредитиву не могут быть ни изменены, ни аннулированы без согласия банка - эмитента и бенефициара. Обязательства подтверждающего банка по безотзывному аккредитиву не могут быть изменены также и без согласия этого банка.
Отзывные аккредитивы, как правило, не должны применяться в расчетах по советскому экспорту. В дальнейшем речь будет идти только о безотзывных аккредитивах.
136. Аккредитив может быть переводным (трансферабельным). По трансферабельному аккредитиву бенефициару предоставляется право давать банку, производящему оплату или акцепт, или любому банку, уполномоченному негоциировать, указание о том, что аккредитивом могут пользоваться полностью или частично одно или несколько других лиц (вторые бенефициары).
Аккредитив может быть переведен, если он прямо обозначен банком - эмитентом как "переводный" ("трансферабельный"). Такие термины как "делимый", "дробный", "переуступаемый" и "передаваемый" ничего не дополняют к значению термина "переводный" ("трансферабельный") и не должны применяться.
137. Аккредитив может быть револьверным. По такому аккредитиву по мере его использования (выплат) сумма аккредитива (квота) автоматически восстанавливается после каждой выплаты по аккредитиву, в пределах установленной общей суммы лимита и срока для представления документов по аккредитиву, если иное не предусмотрено условиями аккредитива. В зависимости от вида револьверного аккредитива в нем может быть указан срок для использования квоты (платеж раз в месяц, в квартал и др.).
138. Аккредитивы по способу обеспечения платежа подразделяются на покрытые и непокрытые.
Покрытыми считаются аккредитивы, при открытии которых банк - эмитент предварительно предоставляет в распоряжение исполняющего банка валютные средства (покрытие) в сумме аккредитива на срок действия обязательств банка - эмитента с условием возможности их использования для выплат по аккредитиву.
Валютное покрытие может предоставляться путем: кредитования суммой аккредитива корреспондентского счета исполняющего банка в банке - эмитенте или другом банке; предоставления исполняющему банку права списать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка - эмитента в момент получения аккредитива на исполнение; открытие банком - эмитентом в исполняющем банке депозитов покрытия или страховых депозитов.

Авизование и подтверждение
139. Аккредитив может быть авизован бенефициару через другой банк (авизующий банк) без обязательства со стороны авизующего банка, однако этот банк должен с разумной тщательностью проверить по внешним признакам подлинность аккредитива, который он авизует.
Если банк пользуется услугами другого банка или банков (авизующего банка) для авизования аккредитива бенефициару, то он должен пользоваться услугами того же банка(ов) для авизования каких-либо изменений.
Если банк - эмитент уполномочивает или просит другой банк подтвердить его безотзывный аккредитив, и последний добавляет свое подтверждение, то такое подтверждение, если предусмотренные документы представлены и соблюдены все условия аккредитива, составляет твердое обязательство такого банка (подтверждающего банка) в дополнение к обязательству банка - эмитента:
а) если аккредитив предусматривает платеж по предъявлении, - платить или обеспечить платеж;
б) если аккредитив предусматривает платеж с рассрочкой, - платить или обеспечить платеж в сроки, определяемые в соответствии с указаниями аккредитива;
в) если аккредитив предусматривает акцепт (акцептный аккредитив), - акцептовать тратты, выставленные бенефициаром, если в аккредитиве указано, что они должны быть выставлены на подтверждающий банк, - или принять на себя ответственность за их акцепт и платеж по наступлении срока, если в аккредитиве предусмотрено, что они должны быть выставлены на приказодателя аккредитива или другого трассата, указанного в аккредитиве;
г) если аккредитив предусматривает негоциацию тратт, - негоциировать без оборота на трассантов и / или добросовестных держателей тратты, выставленные бенефициаром (платежом по предъявлении или в определенный срок) на банк - эмитент, или на приказодателя аккредитива, или на какого-либо другого трассата, указанного в аккредитиве, иного, чем подтверждающий банк.
Если банк, который уполномочен банком - эмитентом или к которому банк - эмитент обратился с просьбой добавить свое подтверждение по аккредитиву, не готов это сделать, то он должен без задержки сообщить об этом банку - эмитенту. Если только банк - эмитент не укажет иного в своем полномочии или просьбе о подтверждении, авизующий банк будет авизовать аккредитив бенефициару без добавления своего подтверждения.

Исполнение аккредитива
140. В соответствии с требованием Унифицированных правил в каждом аккредитиве должно быть ясно указано, каким способом он исполняется (путем платежа по предъявлении, платежа с рассрочкой, путем акцепта или негоциации тратт бенефициара). В аккредитиве также должен быть четко обозначен исполняющий банк. Исполняющим банком может быть сам банк - эмитент, либо подтверждающий банк, либо авизующий, либо иной банк, уполномоченный банком - эмитентом.
Стороны внешнеторгового контракта могут, таким образом, предусмотреть, в зависимости от конкретных коммерческих условий контракта, один из следующих способов исполнения аккредитива:
а) платеж исполняющий банком (авизующим банком, банком - эмитентом или уполномоченным третьим банком) по предъявлении бенефициаром исполняющему банку обусловленных документов;
б) платеж с рассрочкой исполняющим банком (авизующим банком, банком - эмитентом или уполномоченным третьим банком) в сроки, обусловленные в аккредитиве;
в) негоциацию (покупку) исполняющим банком (авизующим банком, другим банком или любым банком в стране экспортера, но не банком - эмитентом) тратт, выставленных бенефициаром сроком по предъявлении или в иной срок на приказодателя аккредитива, на банк - эмитент или иной банк, указанный банком - эмитентом;
г) акцепт срочных тратт, выставленных бенефициаром на исполняющий банк (банк - эмитент или иной банк, уполномоченный банком - эмитентом) либо на приказодателя аккредитива (с обязательством банка - эмитента обеспечить акцепт и платеж в срок, указанный в траттах).
Указав а соответствии с инструкциями приказодателя аккредитива какой-либо банк в качестве исполняющего банка, банк - эмитент тем самым уполномочивает такой банк произвести платеж, акцепт или негоциацию, в зависимости от случая, против документов, которые по внешним признакам соответствуют условиям аккредитива, и обязуется предоставить такому банку соответствующее возмещение. Банк - эмитент несет перед исполняющим банком ответственность также за любую потерю процентов, если возмещение не произведено по первому требованию, как это оговорено в аккредитиве или взаимно согласовано. В свою очередь приказодатель аккредитива обязан принять от банка - эмитента правильно оплаченные документы и возместить ему понесенные им расходы.

Документы по аккредитиву
141. По операциям с аккредитивами все заинтересованные стороны имеют дело только с документами, но не с товарами, услугами и / или другими видами исполнения обязательств, к которым могут относится документы.
Во всех инструкциях о выставлении аккредитивов, в самих аккредитивах, а также во всех инструкциях об изменениях аккредитивов, когда это имеет место, и в самих изменениях должны быть точно указаны документы, против которых следует производить платеж, акцепт или негоциацию. При этом для характеристики организаций и лиц, выдающих какие-либо документы, не должны употребляться такие термины как "первоклассный", "хорошо известный", "квалифицированный", "независимый" и тому подобные. В том случае, когда такие термины, тем не менее, включены в условия аккредитива, банки принимают соответствующие документы в том виде, как они представлены, если они по внешним признакам соответствуют другим условиям аккредитива.
142. В соответствии с Унифицированными правилами обязанность определения перечня документов, подлежащих представлению бенефициаром по аккредитиву для получения платежа, возлагается на приказодателя аккредитива - импортера. Банки лишены свободы усмотрения при оценке представленных документов и при решении вопроса о том, принять или отказать в приеме того или иного документа. Банки руководствуются при этом только соответствующими положениями Правил, если аккредитив прямо не предусматривает, какого характера и с какими оговорками документ может быть представлен. В связи с этим особое внимание следует обращать на то, чтобы внешнеторговый контракт содержал полный перечень и точную характеристику документов, подлежащих представлению по аккредитиву, а также предусматривал возможные оговорки в документах (например, касающиеся уплаты фрахта, погрузки на палубу, возможности отклонения от указанных в аккредитиве суммы, веса или количества товара и др.).
В условия аккредитива должны включаться только такие положения контракта, которые могут быть подтверждены представленными банку документами. Эти условия не должны также содержать излишние подробности и детали, касающиеся условий поставки, товара и др., затрудняющие исполнение аккредитива.
143. Исполняющий банк и другие банки, участвующие в расчетах по аккредитиву, в обязанность которых входит проверка представляемых бенефициаром документов, в соответствии с требованием Унифицированных правил должны проверять все документы с разумной тщательностью с тем, чтобы удостовериться, что по внешним признакам они соответствуют условиям аккредитива и не противоречат друг другу. Банки проверяют также выполнение бенефициаром других условий аккредитива (сроков и т.д.).
В случае представления бенефициаром документов, не соответствующих требованиям аккредитива, либо нарушения каких-либо иных условий аккредитива, исполняющий банк и банк - эмитент вправе отказать в приеме документов для оплаты, акцепта или негоциации.
В связи с этим внешнеторговые организации - экспортеры должны обеспечивать своевременное представление банку документов, находящихся в строгом соответствии с условиями аккредитива, и соблюдение других указаний, содержащихся в аккредитиве.

Обязательства и ответственность сторон
144. Банки, пользующиеся услугами другого банка или других банков для выполнения инструкций приказодателя аккредитива, делают это за счет и риск последнего.
Банки не несут никакой ответственности, если переданные ими инструкции не будут выполнены, даже в том случае, когда они сами взяли на себя инициативу в выборе другого банка.
Приказодатель аккредитива связан всеми обязательствами и ответственностью, вытекающими из иностранных законов и обычаев, и обязан предоставить банкам возмещение, если такие обязательства и ответственность будут на них возложены.
На бенефициара ни в коем случае не распространяются договорные отношения, существующие между банками или между приказодателем аккредитива и банком - эмитентом.
145. Банки не несут никакой ответственности за форму, полноту, точность, подлинность, подделку или юридическое значение любых документов, равно как за общие и / или частные условия, имеющиеся в документах или дополнительно включенные в них. Они также не несут никакой ответственности за описание, количество, вес, качество, кондиционность, упаковку, доставку, ценность или за фактическое наличие указанных в документах товаров, а равно за добросовестность, действия и / или бездействие, платежеспособность, выполнение обязательств, коммерческую репутацию грузоотправителя, перевозчиков или страховщиков товара, или всякого другого лица.
146. Банки не несут никакой ответственности ни за последствия задержки и / или потери в пути каких-либо сообщений, писем или документов, ни за задержку, а также искажение или другие ошибки, возникающие при передаче телекоммуникационных сообщений. Банки не несут никакой ответственности за ошибки в переводе или толковании технических терминов и оставляют за собой право передавать термины аккредитивов без их перевода.
147. Банки не несут никакой ответственности за последствия, вызванные приостановлением их деятельности из-за стихийных бедствий, бунтов, гражданских волнений, восстаний, войн или каких-либо других, не зависящих от них обязательств, или из-за каких-либо забастовок или локаутов. Без специального на то полномочия банки при возобновлении своей деятельности не будут принимать обязательство о платеже с рассрочкой, производить платеж, акцепт или негоциацию по аккредитивам, по которым в период приостановления деятельности банков срок для представления документов уже истек.

Форма аккредитива
148. Аккредитив выставляется банком - эмитентом и доводится до сведения бенефициара, как правило, при посредничестве авизующего банка, в форме телетрансмиссионного сообщения (телеграммы, телекса, шифрограммы и т.п.) либо в форме письменного документа, направляемого почтой. Аналогичным образом оформляются также и любые изменения и дополнения к аккредитиву.
Международной торговой палатой разработаны и рекомендованы к применению стандартные формы аккредитива (Приложение N 13).
Основная стандартная форма безотзывного аккредитива представляет собой комплект бланков, который состоит из авизо для бенефициара, авизо для авизующего банка, копии для приказодателя аккредитива и одной или нескольких копий для банка - эмитента. Разработана также форма (последовательность изложения и содержание) аккредитива, выставляемого в форме телетрансмиссионного сообщения (Приложение N 14).
Телетрансмиссионное сообщение будет считаться рабочим аккредитивным документом или рабочим изменением, и никакое почтовое подтверждение не должно посылаться, если только в это сообщение не включены слова "подробности следуют" (или слова аналогичного значения), или в нем не указано, что рабочим аккредитивным документом или рабочим изменением будет почтовое подтверждение.
В телетрансмиссионном сообщении, которое банк - эмитент намерен сделать рабочим аккредитивным документом, должно быть ясно указано, что аккредитив подчиняется Унифицированным правилам и обычаям для документарных аккредитивов, редакция 1983 года, публикация МТП N 400.
149. Инструкции по выставлению аккредитивов, сами аккредитивы, инструкции по внесению в них любых изменений и сами изменения должны быть полными и точными. Если полученные инструкции о выставлении, подтверждении, авизовании или изменении аккредитива неполны или неясны, банк, кому адресованы эти инструкции, может послать бенефициару предварительное уведомление только в порядке информации и без ответственности со своей стороны. Аккредитив будет выставлен, подтвержден, авизован или в него будут внесены изменения только после того, как необходимая информация будет получена, и если банк будет готов действовать согласно инструкциям.

§ 2. Аккредитив в расчетах за экспортированные товары и оказанные услуги
150. Аккредитивы для расчетов за экспортированные внешнеторговыми и другими советскими организациями товары и оказанные услуги открываются иностранными банками по поручению иностранных фирм - импортеров и других организаций. Внешторгбанк СССР при наличии полномочий от иностранного банка авизует и подтверждает аккредитивы, открытые в пользу советских организаций, выступает в роли исполняющего банка, получает возмещение от иностранных банков и осуществляет платежи по представлении документов, платежи с рассрочкой акцепт и негоциацию векселей (тратт), а также перевод трансферабельных аккредитивов.

Авизование и подтверждение аккредитивов иностранных банков
151. Внешторгбанк СССР по уполномочию иностранных банков - эмитентов авизует советские внешнеторговые организации о выставленных в их пользу аккредитивах.
В/О "Союзрасчетэкспорт", получив аккредитив иностранного банка, проверяет наличие отметки, удостоверяющей подлинность аккредитива (о соответствии подписей или телеграфного ключа контрольным документам банка - эмитента или другого банка, через который был передан аккредитив), и в течение 3 рабочих дней направляет советской организации авизо об открытии аккредитива с приложением экземпляра аккредитива, предназначенного для бенефициара, или копии телетрансмиссионного сообщения (аккредитивной телеграммы, телекса и др.). После направления внешнеторговой организации авизо об открытии в ее пользу аккредитива В/О "Союзрасчетэкспорт" посылает иностранному банку - эмитенту письмо (телеграмму, телекс), о выполнении Внешторгбанком СССР поручения этого банка.
Если аккредитив, открытый иностранным банком в пользу советской внешнеторговой организации, авизуется через другой иностранный банк, который пересылает его для вручения бенефициару, В/О "Союзрасчетэкспорт" передает аккредитив по принадлежности в порядке, предусмотренном для авизования аккредитивов.
152. Если телетрансмиссионное сообщение не является рабочим аккредитивным документом (ст. 12 Правил), бенефициару направляется предварительное уведомление об аккредитиве с приложением копии сообщения, а авизование производится только по получении почтового подтверждения.
В случае отсутствия во Внешторгбанке СССР контрольных документов или несоответствия подписей имеющимся контрольным материалам В/О "Союзрасчетэкспорт" направляет бенефициару предварительное уведомление об аккредитиве и запрашивает подтверждение подлинности документа у иностранного банка - корреспондента.
153. В/О "Союзрасчетэкспорт" при авизовании аккредитивов иностранных банков осуществляет контроль за соблюдением установленных для банков - корреспондентов лимитов по документарным операциям.
В случае превышения установленного лимита, а также по аккредитивам, выставленным банками, не являющимися корреспондентами Внешторгбанка СССР (кроме случаев, указанных в п. 154), В/О "Союзрасчетэкспорт" направляет бенефициару аккредитива предварительное уведомление в порядке информации с приложением копии аккредитива. Одновременно В/О "Союзрасчетэкспорт" запрашивает заключение Валютного управления о возможности авизования такого аккредитива, сообщая ему сумму обязательств по документарным операциям, принятых от банка - корреспондента, открывшего аккредитив. Валютное управление представляет свое заключение не позднее следующего рабочего дня после получения аккредитива от В/О "Союзрасчетэкспорт". При наличии разрешения Валютного управления В/О "Союзрасчетэкспорт" авизует аккредитив бенефициару в установленном порядке. Список работников Валютного управления, имеющих право подписывать заключения по аккредитивам, определяется начальником Валютного управления и доводится до сведения В/О "Союзрасчетэкспорт".
154. Следующие аккредитивы, открытые банками, не являющимися корреспондентами Внешторгбанка СССР, могут быть авизованы внешнеторговым организациям - бенефициарам без получения заключения Валютного управления:
- аккредитивы, по которым Внешторгбанком СССР предварительно получено валютное покрытие;
- аккредитивы, подтвержденные иностранными банками - корреспондентами, состояние лимита которых позволяет принимать их обязательства;
- аккредитивы банков, уполномоченных на проведение расчетов по клиринговым счетам при наличии разового или генерального разрешения банка, ведущего клиринговый счет, на дебетование этого счета;
- аккредитивы на сумму, не превышающую сумму эквивалентную 25 тыс. рублей.
Однако, в любом случае авизование таких аккредитивов может производиться В/О "Союзрасчетэкспорт" после того, как будет проверена подлинность аккредитива, т.е. установлено соответствие подписей или телеграфного ключа контрольным документам иностранного банка. При отсутствии контрольных документов подлинность аккредитива должна быть удостоверена банком - корреспондентом.
Отказ в авизовании указанных аккредитивов должен быть согласован В/О "Союзрасчетэкспорт" с Валютном управлением.
155. В/О "Союзрасчетэкспорт" осуществляет контроль за соответствием условий аккредитивов порядку расчетов, установленному корреспондентскими соглашениями. В этих целях работник В/О "Союзрасчетэкспорт" проверяет соответствие условий аккредитива (прежде всего рамбурсных инструкций) порядку расчетов, изложенному в распоряжении об установлении корреспондентских отношений (Приложение N 1). В том случае, когда рамбурсные инструкции или иные условия аккредитива не соответствуют установленному порядку расчетов, В/О "Союзрасчетэкспорт" информирует об этом Валютное управление и действует в соответствии с его указаниями.
В/О "Союзрасчетэкспорт" проверяет также наличие в аккредитиве указания о способе исполнения аккредитива (путем платежа по предъявлении, платежа с рассрочкой, путем акцепта или негоциации тратт) и наименования исполняющего банка. В случае отсутствия или неясности этих указаний В/О "Союзрасчетэкспорт" направляет банку - эмитенту запрос, а бенефициару - предварительное уведомление. Бенефициар авизуется об открытии аккредитива только после получения от иностранного банка соответствующей информации.
156. Аккредитив, который не содержит пометки о подчинении Унифицированным правилам, направляется В/О "Союзрасчетэкспорт" бенефициару - советской организации в порядке предварительного уведомления с требованием добиться внесения в аккредитив необходимого изменения. При этом, если Внешторгбанк СССР уполномочен на исполнение аккредитива, В/О "Союзрасчетэкспорт" направляет банку - эмитенту сообщение о том, что Внешторгбанк СССР будет исполнять аккредитив в соответствии с действующими Унифицированными правилами.
В отдельных случаях, по ходатайству внешнеторговой организации, аккредитивы, не рекомендованные Внешторгбанком СССР к принятию, могут быть, тем не менее, авизованы бенефициару.
157. В соответствии с указаниями приказодателя банк - эмитент может просить или уполномочить Внешторгбанк СССР подтвердить выставленный им аккредитив. В том случае, когда Внешторгбанк СССР соглашается выполнить это поручение и извещает бенефициара о подтверждении аккредитива, такое подтверждение означает, что Внешторгбанк СССР принимает на себя наряду с банком - эмитентом твердое обязательство перед бенефициаром, в силу которого он отвечает за надлежащее выполнение содержащихся в аккредитиве инструкций о платеже, акцепте или негоциации.
158. В/О "Союзрасчетэкспорт" подтверждает от имени Внешторгбанка СССР аккредитивы иностранных банков - корреспондентов при наличии свободного остатка лимита для банка - эмитента.
Аккредитивы, по которым Внешторгбанк СССР может добавить свое подтверждение, должны, как правило, отвечать следующим требованиям:
- в качестве исполняющего банка должен быть указан Внешторгбанк СССР;
- при морских перевозках аккредитив должен предусматривать представление Внешторгбанку СССР полного комплекта коносаментов;
- рамбурсные инструкции должны предусматривать представление Внешторгбанку СССР возмещения наиболее быстрым способом (путем дебетования счета "Лоро", использования предварительного валютного покрытия или депозита, или телеграфного рамбурса на указанный в аккредитиве банк за счет банка - эмитента).
В случае превышения банком установленного лимита подтверждения аккредитивов или отсутствия такого лимита, а также содержания в аккредитиве условий, которые не отвечают вышеуказанным требованиям, подтверждение аккредитивов иностранных банков осуществляется В/О "Союзвнешрасчет" на основании заключений Управления организации расчетов по экспорту и импорту и неторговых операций, которые представляются им в порядке, изложенном в п. 153. (в ред. приказа Внешэкономбанка СССР от 09.01.89 N 3)
159. В случае, если Внешторгбанк СССР не согласен добавить свое подтверждение, В/О "Союзрасчетэкспорт" сообщает об этом банку - эмитенту без задержки. Одновременно бенефициару направляется авизо об открытии аккредитива, если только в инструкциях банка - эмитента не будет содержаться прямого запрета авизовать аккредитив без подтверждения. В последнем случае бенефициару направляется предварительное уведомление об открытии аккредитива в порядке информации с указанием причины, по которой аккредитив не может быть авизован Внешторгбанком СССР.
В том случае, когда условиями аккредитива, по которому Внешторгбанк СССР не согласен добавить свое подтверждение, предусмотрено выставление срочной тратты на Внешторгбанк СССР, В/О "Союзрасчетэкспорт" в своем уведомлении банку - эмитенту и бенефициару указывают о необходимости изменения трассата.
160. Внешнеторговая организация - бенефициар аккредитива, получив от Внешторгбанка СССР авизо с добавлением или без добавления подтверждения аккредитива Внешторгбанком СССР, с возможными рекомендациями и с приложением аккредитива, являющегося рабочим документом, должна тщательно проверить соответствует ли аккредитив и его условия имевшей место договоренности, зафиксированной в контракте. При этом особое внимание должно быть обращено на следующее: является ли аккредитив безотзывным; каким банком он выставлен (корреспондентом или некорреспондентом); соответствуют ли обязательства банка - эмитента по аккредитиву (платеж по предъявлении, платеж с рассрочкой, акцепт или негоциация векселей) платежным условиям контракта; каким банком исполняется аккредитив (место исполнения); покрывает ли сумма аккредитива обусловленную контрактом полную или частичную стоимость товара; правильно ли указаны наименование бенефициара и его адрес, наименование товара или услуг, цена за единицу товара, сроки для представления документов, условия транспортировки груза; соответствует ли перечень документов и их характеристика имеющемуся описанию их в контракте; допускаются ли частичные отгрузки и частичное использование аккредитива; отражают ли другие условия аккредитива особенности внешнеторгового контракта, и не содержит ли аккредитив каких-либо неприемлемых условий.
Свои замечания по аккредитиву внешнеторговая организация - бенефициар в трехдневный срок с момента получения авизо сообщает Внешторгбанку СССР и направляет одновременно приказодателю аккредитива требование об изменении условий аккредитива. Если в течение указанного трехдневного срока от внешнеторговой организации не поступит каких-либо замечаний, Внешторгбанк СССР будет считать, что бенефициар согласен со всеми условиями аккредитива.
161. В/О "Союзрасчетэкспорт" в течение 3 рабочих дней авизует внешнеторговую организацию о всех изменениях, которые банк - эмитент просит внести в условия ранее открытого им аккредитива (в том числе по требованию самого бенефициара). Любое изменение безотзывного аккредитива может иметь место лишь с согласия бенефициара. При наличии возражений советская организация - бенефициар в течение трех рабочих дней со дня получения авизо Внешторгбанка СССР должна сообщить Банку свои замечания, которые незамедлительно передаются банку - эмитенту. Если в течение указанного срока замечания от бенефициара не поступят, Внешторгбанк СССР будет считать, что бенефициар согласен со всеми изменениями аккредитива.
162. Если изменения вносятся в аккредитив, подтвержденный Внешторгбанком СССР, необходимо согласие Банка с этими изменениями. При принятии изменений В/О "Союзрасчетэкспорт" руководствуется положениями п. 158. О согласии на изменение условий аккредитива В/О "Союзрасчетэкспорт" информирует бенефициара.
В случае отказа бенефициара или Внешторгбанка СССР принять изменения аккредитива, банку - эмитенту направляется соответствующее письмо (телеграмма, телекс).
163. Если Внешторгбанк СССР получил инструкции банка - эмитента авизовать или подтвердить аккредитив с условиями, аналогичными ранее выставленному, подтвержденному или авизованному аккредитиву (аналогичный аккредитив), в который, однако, вносились изменения, внешнеторговой организации - бенефициару следует иметь в виду, что аналогичный аккредитив не будет включать в себя никаких таких изменений, если только в инструкциях банка - эмитента и авизо Внешторгбанка СССР не будут указаны, какие именно изменения должны относиться к аналогичному аккредитиву.
164. Если полученные Внешторгбанком СССР от банка - эмитента инструкции об авизовании, подтверждении или изменении аккредитива неполны или неясны, Внешторгбанк СССР направляет бенефициару предварительное уведомление (в порядке информации и без ответственности со своей стороны), сообщая об этом банку - эмитенту. Аккредитив будет авизован, подтвержден или в него будут внесены изменения после того, как необходимая информация будет получена от банка - эмитента, и если Внешторгбанк СССР будет готов действовать согласно полученным инструкциям.
165. Если аккредитив содержит условие о том, что он должен быть подтвержден банком иным, чем Внешторгбанк СССР, и это подтверждение еще не поступило, В/О "Союзрасчетэкспорт" направляет бенефициару предварительное уведомление в порядке информации, указывая в уведомлении, что по получении подтверждения от иностранного банка бенефициар будет извещен об этом дополнительно.
В случае изменения условий аккредитива, подтвержденного иностранным банком, необходимо согласие этого банка для того, чтобы эти изменения стали для него обязательными.
В случае отказа иностранного банка подтвердить аккредитив или его несогласия с изменениями условий аккредитива В/О "Союзрасчетэкспорт" запрашивает внешнеторговую организацию - бенефициара о возможности принятия ею аккредитива или изменений без подтверждения иностранного банка.
166. Внешторгбанк СССР авизует аккредитивы, открытые иностранными банками в пользу внешнеторговых организаций, находящихся в других городах СССР, по телеграфу через учреждения банка, с отнесением расходов на счет советской организации.
Отделения Внешторгбанка СССР авизуют аккредитивы иностранных банков, открытые в пользу советских организаций, в соответствии с полномочиями, предоставленными им Внешторгбанком СССР.
167. В/О "Союзрасчетэкспорт" принимает от советских внешнеторговых организаций к исполнению аккредитивы, предусматривающие негоциацию любым банком (аккредитивы со свободной негоциацией), полученные ими непосредственно от иностранных банков - эмитентов. В сопроводительном письме либо в последующем порядке внешнеторговая организация должна указать банк, которому будут представляться документы (В/О "Союзрасчетэкспорт", отделение Внешторгбанка СССР или учреждение Госбанка СССР).
Банк - эмитент о получении аккредитива не уведомляется.

Регистрация и учет аккредитивов иностранных банков
168. Аккредитивы иностранных банков, выставленные в пользу советских внешнеторговых организаций, авизованные или подтвержденные Внешторгбанком СССР, регистрируются в книге по установленной форме (04068456).
Регистрация аккредитивов, подтвержденных другим иностранным банком, осуществляется по банку, подтвердившему аккредитив.
169. На каждый аккредитив открывается досье по установленной форме (04068453). Досье одновременно служит лицевым счетом аккредитива, который ведется в иностранной валюте. В досье подшиваются экземпляр аккредитива для авизующего банка, являющийся рабочим документом, изменения к нему, другие документы, относящиеся к открытию, авизованию и подтверждению аккредитива, документы, связанные с выплатами по аккредитиву, и вся переписка. В досье также делаются отметки об оплате расходов.
Контроль за правильным ведением досье и книг регистрации аккредитивов осуществляется в порядке, установленном начальником В/О "Союзрасчетэкспорт".
170. Авизованные и подтвержденные Внешторгбанком СССР аккредитивы иностранных банков и документы по ним учитываются на следующих балансовых и внебалансовых счетах:
N 0780 "Кредиторы - иностранные банки по экспортным аккредитивам с покрытием выплат"
N 99400 "Аккредитивы в иностранной валюте по экспортным операциям"
N 99401 "Экспортные аккредитивы, открытые в счет краткосрочных банковских кредитов"
N 99409 "Аккредитивы в иностранной валюте, исполняемые в отделениях Внешторгбанка СССР"
N 99363 "Товарные документы и тратты по экспортным аккредитивам, отосланные за границу для акцепта и оплаты".
При постановке на учет аккредитиву присваиваются отличительные признаки его вида и условий.

Исполнение аккредитивов. Проверка, прием и отсылка документов
171. Внешторгбанк СССР осуществляет операции по проверке и отсылке иностранным банкам документов, представляемых внешнеторговыми организациями - бенефициарами, по всем аккредитивам, авизованным, подтвержденным или исполняемым Банком.
Операции по проверке и отсылке документов по аккредитивам могут осуществляться также по поручению и от имени Внешторгбанка СССР отделениями Банка и уполномоченными учреждениями Госбанка СССР. Отделения Банка при выполнении указанных операций руководствуются положениями настоящей Инструкции. Особенности выполнения ими операций по проверке и отсылке документов по аккредитивам изложены в п. п. 206 - 216.
172. Советская внешнеторговая организация - бенефициар представляет В/О "Союзрасчетэкспорт" (а в надлежащих случаях - уполномоченному учреждению Госбанка СССР или Внешторгбанка СССР) предусмотренные аккредитивом документы при письме - поручении по установленной форме, согласованной с Внешторгбанком СССР.
В/О "Союзрасчетэкспорт" проверяет правильность оформления письма - поручения. В случае, если аккредитив открыт на часть стоимости товара, в письме - поручении должны содержаться сведения о порядке оплаты остальной части стоимости товара и данные о наличии гарантии платежа (наименование гаранта, сумма и срок действия гарантии, а также место ее хранения).
По аккредитивам с рассрочкой платежа, срок платежа по которым определяется согласно содержащимся в аккредитиве указаниям (например, 120 дней от даты отгрузки), бенефициар должен исчислить и указать эту дату, которая сообщается В/О "Союзрасчетэкспорт" банку - эмитенту при отсылке ему документов.
Поручения регистрируются в журнале по установленной форме (04068457).
173. Работник Банка тщательно проверяет представленные бенефициаром документы и соблюдение всех условий аккредитива.
При проверке документов необходимо удостовериться в том, что по внешним признакам они соответствуют условиям аккредитива. Если документы по внешним признакам окажутся противоречащими друг другу, они должны рассматриваться как не соответствующие по внешним признакам условиям аккредитива.
При оценке документов по внешним признакам необходимо:
а) проверить их комплектность, т.е. наличие всех из перечисленных в аккредитиве документов в требующемся количестве экземпляров;
б) проверить по внешнему виду правильность оформления каждого документа и соответствие его требованиям аккредитива, т.е. правильность заполнения реквизитов бланка документа, наличие подписей, печатей, штампов, передаточных надписей, виз, оговорок или иных пометок, обусловленных в аккредитиве или формой самого документа, а также удостовериться в отсутствии явных, видимых следов подделки;
в) проверить документы по содержанию и цифровым данным, т.е. убедиться в том, что они соответствуют требованиям аккредитива, не содержат видимых противоречий между собой и что весь комплект документов относится к указанному в аккредитиве товару (услугам) или партии этого товара, когда разрешены частичные отгрузки.
174. Если аккредитив предусматривает представление тратты бенефициара, которая подлежит отсылке банку - эмитенту или другому указанному в аккредитиве банку, необходимо удостовериться в том, что такая тратта приложена к документам и что ее реквизиты соответствуют требованиям применяемого вексельного закона <*> и условиям аккредитива (особенно такие, как срок платежа, сумма, наименование плательщика). Следует также проверить наличие в тратте специальных пометок, оговоренных в аккредитиве (пометки о том, что тратта выставлена по данному аккредитиву, процентной оговорки и др.). Все тратты выписываются приказу внешнеторговой организации - бенефициара и индоссируются в пользу Внешторгбанка СССР или выписываются непосредственно приказу Внешторгбанка СССР (за исключением тратт по акцептным аккредитивам, исполняемым Внешторгбанком СССР, п. 185).
Если акцептный аккредитив исполняется банком - эмитентом или другим, уполномоченным им иностранным банком, тратты должны быть выписаны бенефициаром в соответствии с условиями аккредитива на банк - эмитент или на другой, указанный в аккредитиве банк, или на приказодателя.
Если аккредитив с негоциацией исполняется иностранным банком, уполномоченным банком - эмитентом, тратты должны выписываться бенефициаром в соответствии с условиями аккредитива на приказодателя или на банк - эмитент или на другой, указанный в аккредитиве банк (но не на исполняющий банк и не на Внешторгбанк СССР).

--------------------
<*> См. Справку по вексельному законодательству (Приложение N 10) и Образцы переводного и простого векселя (Приложение N 15).

175. Если аккредитив предусматривает представление документов, иных чем транспортные, страховые и коммерческие счета, в нем должно быть указано, кем такие документы должны быть выданы и какие формулировки или данные они должны содержать. Если в аккредитиве это не указано, такие документы при соблюдении вышеуказанных правил проверки принимаются в том виде, как они представлены бенефициаром.
При оценке транспортных, страховых документов и коммерческих счетов проверяется прежде всего их соответствие требованиям аккредитива. Кроме того, при решении вопроса о приеме таких документов или отказе в приеме работник Банка должен руководствоваться соответствующими положениями Унифицированных правил.
176. При приеме и проверке документов работник Банка должен также тщательно проверить соблюдение бенефициаром всех остальных условий аккредитива:
а) установленных в аккредитиве сроков (срока представления документов в надлежащий банк для платежа, акцепта или негоциации, срока от даты выдачи транспортного документа до даты его представления в банк, сроков, предусмотренных для отгрузок);
б) условий транспортировки товара (СИФ, ФОБ, СИП, КАФ и др., условий, касающихся порта отгрузки и выгрузки, частичных отгрузок и перегрузки товара и других транспортных условий);
в) условий, относящихся к количественной и качественной характеристике товара (количество, стоимость, цена за единицу, маркировка, упаковка и др.);
г) условий, относящихся к страхованию товара;
д) иных условий, если таковые содержатся в аккредитиве.
Работник Банка производит проверку соблюдения бенефициаром всех условий аккредитива, руководствуясь при этом положениями, изложенными в § 1 настоящей главы, и соответствующими статьями Унифицированных правил.
177. Срок для представления документов в банк и срок от даты выдачи транспортного документа истекают в месте исполнения аккредитива (т.е. во Внешторгбанке СССР или в иностранном банке, в зависимости от указаний, содержащихся в аккредитиве). По аккредитивам, исполняемым за границей иностранными банкам, внешнеторговые организации - бенефициары должны представлять документы во Внешторгбанк СССР ранее этих сроков, с учетом времени, необходимого для почтового пробега документов до местонахождения иностранного банка. В связи с этим представление в таких случаях документов во Внешторгбанк СССР в день истечения указанных сроков или ранее, но без учета времени почтового пробега документов, будет рассматриваться как представление с нарушением условий аккредитива.
178. В случае продления срока для представления документов в Банк или срока от даты выдачи транспортного документа в соответствии со ст. 48 Унифицированных правил, В/О "Союзрасчетэкспорт", принимая документы от бенефициара в качестве исполняющего банка и направляя их банку - эмитенту, прилагает к документам свое удостоверение по следующей форме: "Представлены к платежу (акцепту или негоциации, в зависимости от случая) в течение срока, продленного в соответствии со статьей 48 "а" Унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов, редакция 1983 г., публикация МТП N 400".
179. Документы с отклонениями в отношении количества отгруженного товара и цены за единицу могут приниматься по аккредитивам в случае, предусмотренном ст. 43 Унифицированных правил. При этом, если сумма аккредитива не была увеличена по требованию бенефициара и оказалась недостаточной для производства платежа, бенефициар должен выписать на сумму превышения отдельный счет на инкассо и представить его вместе с документами по аккредитиву.
Затребование инкассируемых сумм производится одновременно с требованием платежа по аккредитиву.
180. После того, как в результате проверки будет установлено соответствие представленных документов условиям аккредитива и выполнение других условий аккредитива, документы принимаются от бенефициара под расписку для осуществления платежа, акцепта или негоциации и для отсылки их иностранному банку.
181. Принятые от внешнеторговой организации коносаменты, страховые полисы и тратты, выписанные или индоссированные приказу Внешторгбанка СССР, оформляются работником Банка следующим образом:
а) на обороте коносаментов и страховых полисов совершается передаточная надпись в пользу иностранного банка, в адрес которого отсылаются документы, в соответствии с образцами, приведенными в Приложении N 15;
б) на обороте тратт совершается препоручительный индоссамент в пользу иностранного банка в соответствии с образцом, приведенным в Приложении N 15.
При направлении в адрес иностранных банков тратт сроком платежа более одного года, подлежащих акцепту и возврату для хранения во Внешторгбанке СССР, передаточная надпись не совершается.
182. Принятые и оформленные в соответствии с положениями настоящей Инструкции документы отсылаются за границу в соответствии с условиями аккредитива в день их получения от внешнеторговой организации при письме установленной формы заказной авиапочтой.
В случае, когда условиями аккредитивов не оговорен порядок отсылки документов, все документы направляются одной почтой.
183. По уполномочию иностранного банка - эмитента Внешторгбанк СССР может выступать в роли исполняющего банка, т.е. банка, осуществляющего с аккредитива платежи по предъявлении, платежи с рассрочкой, акцепт или негоциацию векселей против представленных бенефициаром документов, которые по внешним признакам соответствуют условиям аккредитива, и при выполнении бенефициаром всем других условий аккредитива.
Внешторгбанк СССР является банком, уполномоченным на исполнение аккредитива иностранного банка: когда Внешторгбанк СССР подтвердил аккредитив иностранного банка; когда Внешторгбанк СССР принял аккредитив, разрешающий негоциацию любым банком на территории СССР (аккредитив со свободной негоциацией).
Предоставив Внешторгбанку СССР полномочия на исполнение аккредитива, банк - эмитент тем самым обязуется предоставить Внешторгбанку СССР возмещение в связи с произведенным им платежом, акцептом или негоциацией и принять документы, которые по внешним признакам соответствуют условиям аккредитива.
При наличии полномочий иностранного банка - эмитента Внешторгбанк СССР принимает к исполнению аккредитивы, которые были им авизованы или подтверждены, если аккредитив предусматривает, что местом представления документов является Внешторгбанк СССР (или другое банковское учреждение в СССР).
184. В случае, если аккредитив с платежом по предъявлении, исполняемый Внешторгбанком СССР, предусматривает выставление бенефициаром тратт сроком по предъявлении (at sight) на Внешторгбанк СССР (исполняющий банк), представление таких тратт не является обязательным. Указанные тратты, если они представлены, хранятся в досье аккредитива.
185. Если по акцептному аккредитиву банк - эмитент указал Внешторгбанк СССР в качестве исполняющего банка, это означает, что срочные тратты, выставленные бенефициаром, подлежат акцепту Внешторгбанком СССР.
Внешторгбанк СССР принимает поручение на исполнение акцептного аккредитива в порядке, предусмотренном п. 158 для подтверждения аккредитива и при условии, что срок платежа по траттам не превышает 1 год.
В/О "Союзрасчетэкспорт" при проверке представленных бенефициаром документов обращает внимание на правильность составления тратт, в которых, в частности, внешнеторговая организация должна быть указана в качестве получателя, а Внешторгбанк СССР - в качестве плательщика.
Акцепт тратт оформляется путем проставления на их лицевой стороне пометки (штампа) "акцептовано" и двух подписей уполномоченных работников Банка.
Тратты бенефициару не возвращаются, а хранятся во Внешторгбанке СССР в досье аккредитива.
186. По аккредитивам с негоциацией тратт, исполняемым Внешторгбанком СССР, В/О "Союзрасчетэкспорт" при проверке документов, представленных бенефициаром, обращает внимание на то, чтобы тратты были выписаны бенефициаром на банк - эмитент или на другой, указанный в аккредитиве банк, или на приказодателя (но не на Внешторгбанк СССР).
Срочные тратты, выставленные по таким аккредитивам, как правило, Банком не покупаются (не учитываются). Однако В/О "Союзрасчетэкспорт" может по просьбе бенефициара - внешнеторговой организации производить негоциацию тратт, т.е. покупку тратт до наступления их срока платежа в соответствии с условиями аккредитива. Негоциация тратт производится на условиях, аналогичных предоставлению советским организациям валютных кредитов, в соответствии с положениями инструкции Внешторгбанка СССР от 1 декабря 1981 г. N 20 "О кредитовании советских организаций в иностранной валюте".
При этом тратты негоциируются Внешторгбанком СССР с оборотом на бенефициара по аккредитиву - внешнеторговую организацию (т.е. с регрессом на трассанта).
187. В тех случаях, когда условиями аккредитива с негоциацией, исполняемого Внешторгбанком СССР, предусматривается отнесение расходов по негоциации на счет банка - эмитента или приказодателя, В/О "Союзрасчетэкспорт" предъявляет банку - эмитенту требование о возмещении (помимо сумм, выплаченных по аккредитиву, и комиссии за негоциацию) также следующих расходов:
а) при негоциации тратты, выставленной платежом по предъявлении, - процентов за пользование почтовым кредитом за период с даты негоциации тратты Внешторгбанком СССР до даты ее оплаты иностранным банком;
б) при негоциации срочной тратты - процентов за пользование кредитом за период с даты негоциации тратты Внешторгбанком СССР до срока платежа, указанного в тратте.
Начисление процентов производится в валюте платежа по тратте по соответствующим ставкам по депозитам, а в тех случаях, когда с иностранным банком имеется соглашение о предоставлении почтового кредита, - по ставкам, предусмотренным соглашением. Размер ставок, по которым производится начисление процентов, сообщается Валютным управлением.

Получение Внешторгбанком СССР возмещения от иностранных банков и совершение платежей по аккредитивам советским организациям
188. Внешторгбанк СССР получает возмещение по аккредитивам иностранных банков, открытым в пользу советских внешнеторговых организаций, в соответствии с рамбурсными инструкциями банка - эмитента (путем дебетования счета "Лоро" или клирингового счета, за счет использования предварительного валютного покрытия или путем рамбурса на счет иностранного банка).
Независимо от способа исполнения аккредитива (платеж по предъявлении, платеж с рассрочкой, акцепт или негоциация тратт), платежи по аккредитивам (в том числе по аккредитивам, исполняемым Внешторгбанком СССР) производятся Банком бенефициарам - советским организациям только после получения соответствующего возмещения от иностранных банков.
До получения возмещения от иностранного банка советские организации могут пользоваться кредитом Внешторгбанка СССР в рублях, предоставляемым в соответствии с инструкцией Внешторгбанка СССР о кредитовании внешнеторговых и других организаций по экспортным и импортным операциям.
189. По исполняемым Внешторгбанком СССР аккредитивам, рамбурсные инструкции которых предоставляют Банку право на дебетование счета "Лоро" или клирингового счета, или на использование предварительного валютного покрытия, В/О "Союзрасчетэкспорт" производит дебетование соответствующего счета следующими сроками:
а) по аккредитивам, предусматривающим платеж по предъявлении, а также по аккредитивам с негоциацией тратт платежом по предъявлении и срочных тратт, по которым Внешторгбанку СССР дается право платить с аккредитива по предъявлении, - сроком представления документов бенефициаром во Внешторгбанк СССР (в отделение Внешторгбанка СССР, учреждение Госбанка СССР) или сроком валютирования, указанным в аккредитиве;
б) по аккредитивам с рассрочкой платежа - в срок, предусмотренный в аккредитиве или определяемый в соответствии с указаниями аккредитива;
в) по акцептным аккредитивам и аккредитивам с негоциацией срочных тратт - в срок платежа, обозначенный в тратте.
Если срок платежа по аккредитиву приходится на день, когда Внешторгбанк СССР закрыт (выходные и праздничные дни), возмещение производится сроком следующего рабочего дня.
190. При исполнении аккредитивов иностранных банков в порядке, указанном в п. 189, Внешторгбанк СССР дебетует соответствующие счета иностранных банков в соответствии с условиями аккредитива, на суммы платежей, комиссии и расходов в пределах остатка средств на счете или установленных лимитов овердрафтного кредита в соответствии с режимом счетов.
В/О "Союзрасчетэкспорт" следит за наличием необходимых для проведения расчетов сумм на счетах "Лоро", сообщая иностранным банкам о фактах недостатка средств на их счетах, информируя об этом в необходимых случаях Валютное управление.
В сопроводительных письмах иностранным банкам, при которых направляются документы, оплаченные Внешторгбанком СССР путем дебетования счетов "Лоро" или клиринговых счетов, указывается, что эти письма должны рассматриваться как дебетовые авизо. В зависимости от условий платежа по аккредитивам, иностранным банкам могут направляться также отдельные почтовые и телеграфные дебетовые авизо.
При отсутствии или недостатке средств на счете "Лоро" (с учетом предоставленного лимита овердрафтного кредита), необходимых для совершения платежа по аккредитиву, В/О "Союзрасчетэкспорт" направляет иностранному банку - эмитенту по телеграфу требование о подкреплении счета, указывая сумму, необходимую для платежа по аккредитиву, а также предъявляя требование об оплате процентов за задержку платежа за период от даты представления документов во Внешторгбанк СССР до даты подкрепления счета эмитентом. Одновременно внешнеторговой организации - бенефициару направляется извещение о задержке платежа по аккредитиву и возвращаются представленные ранее документы. По просьбе бенефициара документы могут быть отосланы банку - эмитенту с поручением выдать их приказодателю только после подкрепления счета "Лоро" необходимой суммой.
Возникающие телеграфные расходы Внешторгбанка СССР относятся на счет банка - эмитента.
191. По аккредитивам, предусматривающим представление права рамбурса, Внешторгбанк СССР, отсылая документы за границу в соответствии с условиями аккредитива, направляет почтовое или телеграфное рамбурсное требование банку - эмитенту или другому указанному в аккредитиве рамбурсирующему банку.
При этом по аккредитивам платежом по предъявлении в рамбурсном требовании указывается дата представления бенефициаром документов Внешторгбанка СССР. По аккредитивам с рассрочкой платежа, по акцептным аккредитивам и аккредитивам с негоциацией тратт в рамбурсных требованиях Внешторгбанка СССР указывается срок валютирования (сроки платежа, указанные в аккредитиве или в представленных по аккредитиву траттах).
Внешторгбанк СССР рамбурсируется на иностранные банки по телеграфу в соответствии с условиями аккредитивов, а также на крупные суммы в свободно конвертируемой валюте, независимо от условий аккредитивов. Размер суммы платежа по аккредитиву, подлежащей затребованию по телеграфу, устанавливается приказом по Внешторгбанку СССР и отдельными распоряжениями Валютного управления. Возникающие при этом телеграфные расходы Внешторгбанка СССР относятся на счет банка - эмитента, если условиями аккредитива не предусмотрено иное.
192. По аккредитивам, исполняемым иностранными банками, В/О "Союзрасчетэкспорт" одновременно с отсылкой документов за границу согласно указаниям аккредитива инструктирует банк - эмитент о зачислении суммы платежа на счет Внешторгбанка СССР в соответствующем иностранном банке или просит уполномочить Внешторгбанк СССР на дебетование счета "Лоро" банка - эмитента.
При инструктировании иностранных банков о зачислении сумм платежей по аккредитивам на счета Внешторгбанка СССР с почтовым или телеграфным извещением, В/О "Союзрасчетэкспорт" руководствуется распоряжениями о порядке работы с иностранными банками и приказами по Внешторгбанку СССР. Телеграфные расходы иностранных банков, связанные с извещением Внешторгбанка СССР о произведенном платеже, относятся на счет внешнеторговой организации - бенефициара.
193. Документы по аккредитивам, подлежащим оплате в соответствии с рамбурсными инструкциями банка - эмитента путем дебетования счета "Лоро" или клирингового счета позднее даты из приема Внешторгбанком СССР, а также документы по аккредитивам, исполняемым иностранными банками, или по аккредитивам с рассрочкой платежа, акцептным аккредитивам или аккредитивам с негоциацией срочных тратт, а также тратты, отосланные для акцепта, учитываются в соответствующих разделах внебалансового счета N 99363. На этом счете учитываются также рамбурсные требования и продолжают учитываться тратты по аккредитивам после получения от иностранных банков извещения об их акцепте. После получения возмещения соответствующие документы списываются с указанного счета.
194. В/О "Союзрасчетэкспорт" устанавливает контроль за поступлением платежей, затребованных Внешторгбанком СССР по аккредитивам иностранных банков, и возвратом акцептованных тратт.
Тратты сроком платежа свыше одного года после акцепта подлежат возврату во Внешторгбанк СССР, а тратты сроком платежа до одного года оставляются у иностранных банков - корреспондентов для хранения и инкассирования платежа в установленные сроки.
С разрешения начальника объединения или его заместителя тратты сроком платежа более одного года также могут быть после акцепта оставлены на хранение в иностранном банке - корреспонденте. Тратты, направляемые для акцепта через советские банки за границей, оставляются после акцепта на хранение в этих банках независимо от сроков их оплаты.
На приходном внебалансовом ордере по документам, по которым затребован платеж, указывается контрольный срок получения Внешторгбанком СССР кредитового авизо иностранного банка о зачислении валюты на счет, указанный Внешторгбанком СССР. Этот срок исчисляется в соответствии с таблицами для исчисления контрольных сроков поступления платежей и акцептов по экспортным операциям, утверждаемыми заместителем Председателя Правления Внешторгбанка СССР. По документам, отосланным за границу отделениями Внешторгбанка СССР и учреждениями Госбанка СССР, контроль за оплатой которых осуществляется В/О "Союзрасчетэкспорт", сроки получения платежей и акцептов исчисляются в соответствии с указанными таблицами от даты поступления копий документов в объединение.
Копии рамбурсных писем хранятся в картотеке по внебалансовому счету N 99363.
В/О "Союзрасчетэкспорт" осуществляет ежедневный контроль за своевременностью получения платежей. О систематической задержке платежей по вине иностранных банков направляется информация в Валютное управление и Управление организации международных расчетов по экспорту и импорту товаров и услуг.
В/О "Союзрасчетэкспорт" принимает необходимые меры для получения платежей и возврата акцептованных тратт, направляя запросы и требования иностранным банкам. Валютное управление, Управление организации международных расчетов по экспорту и импорту товаров и услуг, а также внешнеторговые организации - бенефициары оказывают объединению необходимую помощь в этой работе.
195. Если в рамбурсных инструкциях банка - эмитента предусмотрена задержка возмещения произведенных Внешторгбанком СССР платежей (более 3 дней), или в случае, если рамбурсирующий банк произведет возмещение с задержкой, Внешторгбанк СССР предъявляет банку - эмитенту требования об уплате процентов за пользование кредитом.
Начисление процентов производятся по ставкам, устанавливаемым приказом по Внешторгбанку СССР о начислении процентов по корреспондентским счетам иностранных банков (по дебету) или по указанию Валютного управления.
Вопрос о снятии предъявленного требования об оплате процентов или о принятии платежа в меньшей сумме (при получении отказа иностранного банка от оплаты процентов или согласия на их оплату в меньшей сумме или по более низким ставкам или в других случаях) решается в порядке, установленном приказом по Внешторгбанку СССР.
196. Зачисление сумм в рублевом эквиваленте на счета бенефициаров - советских внешнеторговых и других организаций по аккредитивам, исполняемым Внешторгбанком СССР или иностранными банками, производится в день дебетования Внешторгбанком СССР соответствующего счета "Лоро" иностранного банка или клирингового счета, а по аккредитивам, предусматривающим право рамбурса Внешторгбанка СССР на иностранный банк, по получении почтового или телеграфного кредитового авизо иностранного банка о зачислении соответствующей суммы в иностранной валюте на счет Внешторгбанка СССР или в день получения Банком извещения банка - эмитента, являющегося "доверительным", о зачислении суммы на счет Внешторгбанка СССР в третьем банке.
197. Аккредитив подлежит закрытию после истечения срока для представления документов или после даты последнего платежа по аккредитивам с рассрочкой платежа, с акцептом и негоциацией срочных тратт.
Аннуляция безотзывного аккредитива до истечения срока для представления документов может быть произведена В/О "Союзрасчетэкспорт" при наличии согласия на это банка - эмитента и бенефициара (внешнеторговой организации). Оформление закрытия непокрытых аккредитивов после истечения срока для представления документов производится не позднее 20 дней после этого срока. Оформление закрытия покрытых аккредитивов производится в этот же срок, если к этому времени не поступит от внешнеторговой организации сообщения об ожидаемой пролонгации аккредитива. В этом случае, если в течение 30 дней после истечения срока для представления документов банк - эмитент не пролонгирует аккредитив, В/О "Союзрасчетэкспорт" оформляет закрытие аккредитива.
При оформлении закрытия (аннуляции) покрытого аккредитива В/О "Союзрасчетэкспорт" возвращает иностранному банку сумму неиспользованного валютного покрытия.
198. Внешторгбанк СССР осуществляет авизование, учет и исполнение безотзывных денежных поручений иностранных банков, подчиненных действующих Унифицированным правилам и обычаям для документарных аккредитивов ("документарных платежных поручений", "полномочий на покупку" и т.п.), а также авизование, учет и проверку документов по платежным гарантиям, предусматривающим представление коммерческих документов, выставленных иностранными банками в пользу советских внешнеторговых организаций, - в порядке, установленном настоящим разделом инструкции для документарных аккредитивов.

Расхождение в представленных документах
199. В случае, когда в результате проверки работником Банка представленных бенефициаром документов обнаружены расхождения документов с условиями аккредитива или между собой (неправильно оформлены транспортные документы или тратты, на транспортном документе нет указания об оплате фрахта или транспортных расходов или о погрузке на борт, если это требуется условиями аккредитива, недостаточна сумма страхования или страхование согласно страховому документу вступает в силу позднее даты отгрузки, описание товара в счете не соответствует описанию его в аккредитиве, в счете указаны расходы, не предусмотренные в аккредитиве и др.) или если не представлены оригиналы некоторых документов или необходимое количество их копий, В/О "Союзрасчетэкспорт" не позднее следующего дня возвращает эти документы бенефициару для переоформления с указанием всех установленных расхождений. Бенефициару возвращаются также документы, представленные по аккредитиву по истечении сроков, установленных статьями 46 и 47 Правил. Эти документы направляются бенефициару при сопроводительном письме по установленной форме (04068490), подписанном уполномоченными работниками Банка.
200. Если переоформление документов, содержащих расхождения с условиями аккредитива, которые были обнаружены бенефициаром или Банком, по каким-либо причинам невозможно, а также в случае истечения сроков для представления документов исполняющему банку, внешнеторговая организация - бенефициар может:
а) незамедлительно связаться с приказодателем с просьбой дать поручение банку - эмитенту об изменении условий аккредитива (пролонгировать сроки или изменить другие условия) или принять документы с указанными расхождениями;
б) просить Внешторгбанк СССР незамедлительно за счет бенефициара (по телеграфу, телексу) обратиться к банку - эмитенту с просьбой изменить условия аккредитива или дать согласие (поручение) на совершение платежа, акцепта или негоциации;
в) просить Внешторгбанк СССР, под обязательство бенефициара, произвести "условный" (с оговоркой) платеж, акцепт или негоциацию или гарантировать иностранному банку, исполняющему аккредитив, за произведенный им "условный" (с оговоркой) платеж, акцепт или негоциацию;
г) поручить Внешторгбанку СССР направить документы для оплаты на базе инкассо.
При обращении к Внешторгбанку СССР с просьбой об условном платеже или об оказании содействия в получении платежа от банка - эмитента (п. "б" и "в") внешнеторговая организация должна указать в своем письме Банку перечень допущенных в документах расхождений.
201. В/О "Союзрасчетэкспорт" по просьбе внешнеторговой организации может произвести условный (с оговоркой) платеж, акцепт или негоциацию против документов, содержащих расхождения с условиями аккредитива, информируя об этом бенефициара.
При совершении условного платежа В/О "Союзрасчетэкспорт", направляя документы за границу, указывает перечень имеющихся в документах расхождений. В случае, если представленные документы содержат незначительные расхождения, В/О "Союзрасчетэкспорт" может направлять их за границу без указания этих расхождений.
Условный платеж или негоциация против принятых документов с расхождениями дает Внешторгбанку СССР право регресса против бенефициара в случае, если банк - эмитент не примет документы, содержащие расхождения, заявит претензию и потребует возврата выплаченных по аккредитиву сумм в соответствии с положениями ст. 16 Унифицированных правил, а условный акцепт дает право Внешторгбанку СССР аннулировать свой акцепт.
Банк - эмитент в соответствии с положениями этой статьи Правил обязан в разумный срок проверить полученные документы с расхождениями и принять решение о приеме или отказе в приеме таких документов. Об отказе в приеме документов с расхождениями банк - эмитент должен без задержки и ускоренным путем сообщить Внешторгбанку СССР.
Если банк - эмитент не выполнит указанные правила и не вернет Внешторгбанку СССР документы с расхождениями или не оставит их в распоряжении Банка, он тем самым лишается права заявить претензию, основанную на расхождении в документах и требовать возврата выплаченной бенефициару суммы.
202. Если банк - эмитент отказывает в приеме документов и заявляет обоснованную претензию ввиду наличия в документах расхождений, В/О "Союзрасчетэкспорт" незамедлительно информирует об этом бенефициара и запрашивает его указания относительно документов: поручить ли иностранному банку представить документы импортеру на базе инкассо или вернуть их бенефициару. При этом, если Внешторгбанк СССР ранее произвел бенефициару условный платеж или акцептовал тратты, выплаченная сумма (включая суммы комиссии, расходов и процентов за пользование средствами) списывается со счета соответствующей внешнеторговой организации без ее согласия, акцептованные тратты аннулируются, а ранее выданная ссуда взыскивается с расчетного счета внешнеторговой организации в порядке, установленном действующей инструкцией Банка о кредитовании внешнеторговых и других организаций по экспортным и импортным операциям.
Бенефициару направляется письменное извещение о произведенном списании суммы с его счета или аннуляции акцептованных тратт.
203. Если аккредитив исполняется иностранным банком, уполномоченным банком - эмитентом, и исполняющий банк производит платеж или негоциацию условно (с оговоркой), Внешторгбанк СССР, с согласия бенефициара, также производит платеж бенефициару условно. Если же исполняющий банк просит при этом выдать гарантию (индеминити) Внешторгбанк СССР, В/О "Союзрасчетэкспорт" выдает такую гарантию в порядке, предусмотренном настоящей Инструкцией для выдачи гарантий Внешторгбанком СССР по поручению советских организаций.
204. Внешторгбанк СССР не несет ответственности за любые последствия, которые могут возникнуть из-за несоблюдения внешнеторговыми организациями указанного выше порядка представления документов, содержащих расхождения с условиями аккредитива, а также в случае отказа банка - эмитента от принятия документов из-за наличия расхождений в соответствии с положениями Унифицированных правил.
205. Все операции, связанные с условными платежами и обязательствами по аккредитивам, открытым иностранными банками в пользу советских организаций, отмечаются в специальном журнале, который ведется по установленной форме.

Передача аккредитивов на исполнение в отделения Внешторгбанка СССР и учреждения Госбанка СССР
206. Внешнеторговые организации - бенефициары аккредитивов, открытых иностранными банками, могут давать поручения Внешторгбанку СССР, который авизует, подтверждает или исполняет аккредитивы, о передаче операций по приему, проверке и отсылке документов по аккредитивам банковскому учреждению (отделению Внешторгбанка СССР или учреждению Госбанка СССР) по месту отгрузки товара <*>.
Внешторгбанк СССР может в отдельных случаях (исходя из условий или состояния расчетов с банком - эмитентом и др.) рекомендовать внешнеторговой организации оставить аккредитив на исполнение в В/О "Союзрасчетэкспорт".
--------------------
<*> В дальнейшем для краткости будет использоваться выражение "передача аккредитива на исполнение".

207. Учреждения Госбанка СССР и отделения Внешторгбанка СССР при выполнении операций по переданным им на исполнение аккредитивам выступают во взаимоотношениях с иностранными банками не от собственного имени, а в качестве поверенных (агентов) Внешторгбанка СССР, за исключением случаев, предусмотренных ниже в п. 216.
Отделения Внешторгбанка СССР при совершении операций по исполнению аккредитивов действуют в пределах предоставленных им полномочий, руководствуются указаниями В/О "Союзрасчетэкспорт", условиями аккредитивов и положениями настоящей Инструкции.
208. По просьбе внешнеторговой организации В/О "Союзрасчетэкспорт" может передавать аккредитивы на исполнение банковским учреждениям в полном объеме или частично, т.е. на выполнение отдельных операций по аккредитиву.
При передаче аккредитива на исполнение в полном объеме учреждению банка могут быть поручены следующие операции:
- прием и проверка всех документов, предусмотренных условиями аккредитива;
- начисление в соответствующих случаях комиссии, почтовых, телеграфных и иных расходов;
- отсылка документов за границу в соответствии с условиями аккредитива;
- рамбурсирование на иностранные банки (затребование платежей, комиссии и расходов Внешторгбанка СССР) в соответствии с рамбурсными условиями, содержащимися в аккредитиве, и указаниями В/О "Союзрасчетэкспорт".
При передаче аккредитива на частичное исполнение учреждению банка дается поручение принимать только транспортные документы и сертификаты (спецификации) и направлять их иностранным банкам в соответствии с указаниями В/О "Союзрасчетэкспорт".
В письме - поручении внешнеторговой организации должна содержаться просьба о передаче аккредитива (полностью или частично) в определенное учреждение банка и указание о порядке уведомления бенефициара о приеме и отсылке документов, а также о порядке извещения учреждения банка об изменениях условий аккредитива.
209. Не позднее следующего рабочего дня после получения поручения внешнеторговой организации В/О "Союзрасчетэкспорт" направляет соответствующему учреждению банка по почте или телеграфу инструктивные указания по установленной форме. При этом, в случае, когда аккредитив предусматривает рамбурсирование путем дебетования Внешторгбанком СССР счета "Лоро", на котором нет (или может не быть) достаточного покрытия, учреждению банка может быть дано указание при направлении сопроводительного письма иностранному банку не оформлять его как дебетовое авизо.
210. При передаче аккредитивов на исполнение в учреждение банка В/О "Союзрасчетэкспорт" оставляет их у себя на учете, за исключением случаев, предусмотренных в п. 216. Соответственно, банк - эмитент не информируется о совершенной передаче аккредитива на исполнение.
В случае, если в аккредитиве исполняющим банком назван только Внешторгбанк СССР, Москва, при передаче аккредитива на исполнение в другое банковское учреждение на территории СССР В/О "Союзрасчетэкспорт" информирует внешнеторговую организацию о необходимости изменения условий аккредитива в этой части.
211. О всех изменениях условий аккредитива В/О "Союзрасчетэкспорт" сообщает учреждению банка, которому аккредитив передан на исполнение, по почте или телеграфом не позднее 3 рабочих дней после поступления изменения от банка - эмитента. Изменения должны быть также согласованы с бенефициаром.
Если аккредитив передан на частичное исполнение, банку направляются только изменения, касающиеся сроков для представления документов, сроков и деталей отгрузки и оформления транспортных документов, наименования и характеристики товара и т.п.
212. Отделение Внешторгбанка СССР при поступлении аккредитива на исполнение (без снятия его с учета в В/О "Союзрасчетэкспорт") регистрирует его, открывает на него досье, которое ведется в соответствии с п.169, и приходует по внебалансовому счету N 99409. В досье записываются также указанные в поручении В/О "Союзрасчетэкспорт" суммы комиссии, начисленной за авизование, подтверждение или изменение условий аккредитива, которые затребуются отделением от иностранного банка. Комиссия на счетах отделения не учитывается; учет и контроль за получением сумм комиссии производится В/О "Союзрасчетэкспорт".
213. При исполнении аккредитива отделение Внешторгбанка СССР производит следующие операции:
а) осуществляет прием, проверку и отсылку документов за границу, а также затребование платежа по аккредитиву в соответствии с инструкциями, полученными от В/О "Союзрасчетэкспорт". При обнаружении в документах каких-либо отклонений от условий аккредитива они возвращаются внешнеторговой организации для внесения соответствующих исправлений. В тех случаях, когда исправить документы не представляется возможным, отделение одновременно с возвратом документов направляет В/О "Союзрасчетэкспорт" уведомление по телеграфу. Отделение может принимать и отсылать такие документы иностранному банку только по получении разрешения В/О "Союзрасчетэкспорт"
б) начисляет почтовые, телеграфные и иные расходы, а также комиссию в размерах, указанных в поручении на передачу аккредитива. При этом комиссия и расходы не начисляются в том случае, если в поручении содержится указание о том, что комиссия и расходы не подлежат взысканию с иностранного банка.
Комиссия Внешторгбанка СССР, начисленная в соответствии с действующим тарифом, предъявляется к платежу иностранному банку при отсылке документов по аккредитиву. В случае, если документы по аккредитиву не будут представлены к моменту истечения срока для представления документов, указанного в аккредитиве, комиссия тем не менее должна быть затребована от иностранного банка не позднее этого срока;
в) уведомляет как правило по телеграфу В/О "Союзрасчетэкспорт" и соответствующую внешнеторговую организацию об отсылке документов иностранному банку с указанием наименования иностранного банка, которому отосланы документы, номера аккредитива, номеров и дат транспортных документов, количества товара, суммы, подлежащие оплате по аккредитиву, и суммы начисленной комиссии и расходов, используя для этого специальный телеграфный код для иностранных операций;
г) высылает авиапочтой В/О "Союзрасчетэкспорт" три копии сопроводительного письма иностранному банку вместе с копией письма - поручения внешнеторговой организации, а также копию рамбурсного требования по аккредитиву (телеграммы или письма), копию счета и тратт. Отсылка перечисленных копий документов производится отделением в день направления документов за границу. Таким же порядком отсылаются копии отдельных требований на оплату комиссии и расходов;
д) выписывает в день отсылки документов за границу извещение (в двух экземплярах) В/О "Союзрасчетэкспорт" по форме, приведенной в Приложении N 20. Первый экземпляр указанного извещения с приложением копий соответствующих документов направляется В/О "Союзрасчетэкспорт". Отделение осуществляет контроль за поручением В/О "Союзрасчетэкспорт" копий документов по вторым экземплярам извещений, хранящимся в отделении.
214. По получении от отделения Внешторгбанка СССР или учреждения Госбанка СССР извещения об отсылке документов за границу, а также копий сопроводительного письма (рамбурсного требования по аккредитивам) и других документов, указанных в п.213, работник В/О "Союзрасчетэкспорт":
- подтверждает их получение, направляя соответствующему банковскому учреждению извещение, по установленной форме (Приложение N 20);
- проверяет правильность оформления учреждением банка сопроводительного письма с требованием платежа по аккредитивам (адрес отсылки документов, сумму поручения, ставку и сумму начисленной комиссии и расходов, порядок затребования платежа и др.), а также правильность оформления тратт и соответствие их условиям аккредитива;
- производит списание сумм документов с лицевого счета соответствующего аккредитива, находящегося на учете в В/О "Союзрасчетэкспорт"
- производит выплату средств бенефициару - внешнеторговой организации в соответствии с п.196 или приходует затребованную учреждением банка сумму платежа по аккредитиву на соответствующий внебалансовый счет.
При отражении операций по корреспондентским счетам сроком валютирования является дата дебетового авизо Внешторгбанка СССР или отделения Внешторгбанка СССР или кредитового авизо иностранного банка, если аккредитивы не содержат иных специальных условий платежа.
215. В/О "Союзрасчетэкспорт" по получении от учреждения банка, которому аккредитив передан на частичное исполнение, телеграммы с сообщением о принятии и отсылке иностранному банку транспортных документов запрашивает и принимает от бенефициара (внешнеторговой организации) остальные документы, предусмотренные условиями аккредитива. Рамбурсирование на иностранный банк и выплаты бенефициару сумм по аккредитиву производится в порядке, установленном настоящей Инструкцией (п. 191 и 196).
216. Аккредитивы, переданные на исполнение в полном объеме отделениям Внешторгбанка СССР в городах Ленинграде и Находке, могут быть сняты с учета во Внешторгбанке СССР.
В этом случае В/О "Союзрасчетэкспорт":
- извещает отделение о передаче ему аккредитива на исполнение с постановкой на учет;
- инструктирует отделение о порядке получения возмещения выплаченных по аккредитиву сумм и причитающейся комиссии и расходов;
- высылает отделению оригинал аккредитива и изменения к нему;
- откредитовывает по МФО суммы полученного валютного покрытия;
- информирует банк - эмитент о передаче его аккредитива на исполнение в отделение Внешторгбанка СССР с просьбой направлять корреспонденцию и возможные изменения к аккредитиву непосредственно в адрес отделения, принимать рамбурсные требования отделения или дать соответствующие указания другому рамбурсирующему банку.
Эти отделения осуществляют учет аккредитивов на внебалансовом счете N 99400, производят рамбурсирование согласно условиям аккредитива и обеспечивают учет и контроль за своевременным получением возмещения. При этом, рамбурсируясь на иностранный банк, отделения просят направлять кредитовые авизо непосредственно в их адрес.
Рублевый эквивалент полученных от иностранных банков платежей с аккредитивов зачисляется отделением на соответствующие счета внешнеторговых организаций, а суммы комиссии и расходов - на счет N 9600 "Операционные и разные доходы в иностранной валюте по операциям Внешторгбанка СССР".
В тех случаях, когда расчеты по аккредитивам производятся по счетам "Лоро" или клиринговым счетам, отделение Банка, зачислив суммы на соответствующие счета, как указано выше, одновременно отдебетовывает их по МФО Внешторгбанку СССР, а если расчеты по аккредитивам производятся по счетам "Ностро", отделение Банка совершает указанные операции на основании кредитовых авизо иностранных банков. При этом в авизо по МФО указываются отдельно по каждому банку и бенефициару суммы, зачисленные на счета внешнеторговых организаций, суммы комиссии и расходов, а также срок валютирования.
К дебетовому авизо по МФО прилагаются копии сопроводительных писем иностранному банку или копии кредитовых авизо иностранного банка, на основании которых произведены платежи. При телеграфном авизовании указанные копии досылаются по почте. В случае, если в расчетах по аккредитивам по счетам "Ностро" Внешторгбанка СССР иностранный банк пришлет кредитовое авизо не отделению Банка, где исполняется аккредитив, а во Внешторгбанк СССР, В/О "Союзрасчетэкспорт" откредитовывает соответствующую сумму по МФО отделению Банка. По получении кредитового авизо Внешторгбанка СССР отделение Банка производит зачисление средств на соответствующие счета бенефициаров.
217. Внешторгбанк СССР может производить рамбурсирование платежей по аккредитивам иностранных банков, открытым в пользу советских внешнеторговых организаций и авизованных непосредственно через отделения Внешторгбанка СССР, которым приказом по Внешторгбанку СССР предоставлено право совершать аккредитивные операции.
Рамбурсирование осуществляется в соответствии с рамбурсными инструкциями банка - эмитента в порядке, предусмотренном п. 250 и 251 для рамбурсирования платежей по транзитным аккредитивам.

Перевод аккредитива
218. Внешторгбанк СССР, исполняющий аккредитивы иностранных банков, открытых в пользу советских внешнеторговых организаций, производит перевод аккредитивов с учетом положений ст. 54 Унифицированных правил и в соответствии с нижеизложенным порядком.
В/О "Союзрасчетэкспорт" принимает поручение первого бенефициара трансферабельного аккредитива иностранного банка советской внешнеторговой организации о переводе аккредитива в пользу второго бенефициара - другой советской внешнеторговой организации. Поручение на перевод аккредитива оформляется на бланке заявления об открытии аккредитива (Приложение N 16) в порядке, предусмотренном § 3 настоящего раздела. При этом заявление должно содержать основные реквизиты оригинального аккредитива (наименование банка - эмитента, номер, дату), наименование второго бенефициара, его адрес, а также условия, на которых аккредитив передается (т.е. условия, указанные в оригинале аккредитива, или иные условия, допускаемые ст.54 Унифицированных правил). В заявлении также должно быть указано обоснование переуступки аккредитива (реорганизация, изменение компетенции внешнеторговой организации и т.п.) и предусмотрено право Внешторгбанка СССР списать расходы, связанные с переводом аккредитива, со счета первого бенефициара.
В/О "Союзрасчетэкспорт" может также принимать поручение первого бенефициара о переводе аккредитива в пользу второго бенефициара, находящегося в другой стране, при условии, что платежи второму бенефициару или возмещение другому исполняющему банку (если предлагается передать исполнение аккредитива банку в месте нахождения второго бенефициара) будет производиться Внешторгбанком СССР только после получения им самим возмещения по оригинальному аккредитиву и что все расходы Внешторгбанка СССР будут оплачены.
Согласие Внешторгбанка СССР на перевод аккредитива может быть обусловлено и другими требованиями, например, о том, чтобы аккредитив не передавался на исполнение другому банку в месте нахождения второго бенефициара. Однако в любом случае Внешторгбанк СССР вправе отказать в просьбе бенефициара о переводе аккредитива, если по каким-либо причинам он сочтет такой перевод для себя неприемлемым.
219. В/О "Союзрасчетэкспорт" на основании поручения внешнеторговой организации оформляет письмо второму бенефициару, в котором указываются наименование банка - эмитента оригинального аккредитива, способ реализации аккредитива и условия, на которых аккредитив будет исполняться (в частности о необходимости представления Внешторгбанку СССР информации об использовании аккредитива). Письмо подписывается уполномоченными работниками Внешторгбанка СССР и направляется второму бенефициару или авизующему банку, если аккредитив переуступается бенефициару, находящемуся в другой стране.
Документы, представленные по оригинальному аккредитиву, проверяются в порядке, предусмотренном в настоящем параграфе.
По каждому переводу аккредитива ведется детализированный учет.
220. Внешторгбанк СССР может исполнять аккредитивы, переведенные иностранными банками в пользу советских внешнеторговых организаций - вторых бенефициаров на условиях, предусмотренных п. 183.

Порядок взимания комиссии и расходов
221. Причитающаяся Внешторгбанку СССР комиссия за совершение операций по документарным аккредитивам начисляется в соответствии с Тарифом комиссионного вознаграждения за выполнение поручений иностранных банков и клиентов, а почтовые и телеграфные расходы по фактической стоимости в соответствии с таблицами расчета почтовых и телеграфных расходов.
Порядок взимания комиссии и расходов устанавливается настоящей Инструкцией.
222. Комиссия за авизование и подтверждение аккредитива, за платеж, акцепт и негоциацию тратт, за изменение условий и другие виды комиссии, предусмотренные тарифом, предъявляется к оплате иностранному банку при первой отсылке документов по аккредитиву, а по аккредитивам, предоставляющим Внешторгбанку СССР право дебетования счета "Лоро" или клирингового счета, суммы комиссии списываются с соответствующего счета, о чем указывается в сопроводительном письме.
При этом суммы комиссии и расходов, предъявленные к оплате одновременно с затребованием платежей по аккредитиву, учитываются на внебалансовом счете N 99363, а суммы комиссии и расходов, предъявленные к оплате одновременно с затребованием срочных платежей по аккредитиву, а также суммы, предъявленные к оплате отдельным письмом по установленной форме (04068466) - на внебалансовом счете N 99366 "Документы по расчетам за комиссию, телеграфные и почтовые расходы, отосланные для оплаты иностранным банкам". Один из экземпляров этого письма является приходным ордером по счету N 99366.
223. Работник Банка, ведущий картотеку по внебалансовому счету N 99366 следит за своевременной оплатой иностранными банками комиссии и расходов и направляет иностранным банкам при необходимости соответствующие запросы. Оплаченные суммы комиссии и расходов относятся на счет N 9600 "Операционные и разные доходы в иностранной валюте по операциям Внешторгбанка СССР" и одновременно списываются с внебалансового счета.
224. По аккредитивам, условиями которых предусмотрена оплата комиссии и расходов за счет внешнеторговой организации, суммы комиссии и расходов списываются со счетов внешнеторговых организаций с отражением по соответствующим статьям валютного плана.
225. О суммах комиссии и расходов, предъявленных к платежу, в досье аккредитива делается отметка о дате их предъявления. В/О "Союзрасчетэкспорт" осуществляет контроль за предъявлением начисленной комиссии и расходов к платежу.
В случаях взыскания иностранными банками комиссии и расходов по аккредитивам, открытым в пользу советских организаций, суммы такой комиссии и расходов оплачиваются Внешторгбанком СССР за счет соответствующей организации.

§ 3. Документарный аккредитив в расчетах за импортированные товары и полученные услуги

Открытие аккредитивов Внешторгбанка СССР
226. Аккредитивы за импортируемые советскими внешнеторговыми организациями товары и полученные ими услуги открываются Внешторгбанком СССР по поручениям советских организаций - приказодателей аккредитива.
Советские внешнеторговые организации представляют В/О "Союзрасчетимпорт" заявление на открытие аккредитива на бланке установленной формы (Приложение N 16) в трех экземплярах. В заявлении должны быть указаны наименование и номер статьи расходов по валютному плану, номера счетов, с которых списывается рублевое покрытие на сумму платежей по аккредитиву, а также на суммы комиссии иностранного банка и других расходов. Заявление на открытие аккредитива подписывается двумя должностными лицами, уполномоченными на подписание от имени внешнеторговой организации поручений на платежи за границу. Подписи этих лиц скрепляются печатью организации. На таком заявлении должна содержаться также подпись должностного лица соответствующего министерства или ведомства, уполномоченного давать валютные разрешения на расходование иностранной валюты по валютному плану.
Внешторгбанк СССР может также открывать аккредитивы по поручению иностранных организаций - клиентов Банка, находящихся на территории СССР, за счет предварительно внесенного в Банк валютного покрытия (со счетов в иностранной валюте типа "А" переводов из-за границы и др.).
227. При оформлении заявления на открытие аккредитива внешнеторговые организации - приказодатели должны обращать внимание на то, чтобы все реквизиты бланка были правильно заполнены и соответствовали условиям контракта. Инструкции по аккредитиву должны быть полными и точными, однако, их не следует перегружать излишними деталями и подробностями (в отношении условий поставки товара и др.). В аккредитив могут быть включены только такие условия, исполнение которых будет подтверждено представленными Банку документами.
Условия аккредитивов, открываемых для расчетов за поставляемый товар, должны обязательно предусматривать представление транспортного документа, подтверждающего отгрузку товара (или принятие к перевозке) и страхового документа (при поставках на условиях СИФ или СИП).
При составлении инструкций по аккредитиву внешнеторговым организациям также необходимо иметь в виду, что многие нормы Унифицированных правил, касающиеся, в частности, сроков, характера и содержания различных документов, представляемых по аккредитиву, применяются в тех случаях, когда в аккредитиве не содержится иных положений, и что это дает возможность приказодателю аккредитива включать в условия аккредитива, если это необходимо, соответствующие оговорки.
В инструкциях по открытию аккредитива должны использоваться стандартные термины и формулировки, соответствующие Унифицированным правилам. В случае, когда сумма аккредитива выражена в валюте цены контракта, а платеж предусмотрен в другой валюте (валюте платежа), в заявлении должен быть указан курс пересчета или способ определения этого курса.
По аккредитивам, открываемым в оплату части стоимости поставляемого товара, в заявлении на открытие аккредитива должны быть указаны срок и условия оплаты остальной части стоимости товара.
В заявлении на открытие револьверного аккредитива должна быть указана сумма лимита (квота), восстанавливающаяся после каждой выплаты по аккредитиву, произведенной банком по требованию бенефициара, которое может быть предъявлено банку не более одного раза в течение банковского рабочего дня. Наряду с этой суммой может быть указана также общая (предельная) сумма аккредитива. В зависимости от вида револьверного аккредитива в заявлении может быть указан срок для исполнения квоты (платеж раз в месяц, в квартал и др.). Кумулятивно или некумулятивно (т.е. с правом выплаты неиспользованной в предыдущий срок суммы или без такого права).
В заявлении на открытие аккредитива, предусматривающего стандартные условия и небольшой перечень документов, целесообразно инструктировать об открытии аккредитива по телеграфу, без почтового подтверждения.
228. Работник В/О "Союзрасчетимпорт", получив от внешнеторговой организации заявление на открытие аккредитива (которое должно быть предварительно завизировано уполномоченным работником Управления кредитования внешнеэкономических связей, если аккредитив открывается за счет ссуды Внешторгбанка СССР), проверяет правильность оформления заявления с учетом требований, указанных в п. 226 и 227, (правильность заполнения всех реквизитов, изложения условий аккредитива, наличие необходимых подписей и др.). Заявление, имеющее какие-либо дефекты в оформлении, возвращается внешнеторговой организации с указанием причины отказа в его приеме Банком.
229. Принятое заявление на открытие аккредитива исполняется В/О "Союзрасчетимпорт" в следующем порядке:
- первый экземпляр заявления направляется Валютному управлению на заключение по условиям расчетов по аккредитиву (а в необходимых случаях - также Планово-экономическому управлению для проверки наличия ассигнований по соответствующим статьям валютного плана). Этот экземпляр заявления после его использования для оформления открытия аккредитива помещается в документы дня;
- второй экземпляр заявления используется для составления аккредитива Внешторгбанка СССР и помещается в досье аккредитива;
- третий экземпляр заявления возвращается внешнеторговой организации с распиской работника Банка о принятии к исполнению поручения об открытии аккредитива.
230. Валютное управление в порядке, установленном п. 153, рассматривая условия расчетов по аккредитиву, определяет авизующий банк - корреспондент или проверяет возможность авизования и исполнения аккредитива иностранным банком - корреспондентом, указанным в заявлении внешнеторговой организации, и определяет порядок предоставления иностранному банку возмещения.
Заключения Валютного управления не требуется в случаях, когда расчеты по аккредитивам с иностранными банками производятся по клиринговому счету или по счетам в замкнутых валютах, по аккредитивам, открытым за счет среднесрочных и долгосрочных кредитов, предоставленных Внешторгбанку СССР иностранными банками, а также в иных случаях, предусмотренных приказом по Внешторгбанку СССР.
231. Заявление внешнеторговой организации на открытие аккредитива регистрируется в специальном журнале установленной формы (04068455).
Рублевый эквивалент суммы аккредитива списывается с расчетного или ссудного счета внешнеторговой организации - приказодателя и зачисляется на соответствующий балансовый счет, на котором учитываются аккредитивы Внешторгбанка СССР.
232. Оформление открытия аккредитива Внешторгбанка СССР производится работником В/О "Союзрасчетимпорт" на основании заявления внешнеторговой организации на бланках установленной формы (04068472), заполняемых в необходимом количестве экземпляров, которые подписываются уполномоченными работниками Банка.
При этом, если в соответствии с инструкциями приказодателя аккредитив открывается по почте, авизующему банку направляются два экземпляра аккредитива - авизо для бенефициара и авизо для авизующего банка. Если же аккредитив выставлен Внешторгбанком СССР по телеграфу, и телеграмма является рабочим аккредитивным документом, никакое письменное подтверждение об открытии аккредитива Банком не посылается.
В случае, когда телеграмма об открытии аккредитива не является рабочим аккредитивным документом, в нее обязательно должны быть включены слова "детали следуют", а в почтовом подтверждении оформляемом на бланке аккредитива (04068472), которое направляется авизующему банку без промедления, делается отметка о том, что оно является рабочим аккредитивным документом, подтверждающим предыдущую телеграмму Банка от такого-то числа.
Указанный порядок применяется также и в случае внесения изменений в уже открытый аккредитив Внешторгбанка СССР.
233. Оформление открытия аккредитива и направление его авизующему банку производится В/О "Союзрасчетимпорт", как правило, на следующий рабочий день, но не позже чем через три рабочих дня со дня приема от внешнеторговой организации заявления на открытие аккредитива.
В тех случаях, когда иностранному банку предоставляется возмещение путем рамбурса на третий банк, в указанный срок этому банку направляются инструкции по выполнению рамбурсных требований исполняющего банка.
Один экземпляр (копия) аккредитива передается внешнеторговой организации - приказодателю аккредитива.

Регистрация и учет аккредитивов Внешторгбанка СССР
234. По каждому аккредитиву Внешторгбанка СССР в В/О "Союзрасчетимпорт" ведется досье по установленной форме (04068452) и лицевой счет. В досье помещаются все документы и переписка, относящаяся к аккредитиву, а также делаются записи по оперативному учету использования аккредитива в иностранной валюте, отметки о вносимых в условия аккредитива изменениях, о комиссиях и расходах, уплаченных иностранному банку и др.
Записи в досье по аккредитиву производятся на основании копий мемориальных ордеров, а также аккредитива и других документов, связанных с операциями по аккредитивам.
235. Открытые аккредитивы Внешторгбанка СССР учитываются соответственно на следующих балансовых счетах:
N 0782 "Кредиторы - клиенты по импортным аккредитивам с покрытием выплат со счетов "Ностро" и на счета "Лоро"
N 0783 "Кредиторы - клиенты по импортным аккредитивам с покрытием выплат по клирингу"
N 0784 "Кредиторы - клиенты по импортным аккредитивам с покрытием выплат за счет краткосрочных кредитов иностранных банков"
N 0786 "Кредиторы - клиенты по импортным аккредитивам с покрытием выплат со счетов компенсационных сделок"
N 0787 "Кредиторы - клиенты по импортным аккредитивам, покрытым при их открытии по клирингу"
N 0788 "Кредиторы - клиенты по импортным аккредитивам с покрытием выплат за счет коммерческих кредитов"
N 1782 "Кредиторы - клиенты по импортным револьверным аккредитивам с покрытием выплат со счетов "Ностро" и на счета "Лоро".
Предварительно переведенное иностранному банку покрытие по открытым аккредитивам учитывается соответственно на следующих балансовых счетах:
N 0724 "Счета покрытий по импортным аккредитивам со счетов "Ностро" и на счета "Лоро".
N 0744 "Расчеты по покрытиям импортных аккредитивов по клирингам".

Исполнение аккредитивов Внешторгбанка СССР
236. Работник Банка проверяет комплектность представленных по аккредитиву документов и их соответствие по внешним признакам условиям аккредитива (руководствуясь при этом также положениями п. 143).
Работник Банка должен также удостовериться в том, что поступившее от иностранного банка дебетовое авизо или требование о возмещении выплаченных им по аккредитиву сумм не противоречит рамбурсным инструкциям Внешторгбанка СССР. При этом, если рамбурсирующий банк в нарушение инструкций Внешторгбанка СССР не выплатит соответствующее возмещение по первому требованию исполняющего банка, и в связи с этим Внешторгбанк СССР будет вынужден оплатить исполняющему банку проценты за задержку платежа, Внешторгбанк СССР может требовать от рамбурсирующего банка возмещения понесенных им расходов.
Работник Банка проверяет правильность начисленной иностранным банком комиссии и процентов за использование акцептно-рамбурсного кредита (на основании распоряжения Валютного управления о порядке использования кредита).
По аккредитивам, предусматривающим платеж в валюте иной, чем валюта, в которой выражена сумма аккредитива, или по аккредитивам, по которым Внешторгбанк СССР производит рамбурсирование иностранного банка в валюте иной, чем валюта аккредитива, работник Банка проверяет правильность примененного иностранным банком курса в соответствии с условиями аккредитива, а если аккредитив исполняется во Внешторгбанке СССР - рассчитывает сумму, подлежащую выплате по аккредитиву в соответствии с курсом или методом определения курса, указанным в аккредитиве. Все возникающие при этом курсовые разницы относятся на счет внешнеторговой организации - приказодателя.
237. В случае, когда аккредитив исполняется Внешторгбанком СССР, В/О "Союзрасчетимпорт" после проверки документов производит платежи по аккредитиву иностранному банку в соответствии с рамбурсными инструкциями в течение 3 рабочих дней, следующих за днем получения документов от иностранного банка, или в сроки, указанные в аккредитиве.
В/О "Союзрасчетимпорт" в установленном порядке списывает выплаченные по аккредитиву суммы с соответствующих балансовых счетов, отражает их по корреспондентским счетам, а также производит переоформление ссуды по спецссудным счетам по импортным операциям, если аккредитив был открыт за счет ссуды Внешторгбанка СССР.
Документы по аккредитиву выдаются приказодателю под расписку. Подтверждение иностранному банку о получении документов не направляется.
В случае, когда аккредитив исполняется иностранным банком, указанные операции совершаются в течение 3 рабочих дней от даты получения от иностранного банка дебетового авизо или требования о возмещении произведенных платежей. За своевременностью получения документов по аккредитиву устанавливается контроль. Порядок контроля определяется начальником В/О "Союзрасчетимпорт".
238. Документы, поступившие без дебетового авизо от иностранного банка, которому предоставлено право рамбурса на счет Внешторгбанка СССР в другом иностранном банке, проверяются и выдаются приказодателю в течение 3 рабочих дней со дня получения документов, а суммы выплат по аккредитиву отражаются по счету N 1772 "Транзитный счет операций по корреспондентским счетам", списание с которого производится по получении дебетового авизо.
По расчетам с банками Ирана, Египта, Индии и другими странами, определенными приказом по Внешторгбанку СССР, суммы выплат по аккредитиву отражаются по корреспондентскому счету до получения дебетового авизо.
239.В случае, если при проверке документов в них будут обнаружены расхождения с условиями аккредитива, В/О "Союзрасчетимпорт" незамедлительно (в срок, установленный п. 237 для проверки документов) направляет эти документы приказодателю при сопроводительном письме с указанием таких расхождений и с просьбой тщательно проверить документы и сообщить Внешторгбанку СССР в течение пяти рабочих дней свое решение относительно того, принимает ли внешнеторговая организация эти документы для оплаты по аккредитиву или отказывается их принять, с указанием причины отказа.
Документы выдаются приказодателю под генеральное обязательство (Приложение N 17). Они подлежат возврату Внешторгбанку СССР, если внешнеторговая организация откажется их принять для оплаты по аккредитиву.
Когда иностранный банк, исполняющий аккредитив, сообщает о наличии расхождений в представленных ему документах и запрашивает согласие Внешторгбанка СССР на платеж, акцепт или негоциацию или информирует о произведенном им бенефициару платеже или негоциации с оговоркой (условно), В/О "Союзрасчетимпорт" также незамедлительно сообщает об этом приказодателю - внешнеторговой организации, которая должна в течение пяти рабочих дней сообщить Банку о своем решении относительно возможности принятия по аккредитиву документов с расхождениями. Неполучение Банком в указанный срок сообщения от внешнеторговой организации будет рассматриваться как ее согласие принять документы с расхождениями.
В/О "Союзрасчетимпорт" не позже, чем через пять рабочих дней после направления запроса внешнеторговой организации (по получении согласия на прием документов с расхождениями или неполучении возражений) производит выплату иностранному банку сумм по аккредитиву или сообщает ему по телеграфу за его счет о своем согласии на произведенный платеж, акцепт или негоциацию.
240. Если внешнеторговая организация своевременно откажется от принятия по аккредитиву документов с расхождениями, В/О "Союзрасчетимпорт" информирует иностранный банк по телеграфу за его счет о своем отказе принять по аккредитиву документы с указанными расхождениями и произвести против них платеж, акцепт или негоциацию, а если иностранный банк уже выплатил бенефициару соответствующие суммы за счет Внешторгбанка СССР - требует возврата Внешторгбанку СССР этих сумм с процентами. Если при этом документы по аккредитиву уже поступили во Внешторгбанк СССР, В/О "Союзрасчетимпорт" одновременно сообщает иностранному банку о том, держит ли Банк документы в его распоряжении или возвращает их ему (по указанию приказодателя).

Изменение условий, аннуляция и закрытие аккредитивов Внешторгбанка СССР
241. Изменение условий или досрочная аннуляция (отзыв) безотзывного аккредитива, открытого Внешторгбанком СССР в пользу иностранной фирмы (организации), производится В/О "Союзрасчетимпорт" по заявлению внешнеторговой организации - приказодателя. В заявлении об изменении условий аккредитива должны быть точно указаны предлагаемые изменения, а в заявлении об отзыве - причины досрочной аннуляции, и подтверждено согласие бенефициара на такие изменения или аннуляцию. Если внешнеторговая организация располагает документом (письмом, телеграммой и др.) о согласии бенефициара на изменение или аннуляцию аккредитива, он должен быть приложен к заявлению.
В случае, если увеличивается сумма аккредитива или пролонгируется срок для представления документов по аккредитиву, на заявлении должна содержаться также подпись должностного лица соответствующего министерства или ведомства, уполномоченного давать валютные разрешения на расходование иностранной валюты по валютному плану, а по аккредитивам, открытым за счет ссуд Внешторгбанка СССР, также разрешительную визу уполномоченного работника Управления кредитования внешнеэкономических связей. Такая разрешительная виза необходима и в случае, если изменяется страна назначения товара.
Пролонгация аккредитива, по которому срок для представления документов уже истек, производится с разрешения начальника В/О "Союзрасчетимпорт" или его заместителя.
Извещение об изменении условий аккредитива или его отзыве направляется по телеграфу или почтой через тот иностранный банк, который авизовал аккредитив. В зависимости от рамбурсных условий извещение об изменении суммы или о пролонгации аккредитива или об его отзыве направляется также рамбурсирующему банку.
В случае, если увеличена сумма аккредитива, соответствующее рублевое покрытие списывается с расчетного или ссудного счета приказодателя, за счет средств которого был открыт аккредитив.
242. Заявление внешнеторговой организации об изменении условий аккредитива, предусматривающее исключение из перечня документов, подлежащих представлению по аккредитиву, транспортного документа, свидетельствующего об отгрузке товара (или принятии к перевозке), может быть принято В/О "Союзрасчетимпорт" только с разрешения Председателя Правления Внешторгбанка СССР или его заместителя.
243. Аккредитив подлежит закрытию после истечения срока для представления документов по аккредитиву или после даты последнего платежа (по аккредитивам с рассрочкой платежа, с негоциацией или акцептом срочных тратт).
По аккредитивам, открытым за счет ссуд Банка, суммы неиспользованных остатков аккредитивов при их закрытии используются на погашение указанных ссуд.
244. По непокрытым аккредитивам, исполняемым Внешторгбанком СССР, В/О "Союзрасчетимпорт" оформляет закрытие аккредитива в течение десяти рабочих дней после истечения срока для представления документов по аккредитиву или после даты последнего платежа (по аккредитивам с рассрочкой платежа, с негоциацией или акцептом срочных тратт).
По непокрытым аккредитивам, исполняемым иностранными банками, аккредитив закрывается после истечения срока для представления документов с прибавлением срока, необходимого для почтового пробега документов от исполняющего (или рамбурсирующего) банка до Внешторгбанка СССР, и дополнительных 10 дней, а по аккредитивам с рассрочкой платежа, с негоциацией или акцептом срочных тратт - на следующий рабочий день после получения дебетового авизо иностранного банка или его требования о возмещении произведенных платежей.
245. Закрытие покрытых аккредитивов производится после получения от иностранного банка - корреспондента авизо о зачислении на счет Внешторгбанка СССР суммы неиспользованного остатка аккредитива или разрешения на дебетование его счета во Внешторгбанке СССР. При этом, если суммы неиспользованного остатка не будут своевременно возвращены Внешторгбанку СССР, В/О "Союзрасчетимпорт" вправе требовать от иностранного банка проценты на эту сумму за пользование средствами Внешторгбанка СССР за период от даты истечения срока для представления документов по аккредитиву или последнего платежа, в зависимости от случая. Ставка процентов сообщается Валютным управлением.
Если покрытие, поставленное для производства платежей по аккредитиву, полностью выплачено, аккредитив закрывается в порядке, предусмотренном п. 244.
246. Оформление закрытия аккредитивов, предусматривающих частичную отсрочку платежей до завершения количественно-качественной приемки товара, производится после окончательных расчетов в соответствии с условиями аккредитива.
В случае задержки внешнеторговой организацией расчетов по таким аккредитивам, открытым за счет ссуд Внешторгбанка СССР, В/О "Союзрасчетимпорт" сообщает об этом Управлению кредитования внешнеэкономических связей, которое выясняет причины задержек в расчетах и дает указание о порядке дальнейшего кредитования внешнеторговой организации.
247. Сроки для закрытия аккредитивов, предусмотренные в настоящем параграфе, могут быть, в случае необходимости, продлены по разрешению начальника В/О "Союзрасчетимпорт" или его заместителя.

§ 4. Транзитные аккредитивы
248. По поручению иностранных банков - корреспондентов Внешторгбанк СССР может авизовать, подтверждать и исполнять аккредитивы, открытые этими банками в пользу бенефициаров, находящихся в других странах (транзитные аккредитивы), а также производить рамбурсирование платежей по таким аккредитивам.
249. Авизование транзитных аккредитивов производится в порядке, предусмотренном в пунктах 151 и 152, независимо от наличия валютного покрытия или лимитов, установленных для банков - эмитентов. Транзитные аккредитивы авизуются по телеграфу за счет банка - эмитента, если аккредитив не предусматривает иного способа авизования.
Подтверждение и исполнение транзитных аккредитивов производится только при условии предоставления Внешторгбанку СССР предварительного валютного покрытия, а при отсутствии такового - с разрешения Валютного управления (Управления социалистических стран).
Платежи по непокрытым транзитным аккредитивам, исполняемым Внешторгбанком СССР, производятся бенефициару после получения Банком возмещения от банка - эмитента или подтверждающего банка.
250. Рамбурсирование платежей по транзитным аккредитивам совершается Внешторгбанком СССР в соответствии с рамбурсными полномочиями банка - эмитента по рамбурсному требованию исполняющего банка после проверки в установленном порядке подлинности поступившего требования (по образцам подписей или телеграфному ключу), при наличии предварительного валютного покрытия или средств на счете "Лоро", достаточных для оплаты рамбурсного требования и в пределах суммы или срока действия рамбурсных полномочий.
251. Транзитные аккредитивы, принятые к исполнению Внешторгбанком СССР (в том числе и подтвержденные им), учитываются на следующих балансовых счетах: N 0770 "Дебиторы - иностранные банки по транзитным аккредитивам, исполняемым по их поручениям" и N 0781 "Транзитные аккредитивы, исполняемые по поручениям иностранных банков".
По дебету счета N 0781 и кредиту счета N 0770 отражаются суммы выплат с транзитных аккредитивов с одновременным списанием выплаченной суммы со счета банка, давшего поручение на исполнение такого аккредитива.

РАЗДЕЛ 3 ИНКАССО

§ 1. Общие положения
252. При осуществлении инкассовых операций банки и их клиенты руководствуются "Унифицированными правилами по инкассо", разработанными и утвержденными Международной Торговой Палатой (в дальнейшем сокращенно именуемыми Унифицированные правила или Правила).
С 1 января 1979 г. вступили в силу Унифицированные правила в редакции 1978 года, публикация МТП N 322.
Перевод на русский язык и официальный текст Правил на английском языке приведены в Приложениях N 18 и N 19.
Внешторгбанк СССР в соответствии с решением Совета Банка присоединился к Унифицированным правилам по инкассо, в связи с чем эти Правила наряду с положениями настоящей Инструкции являются обязательными для всех учреждений Банка, а также для советских организаций - клиентов Банка, осуществляющих расчеты по инкассо.
Унифицированные правила определяют виды инкассо, способ и порядок осуществления инкассовых операций, обязательства и ответственность сторон, дают единообразное толкование различных терминов и решают иные вопросы, возникающие в банковской практике инкассовых расчетов.
Отступление от Унифицированных правил допускается лишь в случае, когда это прямо согласовано всеми заинтересованными сторонами, участвующими в расчетах.

Определение инкассо
253. Инкассо является расчетной банковской операцией, при которой банк - ремитент, действующий в строгом соответствии с инструкциями своего клиента (доверителя), принимает на себя обязательство осуществить операции с представленными доверителем документами в целях получения от плательщика (импортера) акцепта и / или платежа, либо выдачи коммерческих документов против акцепта и / или платежа, либо выдачи документов на иных условиях, в зависимости от случая.
254. Банк - ремитент для выполнения инструкций доверителя пользуется, как правило, услугами других банков (инкассирующих банков). Инкассирующим банком может быть банк, указанный доверителем, а при отсутствии такого указания - любой банк по выбору банка - ремитента или другого инкассирующего банка в стране платежа или акцепта. Инкассирующий банк, непосредственно представляющий документы плательщику, называется "представляющим банком".
Банки, пользующиеся услугами других банков для выполнения инструкций доверителя, делают это за счет и риск последнего. Доверитель обязан также предоставить возмещение банкам по всем обязательствам, возлагаемым на них иностранными законами и обычаями.
255. Любые документы, отсылаемые на инкассо, должны сопровождаться инкассовым поручением, в котором должны содержаться полные и точные инструкции. Банкам, участвующим в инкассовых расчетах, разрешается действовать только в соответствии с этими инструкциями и Унифицированными правилами. О невозможности выполнить указанные инструкции банк - участник расчетов должен немедленно известить сторону, от которой он получил инкассовое поручение.
При инкассовых расчетах банки осуществляют лишь посреднические функции и не несут никакой ответственности за неакцепт или неоплату плательщиком инкассируемых документов.

Виды инкассо
256. Инкассо может быть "чистым" и "документарным".
Чистое инкассо - это инкассо финансовых документов (переводных и простых векселей, чеков, платежных расписок и иных подобных документов, используемых для получения платежей), когда они не сопровождаются коммерческими документами.
К числу коммерческих документов относятся счета, транспортные и страховые документы, документы о праве собственности и любые иные документы, не являющиеся финансовыми. Документарным называется инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами, а также инкассо только коммерческих документов.

Обязательства и ответственность сторон
257. Банки, участвующие в инкассовых расчетах, должны действовать добросовестно и проявлять разумную заботливость и осмотрительность.
Проверяя документы, банки должны удостовериться в том, что полученные документы по внешним признакам соответствуют тем, которые перечислены в инкассовом поручении.
258. Банки, участвующие в инкассировании, не несут никаких обязательств и никакой ответственности за последствия, возникающие из-за задержки и / или потерь в пути каких-либо сообщений, писем или документов, или за задержку, искажения или иные ошибки, возникающие при передаче каблограмм, телеграмм, телекса, или при сообщении посредством электронных систем, или за ошибки в переводе или толковании технических терминов.
259. Банки, участвующие в инкассировании, не несут никаких обязательств и никакой ответственности за последствия, возникающие в результате приостановки их деятельности ввиду форс-мажора, бунтов, гражданских волнений, восстаний, войн или каких-либо иных причин, находящихся вне их контроля, или ввиду каких-либо забастовок или локаутов.
260. Товары не должны отправляться непосредственно в адрес банка или на консигнацию банку без предварительного на это согласия со стороны этого банка.
В случае, если товары были отправлены непосредственно в адрес банка или на консигнацию банку для выдачи плательщику против платежа или акцепта, или на других условиях без предварительного согласия этого банка, банк не обязан принимать товар, риск и ответственность за который продолжает нести сторона, отправившая товар.

§ 2. Инкассо в расчетах за экспортированные товары и оказанные услуги

Документарное инкассо
261. Внешторгбанк СССР в качестве банка - ремитента принимает от своих клиентов, советских внешнеторговых и других организаций (доверителей), документы на инкассо при инкассовом поручении, которое выписывается клиентом на специальном бланке установленной формы (04068314).
262. Инструкции, содержащиеся в инкассовом поручении, должны быть полными и точными.
При оформлении инкассового поручения клиентом (доверителем) должны учитываться, в частности, следующие положения:
- в перечне приложенных к инкассовому поручению документов, подлежащих выдаче плательщику, необходимо отдельно указывать количество оригиналов коносаментов и количество копий;
- наименование и полный адрес плательщика и/или место, по которому должны быть представлены документы, должны точно соответствовать данным контракта;
- при определении суммы, подлежащей инкассированию, обязательно указывается наименование валюты платежа. В том случае, если документы выражены в валюте иной, чем валюта платежа, должен быть также указан курс пересчета или способ его определения.
263. В инкассовом поручении должны содержаться также четкие инструкции, касающиеся:
- условий и срока оплаты инкассируемых документов (подлежат ли документы выдаче плательщику против акцепта (Д/А) или против платежа (Д/П), либо на иных условиях);
- необходимости совершения протеста или иных юридических действий в случае неакцепта или неоплаты векселей. При отсутствии таких инструкций банки, участвующие в инкассировании, не обязаны совершать протест или иные юридические действия взамен него. Не следует предусматривать совершение протеста по векселям, выставленным на правительственные организации в общества (фирмы) за границей с участием советского капитала;
- возможности принятия частичных платежей по инкассо и передачи против частичных платежей документов плательщику. При отсутствии таких инструкций документы будут переданы представляющим банком плательщику только после получения полного платежа;
- порядок и условия оплаты комиссии и расходов, связанных с инкассированием, а также инструкций на случай отказа плательщика от оплаты комиссии и / или расходов в соответствии с положениями статей 22 и 23 Унифицированных правил;
- условий инкассирования процентов по финансовым документам в соответствии с положениями статьи 21 Унифицированных правил.
264. Советская внешнеторговая организация - доверитель указывает в инкассовом поручении наименование иностранного инкассирующего (представляющего) банка, если его выбор обусловлен сторонами внешнеторгового контракта.
Таким банком, как правило, должен быть иностранный банк, числящийся в списке банков - корреспондентов Внешторгбанка СССР. Если иностранный банк не является корреспондентом Внешторгбанка СССР, В/О "Союзрасчетэкспорт" принимает от клиента инкассовые поручения лишь в том случае, когда нет специальных указаний Валютного управления, запрещающих работу с этим иностранным банком. При этом документы направляются В/О "Союзрасчетэкспорт" представляющему банку через другой иностранный инкассирующий банк, являющийся корреспондентом Внешторгбанка СССР. Если во внешнеторговом контракте не указан иностранный инкассирующий банк, выбор представляющего банка (и заполнение соответствующего реквизита инкассового поручения) производится непосредственно В/О "Союзрасчетэкспорт". Внешторгбанк СССР может давать советским организациям свои рекомендации, касающиеся выбора иностранных инкассирующих банков.
265. Когда платежи по инкассо обеспечены гарантией иностранного банка, в инкассовое поручение дополнительно включаются требования о платеже в счет гарантии на случай неоплаты плательщиком инкассированных документов в установленный срок, при условии, однако, что такое требование не будет противоречить положениям выданной гарантии.
Если банк - гарант не участвует в инкассировании, в инкассовом поручении может содержаться (при тех же условиях) просьба к представляющему банку предъявить требования платежа в счет гарантии иностранному банку - гаранту.
Во всех случаях при наличии гарантии внешнеторговая организация - доверитель должна указать в инкассовом поручении полное наименование банка - гаранта, дату гарантии, ее номер, сумму и срок действия. На 4 и 5 экземплярах инкассового поручения дополнительно должно быть указано: в чью пользу выдана гарантия, место ее хранения, соответствуют ли документы условиям гарантии и покрывает ли сумма гарантии стоимость представленных по инкассо документов (с учетом всех ранее представленных к оплате и неоплаченных в счет этой гарантии документов), а также предоставляет ли гарант Внешторгбанку СССР право дебетования клирингового счета или счета "Лоро" и на каких условиях.
266. В инкассовом поручении (на 4 и 5 экземплярах) внешнеторговая организация - доверитель указывает также: дату получения ею от советской организации, поставляющей товары на экспорт, документов, необходимых для выписки коммерческого счета на иностранного покупателя, номер счета, на который подлежит зачислению рублевый эквивалент выручки в иностранной валюте, и соответствующую статью валютного плана. Четвертый экземпляр инкассового поручения подписывается руководителем и главным бухгалтером внешнеторговой организации (или их заместителями) и скрепляется печатью внешнеторговой организации.
267. В/О "Союзрасчетэкспорт" по получении инкассового поручения проверяет наличие указанных в нем документов, чтобы удостовериться, что полученные документы по внешним признакам соответствуют тем, которые перечислены в инкассовом поручении.
Об отсутствии какого-либо документа В/О "Союзрасчетэкспорт" должно немедленно известить внешнеторговую организацию - доверителя.
Осуществляя инкассовые операции Внешторгбанк СССР и инкассирующие банки не имеют каких-либо иных обязательств по проверке документов и не принимают на себя никакой ответственности за форму, полноту, точность, подлинность, подделку, юридическое значение любых документов, равно как и за общие и/или частные условия, имеющиеся в документах, а также не несут никакой ответственности за соответствие содержащихся в инкассовом поручении данных условиям внешнеторгового контракта.
268. В/О "Союзрасчетэкспорт" тщательно проверяет правильность оформления представляемых внешнеторговыми организациями инкассовых поручений и при обнаружении ошибок или неточностей возвращает их клиентам на переоформление. В/О "Союзрасчетэкспорт" осуществляет также тщательную проверку представляемых при инкассовом поручении коммерческих и финансовых документов, поскольку под залог указанных документов Внешторгбанком СССР оформляются ссуды советским внешнеторговым организациям в порядке, установленном действующей инструкцией о кредитовании внешнеторговых и других организаций по экспортным и импортным операциям.
При проверке коммерческих и финансовых документов, представленных на инкассо, В/О "Союзрасчетэкспорт" руководствуется следующим:
а) к инкассовому поручению, как правило, должен прилагаться полный комплект документов, обусловленных контрактом. При поставках на условиях СИФ и СИП в комплект документов обязательно должен входить страховой полис, выписанный минимально на сумму счета;
б) коносаменты и страховые документы должны выписываться на имя внешнеторговой организации - экспортера и оформляться передаточной надписью (индоссаментом) в пользу Внешторгбанка СССР по установленной форме (Приложение N 15). В отдельных случаях коносаменты и страховые документы могут быть выписаны непосредственно приказу Внешторгбанка СССР. Выписка коносаментов на имя или приказу грузополучателя, а также направление части документов непосредственно в адрес покупателя, минуя банки, допускается при наличии разрешения Валютного управления соответствующего министерства (ведомства), согласованного с Управлением по кредитованию внешнеэкономических связей, о чем делается отметка в инкассовом поручении;
в) при расчетах за товар, поставленный иностранной фирме на условиях коммерческого кредита, внешнеторговая организация должна представлять при инкассовом поручении вместе с товарными и другими документами срочные тратты (переводные векселя), которые выписываются ею на иностранную фирму приказу Внешторгбанка СССР и подлежат предъявлению фирме для акцепта и последующей оплаты. Векселя должны оформляться в строгом соответствии с требованиями Положения о переводном и простом векселе (Приложение N 7). При этом следует учитывать, что вексель является строго формальным документом и нарушение установленной законом формы влечет за собой его недействительность.
В случае нарушения внешнеторговой организацией указанных рекомендаций по оформлению инкассовых документов вопрос о предоставлении ссуды под такие документы решается Банком в соответствии с положениями инструкции о порядке кредитования внешнеторговых и других организаций по экспортным и импортным операциям.
269. Правильно оформленные инкассовые поручения и документы принимаются В/О "Союзрасчетэкспорт" от внешнеторговой организации под расписку.
Принятые инкассовые поручения регистрируются в специальном журнале установленной формы (04068306).
270. Принятые инкассовые поручения и приложенные к ним документы перед отсылкой иностранному инкассирующему банку оформляются следующим образом:
- в инкассовом поручении указывается наименование иностранного инкассирующего банка, когда выбор его производится Внешторгбанком СССР;
- представляющему банку даются инструкции о порядке зачисления суммы выручки на счета Внешторгбанка СССР, а также о способах извещения Внешторгбанка СССР о произведенном акцепте или платеже, а также о неакцепте / неплатеже (по почте, по телеграфу);
- в инкассовое поручение, выставленное на условиях предоставления плательщику коммерческого кредита с оформлением срочных тратт, включаются инструкции инкассирующему банку в отношении распоряжения акцептованными траттами: при сроке платежа до 1 года может быть дано указание хранить акцептованные тратты и предъявлять их плательщику для оплаты по наступлении сроков платежа, при сроке платежа более 1 года, а также при указании в тратте местом платежа Внешторгбанк СССР, Москва, дается поручение о возврате акцептованных тратт Внешторгбанку СССР. Тратты, направляемые для акцепта через банки с участием советского капитала, оставляются после акцепта на хранение в этих банках независимо от сроков их оплаты;
- коносаменты, страховые полисы, а также переводные векселя, выписанные или индоссированные приказу Внешторгбанка СССР, снабжаются передаточными надписями в пользу инкассирующего банка в соответствии с образцами индоссаментов, приведенными в Приложении N 15.
Первый и четвертый экземпляры инкассового поручения подписываются уполномоченными работниками Банка.
Оформленные надлежащим образом инкассовые поручения вместе с приложенными к ним документами сдаются В/О "Союзрасчетэкспорт" в экспедицию для отсылки за границу заказной авиапочтой. По просьбе внешнеторговой организации часть документов может отправляться при сопроводительном письме второй почтой на следующий рабочий день.
271. При расчетах в форме инкассо с телеграфным уведомлением иностранному банку в день отсылки документов направляется заключеванная телеграмма с сообщением о высылке документов. В телеграмме указываются номер инкассо, наименование товара, сумма, количество, полное наименование покупателя, инструкции о зачислении выручки на счет Внешторгбанка СССР, условия платежа и другие необходимые данные. В инкассовом поручении, при котором иностранному банку направляются документы, отмечается, что данное инкассо направляется в дополнение к ранее посланной телеграмме. Если условиями инкассо с телеграфным уведомлением предусматривается платеж против телеграммы Внешторгбанка СССР о получении от доверителя на инкассо соответствующих документов, документы направляются иностранному банку только по получении от него кредитового авизо о зачислении суммы инкассо на счет Внешторгбанка СССР, если иное не оговорено в инкассовом поручении. В/О "Союзрасчетэкспорт" обеспечивает сохранность принятых от клиентов документов до их отсылки за границу.
272. Отосланные иностранному банку инкассовые поручения и документы учитываются на соответствующих внебалансовых счетах: N 99360 "Товарные документы и тратты по инкассовым операциям в счет коммерческого кредита, отосланные за границу для получения платежа наличными и акцепта тратт", N 99362 "Товарные документы, чеки, тратты и векселя по инкассовым операциям без рассрочки платежа, отосланные за границу для оплаты" и N 99376 "Товарные, расчетные и другие документы в счет коммерческого кредита, не оформленного векселями и траттами, отосланные иностранным банкам для получения платежа".
При оприходовании инкассо на соответствующий внебалансовый счет работник Банка определяет также, относится ли данное инкассо к разделу кредитуемых документов в порядке, установленном действующей инструкцией о кредитовании внешнеторговых и других организаций по экспортным и импортным операциям.
273. В/О "Союзрасчетэкспорт" осуществляет контроль за своевременностью и правильностью акцепта и оплаты отосланных на инкассо документов по картотеке инкассовых документов и соответствующим разработкам Вычислительного центра. В картотеку помещаются экземпляр инкассового поручения и копии (если таковые имеются) документов, отосланных за границу на инкассо. По всем отосланным за границу инкассовым поручениям исчисляется контрольный срок получения авизо иностранного представляющего банка о выполнении инкассового поручения. Этот срок определяется исходя из условий инкассового поручения и данных соответствующих таблиц контрольных сроков, утверждаемых заместителем Председателя Правления Внешторгбанка СССР. Контрольный срок проставляется на экземпляре инкассового поручения, помещенного в картотеку.
При неполучении к указанному контрольному сроку авизо иностранному представляющему банку направляется запрос об инкассо. При этом в копии инкассового поручения, находящегося в картотеке, указывается новый срок ожидаемого ответа от иностранного банка, который по почтовым запросам исчисляется в 30 дней (независимо от страны местонахождения иностранного банка), а по телеграфным - не более 5 рабочих дней. Порядок и сроки посылки запросов устанавливаются распоряжением начальника В/О "Союзрасчетэкспорт" с учетом специфики работы отдельных внешнеторговых организаций и иностранных банков. Однако во всех случаях срок для посылки первого запроса не должен превышать 3 рабочих дней после даты ожидаемого платежа (акцепта).
274. При поступлении в течение контрольного срока кредитового авизо банка - корреспондента о зачислении инкассируемой суммы на счет Внешторгбанка СССР в этом банке (счет "Ностро" или клиринговый счет), или авизо представляющего банка из числа "доверительных" о зачислении суммы инкассо на счет Внешторгбанка СССР в третьем банке с указанием срока валютирования, или поручения на списание средств со счета "Лоро" В/О "Союзрасчетэкспорт" списывает сумму инкассо с соответствующего внебалансового счета и зачисляет рублевый эквивалент полученной иностранной валюты на соответствующий счет внешнеторговой организации - доверителя.
При получении сообщения о частичной оплате инкассо снятие с учета инкассового поручения в полной сумме производится лишь по указанию клиента - доверителя.
275. По получении в установленный срок от иностранного банка акцептованных тратт либо сообщения об оставлении им таких тратт у себя на хранении В/О "Союзрасчетэкспорт" после проверки правильности совершенного акцепта по форме приходует поступившие акцептованные тратты по внебалансовому счету N 99375 "Акцептованные тратты, векселя и другие платежные документы по предоставленному коммерческому кредиту, находящиеся в хранилищах", а тратты, оставленные на хранение в иностранном банке, - по счету N 99361 "Акцептованные тратты, векселя в счет коммерческого кредита, отосланные за границу для оплаты и находящиеся на хранении у иностранных корреспондентов". Выданные плательщику против акцепта тратт товарные документы списываются с внебалансового счета N 99360.
Акцептованные тратты передаются на хранение в Валютное хранилище при внебалансовом приходном ордере (04068492).
На копиях приходных ордеров, составляющих картотеку к внебалансовому счету N 99375, указывается срок отсылки тратт на инкассо. Сроки устанавливаются в соответствии с таблицей, утверждаемой начальником В/О "Союзрасчетэкспорт", и с учетом специфики работы иностранных банков. Копии акцептованных тратт, оставленных на хранение за границей, помещаются в картотеку внебалансового счета N 99361.
276. В/О "Союзрасчетэкспорт", получив от представляющего банка сообщение об отказе плательщика от акцепта и/или платежа, не позднее следующего рабочего дня передает полученную информацию клиенту - доверителю и просит в кратчайший срок дать необходимые инструкции для представляющего банка в отношении дальнейших действий с инкассируемыми документами. Вопрос о дальнейшем кредитовании этих операций решается в соответствии с инструкцией Банка о кредитовании внешнеторговых и других организаций по экспортным и импортным операциям.
Если в авизо иностранного банка содержится сообщение о совершенном протесте векселей (в неакцепте или неплатеже) В/О "Союзрасчетэкспорт" запрашивает у внешнеторговой организации - доверителя инструкции в отношении распоряжения опротестованными векселями, которые могут быть либо возвращены через Внешторгбанк СССР доверителю, либо переданы его уполномоченному представителю в стране плательщика. При этом опротестованные векселя снимаются с учета во Внешторгбанке СССР и одновременно производится погашение ранее выданной внешнеторговой организации ссуды в порядке, установленном действующей инструкцией Банка о кредитовании внешнеторговых и других организаций по экспортным и импортным операциям. При неполучении указаний от доверителя в течение 15 дней В/О "Союзрасчетэкспорт" просит иностранный банк возвратить опротестованные векселя и передает их доверителю.
Факт протеста регистрируется в специальном журнале с указанием наименования плательщика, номера, даты и суммы векселя, срока платежа и др. Данные этой регистрации один раз в месяц передаются Управлению кредитования внешнеэкономических связей для принятия соответствующих мер.
277. В/О "Союзрасчетэкспорт" по состоянию на 1 число каждого месяца составляет отчет о всех инкассо, неоплаченных в срок, по форме и в порядке, установленном действующей инструкцией Банка о статистической отчетности.
Начальник В/О "Союзрасчетэкспорт" принимает необходимые меры для того, чтобы обеспечить своевременное получение ответов от иностранных банков. О случаях систематической задержки иностранным банком ответов на запросы начальник объединения сообщает Валютному управлению для решения вопроса о целесообразности в дальнейшем продолжать осуществление расчетных операций с таким банком.
278. В тех случаях, когда внешнеторговая организация - доверитель предоставляет плательщику отсрочку платежа по векселю, она извещает об этом В/О "Союзрасчетэкспорт", указывая одновременно избранный ею способ пролонгации.
Пролонгация может быть осуществлена одним из следующих способов:
- посредством письменной договоренности между кредитором и должником без внесения изменений в содержание векселя (простая пролонгация);
- изменением срока платежа на самом векселе, посредством оговорки "пролонгирован до..." или аналогичной. При этом вексель должен быть вторично подписан или акцептован плательщиком (прямая пролонгация);
- путем выставления нового векселя с новым сроком платежа. Старые векселя возвращаются плательщику против выставления или акцепта новых векселей (косвенная пролонгация).
Внешнеторговая организация при предоставлении отсрочки платежа направляет В/О "Союзрасчетэкспорт" письмо с указанием причин пролонгации векселей и мер, принимаемых к их оплате. Кредитование таких операций производится в соответствии с действующей инструкцией Банка о кредитовании внешнеторговых и других организаций по экспортным и импортным операциям.
279. Документы по консигнационным операциям внешнеторговых и других организаций направляются при инкассовом поручении иностранному банку с инструкциями выдать их фирме - консигнатору против представления соответствующего обеспечения (акцепт тратт, банковская гарантия и др.). В случае направления инкассовых документов непосредственно в распоряжение банка, являющегося консигнатором, в счете должна быть ссылка на прямо выраженное согласие этого банка принять поставленный товар в соответствии с п. 19 Унифицированных правил.
Такие инкассовые поручения учитываются на внебалансовом счете N 99360 до поступления от иностранного банка - консигнатора подтверждения о их получении. Если консигнатором выступает иностранная фирма, инкассовые поручения учитываются на этом счете до получения от нее обеспечения, указанного в инкассовом поручении.
Векселя и гарантии, поступающие во Внешторгбанк СССР по мере продажи товара с консигнационных складов в качестве обеспечения платежей за проданную часть товара, учитываются на счетах Внешторгбанка СССР в порядке, установленном настоящей Инструкцией.
280. Внешторгбанк СССР может выступать в роли инкассирующего банка и принимать от иностранных банков инкассовые поручения, выставленные ими на плательщиков других стран. Порядок исполнения таких поручений определяется содержащимися в них инструкциями.

"Чистое" инкассо (инкассо векселей, чеков и других платежных документов)
281. Внешторгбанк СССР принимает от советских внешнеторговых организаций и других организаций на инкассо финансовые документы (переводные и простые векселя, чеки, платежные расписки и другие подобные документы), когда они не сопровождаются коммерческими документами, а также инкассирует векселя и чеки, принадлежащие этим организациям и находящиеся на ответственном хранении во Внешторгбанке СССР. Расчетные операции в форме "чистого" инкассо осуществляются в порядке, установленном в настоящем разделе для документарного инкассо, с участием нижеследующих особенностей.
282. Внешнеторговые и другие советские организации представляют В/О "Союзрасчетэкспорт" на инкассо простые и переводные векселя, а также чеки, выставленные импортерами на иностранные банки в пользу советских организаций, при инкассовом поручении (04068315).
Векселя и чеки, выставленные приказу внешнеторговой организации, должны быть снабжены передаточной надписью (индоссаментом) этой организации в пользу Внешторгбанка СССР (Приложение N 15).
Представляя чеки на инкассо, внешнеторговые и другие организации должны следить за сроком действия чеков (Приложения N 8 и N 9).
283. Работник В/О "Союзрасчетэкспорт" тщательно проверяет правильность оформления инкассового поручения и приложенных к нему векселей, чеков и других финансовых документов, обращая особое внимание:
- на соответствие данных, содержащихся в инкассовом поручении, данным, указанным в прилагаемых финансовых документах;
- на правильность оформления передаточных надписей и непрерывность ряда индоссаментов;
- на соблюдение установленных законодательством сроков для предъявления к платежу векселей и чеков.
284. В/О "Союзрасчетэкспорт" в соответствии с полномочиями внешнеторговых организаций инкассирует принадлежащие им чеки, а также векселя, находящиеся на ответственном хранении в Банке.
В/О "Союзрасчетэкспорт" заблаговременно получает из Валютного хранилища для инкассирования векселя и акцептованные тратты, обеспечивает их сохранность и своевременную отсылку за границу для оплаты.
Контроль за своевременным получением тратт из Валютного хранилища осуществляется работником, ведущим картотеку по счету N 99375. Валютное хранилище следит за правильным и своевременным списанием акцептованных тратт со счета N 99375 и информирует руководство В/О "Союзрасчетэкспорт" о каждом случае задержки в представлении расходных ордеров.
Списанные со счета N 99375 тратты учитываются до момента отсылки на счете N 99379 "Акцептованные тратты, векселя и другие платежные документы по коммерческим и банковским кредитам, подлежащие отсылке иностранным банкам (фирмам), клиентам" и хранятся в объединении в надлежащим образом оборудованном хранилище. Отосланные за границу тратты списываются со счета N 99379 и приходуются по счету N 99361, кроме случаев, когда дебетуются счета "Лоро" иностранных банков или клиринговые счета.
285. Работник Банка, убедившись в правильности оформления тратт, проставляет на них препоручительный индоссамент от имени Внешторгбанка СССР по форме, приведенной в Приложении N 15, и составляет инкассовое поручение иностранному банку по установленной форме (04068315).
Пакеты с траттами оформляются как приложения к инкассовому поручению. Начальник В/О "Союзрасчетэкспорт" обеспечивает контроль за правильностью и полнотой вложений.
В таком же порядке инкассируются чеки, выставленные приказу Внешторгбанка СССР, в том числе присланные из-за границы для выплаты средств советским организациям. Такие чеки регистрируются экспедицией, передаются под расписку В/О "Союзрасчетэкспорт", которое информирует о получении чека советскую организацию - бенефициара.
286. Упаковка и отсылка инкассового поручения с векселями и чеками производится экспедицией Внешторгбанка СССР в порядке, установленном для отсылки за границу документов заказной авиапочтой, или в порядке, предусмотренном приказом по Внешторгбанку СССР. Один экземпляр поручения возвращается В/О "Союзрасчетэкспорт" со штампом экспедиции, подтверждающим прием и отсылку документов.
Отосланные документы приходуются по внебалансовому счету N 99361 или N 99362. Контроль за их своевременной оплатой осуществляется в порядке, установленном для документарных инкассо.
287. Все отосланные за границу чеки, векселя и другие платежные документы страхуются от потери в пути следования по генеральному полису, выданному "Ингосстрахом" Внешторгбанку СССР.
В этих целях В/О "Союзрасчетэкспорт" ежемесячно направляет в "Ингосстрах" данные об отосланных иностранным банкам на инкассо чеках, векселях и других платежных документах, включая документы, отосланные учреждениями Внешторгбанка СССР и Госбанка СССР, с указанием суммы каждого документа и наименования банка, которому они направлены.

Особенности инкассовых расчетов, осуществляемых отделениями Внешторгбанка СССР
288. При осуществлении расчетов за экспортированные товары и оказанные услуги внешнеторговые и другие уполномоченные советские организации могут сдавать на инкассо коммерческие и финансовые документы учреждениям Госбанка СССР и отделениям Внешторгбанка СССР, которым предоставлено право на проведение расчетов по экспорту.
Отделения Внешторгбанка СССР осуществляют инкассовые расчеты, руководствуясь положениями настоящей Инструкции с учетом нижеследующих положений.
289. Документы, подлежащие инкассированию, принимаются отделениями Внешторгбанка СССР от советских организаций при инкассовых поручениях по установленной форме (04068316) в шести экземплярах. Первый экземпляр инкассового поручения вместе с документами направляется иностранному инкассирующему банку; второй и четвертый экземпляры поручения вместе с копиями коммерческих счетов направляются в В/О "Союзрасчетэкспорт" третий экземпляр поручения может использоваться для отсылки за границу части документов второй почтой по просьбе внешнеторговой организации; пятый экземпляр остается в отделении Внешторгбанка СССР, а шестой экземпляр возвращается внешнеторговой организации с распиской работника Банка о приеме документов.
290. В день отсылки документов за границу отделение Банка выписывает извещение по установленной форме (Приложение N 20) в двух экземплярах. Первый экземпляр извещения вместе со вторым и четвертым экземплярами инкассового поручения и копиями счетов и векселей направляется В/О "Союзрасчетэкспорт", которое возвращает экземпляр извещения отделению с отметкой о получении документов. За возвратом отосланных извещений устанавливается контроль по вторым экземплярам извещений, хранящимся в отделении.
При инкассо с телеграфным уведомлением отделения Банка извещают В/О "Союзрасчетэкспорт" об отсылке документов шифрованной телеграммой. В этом случае учет отосланных документов и контроль за поступлением платежей производится В/О "Союзрасчетэкспорт" на основании указанного телеграфного сообщения.
291. Отделения Внешторгбанка СССР, в которых ведутся счета внешнеторговых организаций, принимают к исполнению инкассовые поручения, производят учет и контроль за их своевременной оплатой в соответствии с положениями настоящей Инструкции. При этом, если иностранный банк извещает учреждение о зачислении валютной выручки по инкассо на счет Внешторгбанка СССР, Москва, отделение зачисляет сумму на соответствующий счет внешнеторговой организации и одновременно отдебетовывает ее по МФО Внешторгбанку СССР. К дебетовому авизо прилагается сообщение иностранного банка, на основании которого было произведено дебетование. В авизо МФО указывается номер инкассо и наименование банка, от которого было получено кредитовое авизо.
При поступлении во Внешторгбанк СССР кредитовое авизо иностранного банка (или авизо с разрешением на дебетование счета "Лоро") В/О "Союзрасчетэкспорт" откредитовывает соответствующую сумму по МФО отделению с приложением копии авизо иностранного банка.

§ 3. Инкассо в расчетах за импортированные товары и полученные услуги
292.Внешторгбанк СССР в качестве инкассирующего, представляющего банка, выполняя инкассовые поручения иностранных банков, выдает советским внешнеторговым и другим организациям, импортирующим из-за границы товары и получающим услуги, коммерческие документы против получения от них акцепта и / или платежа, либо на других условиях, а также получает от этих организаций акцепт и / или платеж по финансовым документам.
При выполнении инкассовых поручений иностранных банков Внешторгбанк СССР руководствуется содержащимися в них инструкциями, а также Унифицированными правилами.

Документарное инкассо
293. Инкассовые поручения вместе с товарными и другими документами поступают в экспедицию Внешторгбанка СССР, которая после проставления на инкассовом поручении штампа с датой поступления документов во Внешторгбанк СССР направляет их для исполнения В/О "Союзрасчетимпорт".
294. Работник В/О "Союзрасчетимпорт" тщательно проверяет инкассовое поручение, полноту и точность содержащихся в нем инструкций, а также наличие товарных и других документов (оригиналов, дубликатов), указанных в инкассовом поручении.
В случае, когда Внешторгбанк СССР по какой-либо причине не может выполнить инструкции, содержащиеся в инкассовом поручении (в том числе, когда эти инструкции не ясны или не точны), а также при отсутствии тех или иных документов В/О "Союзрасчетимпорт" в течение трех рабочих дней уведомляет об этом иностранный банк - ремитент, запрашивая у него соответствующие инструкции. Копия такого письма направляется плательщику, а инкассовые документы выдаются внешнеторговой организации в установленном порядке. По инкассовым поручениям с неясными и неточными инструкциями документы хранятся до получения ответа иностранного банка.
295. Инкассовые поручения регистрируются В/О "Союзрасчетимпорт" в специальном журнале установленной формы (04068303), который ведется по странам с указанием номинала валют.
Первый экземпляр инкассового поручения помещается в срочную картотеку для контроля за оплатой (акцептом) инкассо. Второй экземпляр вместе с приложенными к нему документами не позднее следующего рабочего дня выдается в установленном порядке представителю плательщика под расписку на первом экземпляре инкассового поручения.
При получении трех экземпляров инкассового поручения третий экземпляр после соответствующего оформления возвращается банку - ремитенту в качестве подтверждения о получении Внешторгбанком СССР инкассовых документов. Во всех остальных случаях, если нет иной договоренности, подтверждение иностранному банку о получении инкассовых документов посылаются лишь по его запросу.
В том случае, когда от иностранного банка поступает инкассовое поручение в одном экземпляре, документы выдаются плательщику при фотокопии инкассового поручения.
Регистрация инкассовых документов, поступивших второй почтой, производится в журнале (04068303), с указанием количества листов поступивших документов. Документы выдаются клиенту под расписку в порядке, указанном выше.
296. По получении из-за границы коммерческих и финансовых документов при инкассовом поручении Внешэкономбанк СССР делает представление советской организации - плательщику поступивших инкассо в соответствии с инструкциями, содержащимися в инкассовом поручении.
При наличии в инкассовом поручении указаний о выдаче документов против акцепта / платежа, Внешэкономбанк СССР направляет соответствующее извещение плательщику, при этом документы остаются на хранении во Внешэкономбанке СССР (В/О "Союзвнешрасчет") до полной оплаты / акцепта.
В отдельных случаях документы могут быть выданы плательщику по разрешению начальника или заместителя начальника В/О "Союзвнешрасчет" для проверки на срок 14 дней под обязательство (по форме Приложения N 17) при условии возврата документов во Внешэкономбанк СССР в установленный в обязательстве срок, либо оплаты / акцепта документов. В случае невозврата / неоплаты плательщиком каких-либо документов в установленный срок дальнейшая выдача ему инкассовых документов для проверки не производится. В/О "Союзвнешрасчет" принимает меры для получения платежа по документам, не возвращенным плательщиком, или для возврата этих документов во Внешэкономбанк СССР. В случае задержки оплаты / возврата документов более, чем на 14 дней против установленного срока начальник объединения докладывает Заместителю Председателя Правления. (в ред. приказа Внешэкономбанка СССР от 05.02.91 N 14)
297. При инкассо с телеграфным уведомлением В/О "Союзрасчетимпорт" составляет инкассовое извещение в двух экземплярах (04068312).
Первый экземпляр инкассового извещения с указанием срока платежа вместе с копией телеграммы иностранного банка передается советской организации - плательщику под расписку на копии инкассового извещения. Второй экземпляр с оригиналом телеграммы помещается в картотеку для контроля за оплатой. При поступлении документов по инкассо с телеграфным уведомлением они передаются уполномоченному представителю плательщика в порядке, установленном п. 296, о чем делается отметка в регистрационном журнале.
298. На каждом поступившем инкассовом поручении указывается срок для оплаты (акцепта) инкассированных документов. Этот срок исчисляется со дня получения документов Внешторгбанком СССР (т.е. от даты штампа экспедиции).
По инкассо сроком оплаты по предъявлении или без указания срока документы выдаются советским организациям без проставления в инкассовом поручении срока платежа.
Если в инкассовом поручении содержится инструкция о выдаче документов без оплаты, документы не позднее следующего рабочего дня передаются представителю внешнеторговой организации, о чем делается отметка в регистрационном журнале.
299. Инкассо сроком оплаты по предъявлении или без указания срока оплачиваются в течение двух недель со дня получения документов Внешторгбанком СССР, если во внешнеторговом контракте не установлены иные сроки оплаты. Инкассо с указанием срока оплаты оплачивается не позднее чем в день наступления соответствующего срока платежа.
Акцепт тратт и других платежных документов, а также выставление простых векселей совершается плательщиком в срок, указанный в инкассовом поручении, а когда срок не указан - не позднее двух недель со дня получения документов Внешторгбанком СССР. Истечение срока производится в порядке, указанном п. 298.
В том случае, если последний день срока, обозначенного в инкассовом поручении, приходится на нерабочий день, акцепт или выставление векселей и оплата документов могут быть совершены в первый следующий рабочий день.
300. В/О "Союзрасчетимпорт" осуществляет контроль за своевременной оплатой (акцептом) советскими организациями по инкассовым поручениям, а также своевременным возвратом документов в случае полного или частичного отказа от оплаты (акцепта) инкассо. В этих целях работник В/О "Союзрасчетимпорт" ежедневно проверяет картотеку срочных инкассо и в необходимых случаях направляет плательщику письмо с требованием немедленно решить вопрос об оплате (акцепте) инкассированных документов. В случае отказа от оплаты (акцепта) плательщик обязан представить Банку мотивированное уведомление и возвратить полученные документы. По инкассо сроком по предъявлении или без указания срока указанные требования направляются плательщику не позднее следующего рабочего дня после получения запроса иностранного банка о судьбе инкассо, а при отсутствии запроса - не позднее чем через 30 дней после получения документов Внешторгбанком СССР; по инкассо с установленным сроком - не позднее следующего рабочего дня после истечения этого срока.
В случае, если плательщик в течение сроков, указанных В/О "Союзрасчетимпорт", не представит Внешторгбанку СССР заявление на перевод инкассируемой суммы, либо мотивированного отказа от оплаты (акцепта) и не возвратит полный комплект полученных документов, начальник В/О "Союзрасчетимпорт" вправе дать указание о списании со счета плательщика суммы инкассо и перевода ее иностранному банку.
301. Акцептованные тратты или выставленные простые векселя представляются внешнеторговыми организациями В/О "Союзрасчетимпорт" при письме, в котором должны быть указаны: номер инкассового поручения иностранного банка, номер контракта, номер и дата тратты (векселя), ее сумма, срок и место платежа и другие необходимые данные.
Внешторгбанк СССР как представляющий банк обязан следить за тем, чтобы простые векселя и акцепт переводных векселей по форме были полными и правильными и соответствовали требованиям Положения о переводном и простом векселе (Приложение N 7). Образцы простого векселя и правильно совершенного акцепта приведены в Приложении N 15.
Внешторгбанк СССР как представляющий банк не несет ответственности за подлинность какой-либо подписи или за наличие у какого-либо лица, подписавшего от имени советской организации акцепт, простой вексель, расписку или иной подобный финансовый документ, полномочий на такое подписание.
302. В соответствии с инструкциями, содержащимися в инкассовом поручении, акцептованные тратты и выставленные советскими организациями простые векселя либо возвращаются иностранному банку при сопроводительном письме заказной авиапочтой, либо сдаются на хранение в Валютное хранилище Внешторгбанка СССР до наступления срока их оплаты.
Векселя, отосланные иностранному банку, учитываются на внебалансовом счете N 99399 "Векселя и другие платежные документы по полученным коммерческим кредитам, находящиеся у векселедержателей до срока их оплаты", а векселя, находящиеся на хранении во Внешторгбанке СССР, учитываются на внебалансовом счете N 99371 "Платежные документы, принятые от советских организаций и иностранных банков на инкассо" или на счете N 99378 "Векселя и другие платежные документы, купленные Внешторгбанком СССР".
303. При оплате инкассового поручения советская организация - плательщик представляет В/О "Союзрасчетимпорт" заявление на перевод по установленной форме (Приложение N 21) не позднее чем за 3 рабочих дня до срока оплаты инкассо. Заявление подписывается руководителем и главным бухгалтером организации или их заместителями и скрепляется печатью организации. Образцы подписей уполномоченных должностных лиц организации и образец оттиска печати представляются Внешторгбанку СССР.
На таком заявлении должна содержаться также подпись должностного лица соответствующего министерства или ведомства, уполномоченного давать валютные разрешения на расходование иностранной валюты по валютному плану.
304. Работник В/О "Союзрасчетимпорт" проверяет правильность оформления представленного внешнеторговой организацией заявления на перевод в соответствии с положениями п. 329, а также соответствие наименования иностранного банка, номера и суммы инкассо и других данных, указанных в заявлении на перевод, с данными, содержащимися в инкассовом поручении.
Правильно оформленное заявление на перевод принимается В/О "Союзрасчетимпорт" под расписку на копии заявления на перевод.
305. В/О "Союзрасчетимпорт" переводит средства за границу в оплату инкассового поручения в соответствии с инструкциями Валютного управления.
Работник Валютного управления указывает на заявлении советской организации наименование иностранного банка, которому должно быть поручено выполнение перевода, вид счета ("Ностро" или "Лоро"), по которому должны проводиться расчеты. Если перевод выполняется по счету "Ностро", указывается также дата списания средств со счета. Сроки валютирования по счетам "Лоро" устанавливаются В/О "Союзрасчетимпорт" в соответствии с приказом по Внешторгбанку СССР.
В/О "Союзрасчетимпорт" осуществляет перевод средств за границу самостоятельно (без получения указаний Валютного управления) в случаях и в пределах сумм (по каждому переводу), установленных приказом по Внешторгбанку СССР.
306. На основе надлежащим образом оформленного заявления на перевод работник В/О "Союзрасчетимпорт" составляет в установленном порядке (см. § 3 Раздела IV настоящей главы) платежное поручение иностранному банку (04068550). Оплата инкассо должна производиться в полном соответствии с указаниями иностранного банка, содержащимися в инкассовом поручении, а также условиями расчетов с данным банком, указанными в распоряжении о порядке расчетов с банком - корреспондентом (Приложение N 1).
Если платеж производится через третий банк, выставившему инкассовое поручение банку направляется почтовое уведомление о произведенной оплате инкассо (при отсутствии иных инструкций в инкассовом поручении).
307. В/О "Союзрасчетимпорт" принимает от внешнеторговой организации - плательщика заявление на оплату инкассо и выполняет такое поручение лишь в той валюте, которая указана в инкассовом поручении иностранного банка.
Если инкассо выставлено в расчетной валюте, внешнеторговая организация в заявлении на оплату указывает наименование и курс валюты, в которой должен быть произведен платеж.
Работник В/О "Союзрасчетимпорт" на основании поступившего дебетового авизо иностранного банка проверяет правильность валютного курса, примененного иностранным банком, руководствуясь курсами иностранных валют, сообщаемых ГВЭУ Правления Госбанка СССР.
Курсовые разницы, возникающие при пересчете валюты цены в валюту платежа, регулируются за счет перевододателя и отражаются по тому же счету и по той же статье валютного плана, по которым отражается сумма платежа.
308. В случае полного или частичного отказа от оплаты или акцепта инкассо внешнеторговая организация - плательщик возвращает В/О "Союзрасчетимпорт" полный комплект документов при письме с указанием мотивов отказа и приложением к нему двух копий письма (телекса), направленного иностранной фирме - доверителю. Возвращенные документы принимаются под расписку работника Банка на копии сопроводительного письма.
В/О "Союзрасчетимпорт" не позднее следующего рабочего дня после отказа плательщика направляет извещение о неакцепте или неплатеже банку, от которого получено инкассовое поручение, с указанием причин неплатежа или неакцепта. У банка запрашиваются также инструкции в отношении дальнейших действий с документами, либо указанные документы возвращаются этому банку по просьбе внешнеторговой организации - плательщика.
При отсутствии специальных инструкций В/О "Союзрасчетимпорт" направляет все извещения банку, от которого было получено инкассовое поручение, авиапочтой, но если В/О "Союзрасчетимпорт" считает вопрос срочным, может быть использован, за счет иностранного банка, более быстрый способ связи (телеграф, телекс и др.).
В случае неполучения инструкций в течение 90 дней от даты извещения, документы могут быть возвращены банку, от которого было получено инкассовое поручение.
309. В/О "Союзрасчетимпорт" принимает по документарным инкассо от советских организаций частичные платежи только при наличии специального разрешения в инкассовом поручении. Тем не менее при отсутствии иных инструкций В/О "Союзрасчетимпорт" выдает документы в собственность плательщику только после получения полного платежа.
310. Если в инкассовом поручении содержится указание об инкассировании процентов, которые не включены в сумму векселей или иных финансовых документов, и плательщик отказывается их уплатить, В/О "Союзрасчетимпорт" может передать ему инкассовые документы против платежа или акцепта, в зависимости от случая, без инкассирования таких процентов, если только в инкассовом поручении не содержится прямого указания о недопустимости отказа от получения процентов.
Получив от плательщика отказ от оплаты процентов, В/О "Союзрасчетимпорт" не позднее следующего рабочего дня информирует о таком отказе банк, от которого получено инкассовое поручение.
Если документы включают вексель или другой финансовый документ, содержащий безусловную и определенную процентную ставку, считается, что сумма процентов составляет часть суммы документов, подлежащих инкассированию. Соответственно, сумма процентов оплачивается дополнительно к основной сумме, указанной в финансовом документе, и отказ от нее не может иметь места, если только нет прямого разрешения на это в инкассовом поручении.
311. После полной или частичной оплаты (акцепта) инкассо работник В/О "Союзрасчетимпорт" проставляет дату оплаты (акцепта) в регистрационном журнале; при частичной оплате в журнале проставляется также сумма платежа (акцепта).
312. Акцептованные советскими организациями тратты и выставленные ими простые векселя, находящиеся на хранении во Внешторгбанке СССР, оплачиваются на основании заявления на перевод, оформляемого советской организацией в порядке, установленном п. 329.
Советские организации обеспечивают контроль за сроками оплаты этих векселей и за своевременностью представления В/О "Союзрасчетимпорт" заявления на перевод.
Заявления на перевод в оплату векселей с местом платежа за границей должны представляться советскими организациями - плательщиками заблаговременно с таким расчетом, чтобы был обеспечен своевременный перевод средств в оплату этих векселей по почте.
В случае несвоевременного представления плательщиком заявления на перевод Внешторгбанк СССР вправе произвести перевод средств за границу по телеграфу с отнесением расходов на плательщика.
В/О "Союзрасчетимпорт" осуществляет контроль за своевременностью представления советскими организациями - плательщиками заявлений на перевод в оплату векселей, хранящихся в Банке.
Оплаченные векселя изымаются из Валютного хранилища в установленном порядке, снимаются с внебалансового учета во Внешторгбанке СССР в день их оплаты и возвращаются советской организации - плательщику.

"Чистое" инкассо
313. Внешторгбанк СССР на основании инкассовых поручений иностранных банков представляет советским организациям - плательщикам для оплаты переводные и простые векселя и другие финансовые документы, когда они не сопровождаются коммерческими документами, и переводит поступившие в оплату этих векселей суммы в распоряжение банков, выставляющих инкассовые поручения.
Расчетные операции в форме "чистого" инкассо осуществляются в порядке, установленном в настоящем разделе для документарного инкассо,
По "чистым" инкассо частичные платежи могут быть приняты, поскольку такие платежи допускаются советским вексельным законодательством. Однако документы должны выдаваться плательщику в собственность только после получения полного платежа, если нет иных указаний доверителя.

Порядок взимания комиссии и расходов
314. За выполнение инкассовых поручений В/О "Союзрасчетимпорт" взимает комиссию в соответствии с действующим Тарифом комиссионного вознаграждения Внешторгбанка СССР в валюте платежа по инкассо. Взимание комиссии производится одновременно с переводом платежа в оплату инкассо либо при возврате неоплаченных (неакцептованных) документов.
Комиссия и расходы по инкассо относятся на счет иностранного банка, если в инкассовом поручении не оговорено иное.
Когда плательщик в соответствии с условиями контракта принимает на себя оплату комиссии и расходов, взимаемых В/О "Союзрасчетимпорт" с иностранных банков, в заявлении на перевод средств в оплату инкассо плательщик должен указать счет, с которого комиссия и расходы подлежат списанию.
Если инкассовое поручение включает указание, что комиссия по инкассо и / или расходы должны быть отнесены за счет плательщика, а плательщик отказывается их уплатить, В/О "Союзрасчетимпорт" может передать документы против платежа или акцепта, в зависимости от случая, без инкассирования комиссии и / или расходов, если только инкассовое поручение прямо не предусматривает, что отказ от права на такую комиссию и / или расходы не может иметь места. Когда в оплате комиссии и / или расходов по инкассо отказано, В/О "Союзрасчетимпорт" должен информировать соответственно банк, от которого было получено инкассовое поручение. Всякий раз, когда имеет место отказ от права на комиссию и / или расходы по инкассо, они должны быть отнесены за счет доверителя и могут быть удержаны В/О "Союзрасчетимпорт" из выручки.
Если инкассовое поручение специально запрещает отказ от права на комиссию и / или расходы по инкассо, Внешторгбанк СССР не будет нести ответственность за какие-либо расходы или задержки, вытекающие из такого запрещения.
Затребованные от иностранного банка комиссия и / или расходы учитываются до их оплаты на внебалансовом счете N 99366.

РАЗДЕЛ 4 БАНКОВСКИЙ ПЕРЕВОД

§ 1. Общие положения
315. Банковские переводы осуществляются посредством платежных поручений, адресуемых одним банком другому, а также (при наличии особой межбанковской договоренности) посредством банковских чеков или иных платежных документов.
Внешторгбанк СССР выполняет платежные поручения иностранных банков и оплачивает в соответствии с условиями корреспондентских соглашений выставленные на него банковские чеки по денежным обязательствам иностранных импортеров и иных организаций, а также выставляет платежные поручения и банковские чеки на иностранные банки по денежным обязательствам советских импортеров и иных организаций.
Платежное поручение представляет собой приказ банка, адресованный своему корреспонденту, о выплате определенной суммы денег по просьбе и за счет перевододателя иностранному получателю (бенефициару) с указанием способа возмещения банку - плательщику выплаченной им суммы.
316. Платежные поручения направляются банками друг другу почтой, по телеграфу (телексу) либо с применением иных способов телетрансмиссионной связи.
В платежном поручении может содержаться условие о выплате бенефициару соответствующих сумм против представления им указанных коммерческих или финансовых документов (документарный перевод) или против представления расписки.
317. При осуществлении переводных операций Внешторгбанк СССР и его клиенты руководствуются положениями настоящей Инструкции, а также конкретными указаниями, содержащимися в платежном поручении.

§ 2. Банковские переводы в расчетах за экспортированные товары и оказанные услуги
318. В/О "Союзрасчетэкспорт" выполняет поручения иностранных банков о выплате средств в пользу переводополучателей, находящихся на территории Советского Союза, при условии указания в платежном поручении одного из следующих способов возмещения Внешторгбанку СССР выплачиваемых сумм:
а) зачисление суммы перевода на счет "Ностро" или клиринговый счет Внешторгбанка СССР в банке перевододателя;
б) зачисление суммы перевода на счет "Ностро" или клиринговый счет Внешторгбанка СССР в третьем банке;
в) предоставление Внешторгбанку СССР права дебетовать суммой перевода счет "Лоро" банка - перевододателя во Внешторгбанке СССР.
319. Платежные поручения иностранных банков поступают во Внешторгбанк СССР в виде телеграфных или почтовых поручений.
Телеграфные платежные поручения должны быть снабжены телеграфным переводным ключом Внешторгбанка СССР или банка, выставившего такое поручение. Почтовые платежные поручения должны быть подписаны уполномоченными должностными лицами иностранного банка. Телеграфные поручения, не снабженные переводным ключом, и почтовые поручения, не подписанные или подписанные ненадлежащими подписями, к исполнению не принимаются.
320. В/О "Союзрасчетэкспорт" исполняет платежные поручения иностранных банков (почтовые и телеграфные) в пользу советских внешнеторговых и других организаций при наличии на них отметки (штампа) о проверке подлинности подписей или телеграфного ключа.
На каждое платежное поручение иностранного банка составляется мемориальный ордер по установленной форме (04068001). В тексте мемориального ордера указывается срок валютирования в соответствии с приказом по Внешторгбанку СССР. Платежные поручения иностранных банков исполняются в сроки и порядке, установленные п. 34.
321. Суммы документарных переводов могут быть условно зачислены на счет советской организации - переводополучателя до представления ею указанных в поручении документов. При этом в тексте мемориального ордера указывается срок представления документов во Внешторгбанк СССР. Сроки представления документов не могут превышать 15 дней с даты зачисления суммы перевода советской организации. Копия мемориального ордера направляется организации - переводополучателю при выписке из ее счета.
При неполучении от советской организации - переводополучателя в установленный срок документов, указанных в платежном поручении, сумма поручения списывается со счета организации и зачисляется на счет N 1768. Одновременно у иностранного банка - перевододателя запрашиваются инструкции в отношении перевода.
Контроль за своевременным поступлением документов осуществляется В/О "Союзрасчетэкспорт" по копиям мемориальных ордеров.
322. Чеки, выставленные иностранными банками в пользу советских организаций с платежом во Внешторгбанке СССР (банковские чеки), оплачиваются Внешторгбанком СССР в порядке, установленном для исполнения платежных поручений иностранных банков, при условии представления Внешторгбанку СССР предварительного валютного покрытия (см. п. 318 и 34).
Банковские чеки без покрытия Внешторгбанком СССР не оплачиваются и возвращаются клиентам или банкам, от которых они получены. Управление организации международных расчетов по экспорту и импорту товаров и услуг принимает меры к тому, чтобы исключить возможность выставления иностранными банками на Внешторгбанк СССР непокрытых банковских чеков.
323. В/О "Союзрасчетэкспорт" выполняет платежные поручения иностранных банков в рублях, если поручения выставлены банком, имеющим счет "Лоро" во Внешторгбанке СССР или "доверительным" банком.
При дебетовании счетов "Лоро", ведущихся в иностранной валюте, сумма, подлежащая списанию, исчисляется по курсу Госбанка СССР на день выполнения поручения (т.е. на день зачисления средств на счет переводополучателя). При выполнении поручения "доверительного" банка В/О "Союзрасчетэкспорт" одновременно с зачислением суммы в рублях на счет переводополучателя, направляет этому банку телеграфное требование о зачислении покрытия на соответствующий счет "Ностро" Внешторгбанка СССР в указанном им банке в сумме иностранной валюты, исчисленной как указано выше. В телеграмме также указывается, что покрытие должно быть зачислено не позднее третьего рабочего дня от даты телеграммы.
Во всех остальных случаях выполнение платежных поручений в рублях иностранных банков производится В/О "Союзрасчетэкспорт" по получении соответствующего покрытия по курсу на день его поступления.
324. При получении внешнеторговой организацией суммы перевода, которая относится к документам, находящимся на учете во Внешторгбанке СССР, внешнеторговая организация обязана не позднее 15 дней от даты получения перевода информировать Банк о необходимости снятия с учета оплаченных документов.
325. При получении телеграфных извещений иностранных банков - корреспондентов без счета, не являющихся "доверительными" банками, о переводе средств в пользу советских внешнеторговых организаций и зачислении соответствующих сумм на счета Внешторгбанка СССР В/О "Союзрасчетэкспорт" направляет копии таких телеграмм, как извещения о предстоящих платежах, соответствующим внешнеторговым организациям при сопроводительных письмах.
В/О "Союзрасчетэкспорт" извещает также советскую организацию - переводополучателя о поступивших в ее пользу платежных поручениях иностранных банков, оставленных по тем или иным причинам без исполнения (корреспондент без счета, отсутствие валютного покрытия и т.д.). Копии таких извещений хранятся в Банке в течение месяца.
326. Платежные поручения в пользу агентств "Инфлот" выполняются по телеграфу.
Телеграмма агентствам "Инфлот" направляется по установленной форме в день получения соответствующего поручения иностранного банка, в сроки, установленные графиком документооборота.
В отдельных случаях по письменному разрешению начальника В/О "Союзрасчетэкспорт" или его заместителя допускается перевод средств в пользу агентств "Инфлот" на основании платежных поручений иностранных банков, не включенных в список
"доверительных", до получения валютного покрытия.

§ 3. Банковские переводы в расчетах за импортированные товары и полученные услуги
327. В/О "Союзрасчетимпорт" выполняет поручения внешнеторговых и других советских организаций на перевод валюты из СССР за границу в оплату стоимости импортированного товара, товарных документов или документов об оказании услуг; в качестве авансовых платежей, предусмотренных условиями внешнеторгового контракта; в оплату переводных и простых векселей за купленные в кредит товары; в погашение задолженности, образовавшейся в результате перерасчетов, и на другие цели, связанные с экспортом и импортом товаров и услуг, в пределах ассигнований, предусмотренных валютным планом соответствующего министерства или ведомства.
328. Внешторгбанк СССР производит также переводы за границу по поручениям иностранных банков средств, находящихся на их корреспондентских счетах во Внешторгбанке СССР, в соответствии с условиями корреспондентских соглашений.
329. Перевод средств за границу по поручению советских организаций производится на основании заявления на перевод, составленного по установленной форме (Приложение N 21), в котором, в частности, указываются: сумма перевода в иностранной валюте (цифрами и прописью), способ выполнения перевода (воздушной почтой или по телеграфу), наименование переводополучателя и его точный адрес, а также номер счета переводополучателя в его банке (если переводополучатель располагает такими данными), наименование банка, клиентом которого является переводополучатель, цель и назначение перевода, номер и дата внешнеторгового контракта, номер статьи валютного плана, сумма перевода в рублях и номер счета клиента, с которого эта сумма должна быть списана, на чей счет должна быть отнесена банковская комиссия, почтовые и телеграфные расходы по переводу, номер счета, с которого оплачиваются комиссия и расходы по переводу, если они подлежат оплате за счет перевододателя, а также другие необходимые данные. При наличии платежной гарантии Внешторгбанка СССР в заявлении на перевод указывается номер и дата гарантии Банка.
При составлении заявления на перевод советская организация - перевододатель должна учитывать также следующее:
а) если сумма перевода выражена в валюте цены контракта, а платеж должен быть совершен в иной иностранной валюте (валюте платежа), в заявлении на перевод должен быть указан точный курс пересчета валюты цены в валюту платежа или способ определения этого курса. Курсовые разницы, возникающие при пересчете, регулируются за счет перевододателя и отражаются по тому же счету и статье валютного плана, что и основной платеж;
б) если перевод осуществляется в оплату документов, находящихся на учете во Внешторгбанке СССР (вексель, акцептованный счет, расписание платежей и др.), в заявлении указывается также номер документа и срок его оплаты, место платежа (банк, город, страна), сумма основного долга и процентов за кредит;
в) если перевод предусматривает оплату импортированного товара, в заявлении должен быть указан срок прибытия товара в СССР;
г) наименование переводополучателя и его адрес, а также технические и специальные термины в заявлении на перевод указываются на английском, французском, немецком и испанском языках.
Заявление на перевод подписывается от имени организации руководителем и главным бухгалтером или их заместителями и скрепляются печатью организации.
Образцы подписей уполномоченных должностных лиц организации и образец оттиска печати представляются Внешторгбанку СССР.
На таком заявлении должна содержаться также подпись должностного лица соответствующего министерства или ведомства, уполномоченного давать валютные разрешения на расходование иностранной валюты по валютному плану.
330. Работник В/О "Союзрасчетимпорт" тщательно проверяет правильность оформления заявления на перевод (правильность заполнения реквизитов, соответствие подписей и оттиска печати заявленным образцам, наличие у перевододателя необходимого рублевого покрытия и права на покупку иностранной валюты).
Заявления, в которых имеются исправления в сумме, наименовании иностранной валюты, наименовании и адресе переводополучателя и номере его счета в иностранном банке или номере счета внешнеторговой организации, к исполнению не принимаются. Заявления с исправлениями других реквизитов могут быть приняты к исполнению Банком при наличии оговорки об исправлении, заверенной лицами, подписавшими заявление. Возвращаются без исполнения также заявления на перевод организаций, у которых нет права на перевод валюты за границу или отсутствуют средства в рублях, необходимые для покупки иностранной валюты.
Правильно оформленные заявления на перевод принимаются от клиента под расписку на копии заявления и регистрируются в книге регистрации переводов за границу (04068551).
331. Заявление на перевод до момента исполнения предварительно визируется работником Валютного управления, который проставляет на заявлении наименование иностранного банка, через который следует выполнить перевод, срок перевода и свою подпись.
Без визы Валютного управления исполняются заявления на перевод (без ограничения сумм) в счет полученных Внешторгбанком СССР за границей среднесрочных и долгосрочных кредитов на основании распоряжений Валютного управления, а также в случаях и в пределах сумм по каждому переводу, установленных приказом по Внешторгбанку СССР.
332. Заявления на перевод, по которым клиенту выдается Внешторгбанком СССР ссуда в рублях на покупку иностранной валюты, должны иметь разрешительную визу работника Управления кредитования внешнеэкономических связей, за исключением переводов в оплату товарных документов, относящихся к импортированному товару, прибывшему в СССР или находящемуся в пути из-за границы в СССР, документов об оказании услуг, а также переводов на возврат покупателю части экспортной выручки в связи с перерасчетом по ценам, качеству и другим основаниям.
333. На основании данных, содержащихся в заявлении клиента на перевод, и в соответствии с приказом по Внешторгбанку СССР или письменными указаниями Валютного управления, В/О "Союзрасчетимпорт" составляет телеграфное или почтовое платежное поручение иностранному банку. Телеграфные поручения снабжаются переводным ключом. Почтовые поручения выписываются на специальных бланках установленной формы (04068550). Телеграфные и почтовые поручения подписываются двумя уполномоченными работниками Банка.
В платежном поручении иностранному банку сообщается способ возмещения выплаченных по переводу сумм: кредитование счета "Лоро" или клирингового счета, разрешение дебетовать счет "Ностро" у банка - плательщика, кредитование счета банка - плательщика в третьем банке, которому в этом случае дается телеграфное поручение о зачислении соответствующих сумм на счет банка - плательщика. В поручении банку - плательщику указывается также срок валютирования.
В случаях и порядке, определенных приказом по Внешторгбанку СССР, почтовые платежные поручения Внешторгбанка СССР подтверждаются ключеванной телеграммой, направляемой иностранному банку - плательщику.
334. Контроль за выполнением иностранными банками платежных поручений Внешторгбанка СССР осуществляется при взаимной сверке расчетов по корреспондентским счетам в порядке, установленном настоящей Инструкцией ( Глава II, раздел 3).
В/О "Союзрасчетимпорт" немедленно запрашивает иностранный банк о каждом случае невыполнения платежного поручения Внешторгбанка СССР, обеспечивает его выполнение, а в необходимых случаях, в соответствии с новым заявлением клиента, дает указание об аннулировании платежного поручения или изменении первоначальных платежных инструкций.
В тех случаях, когда платежное поручение составлено в иной валюте, чем валюта платежа, В/О "Союзрасчетимпорт" по получении от банка - корреспондента дебетового авизо на сумму, выплаченную переводополучателю, проверяет правильность примененного иностранным банком валютного курса на основании данных, сообщаемых Главным валютно-экономическим управлением Правления Госбанка СССР.
При обнаружении расхождений в применении курса иностранному банку направляется рекламационное письмо.

§ 4. Банковские переводы в расчетах, осуществляемых отделениями Внешторгбанка СССР
335. Отделения Внешторгбанка СССР производят выплату средств, поступивших по переводам из-за границы переводополучателям, находящимся на территории СССР, только на основании кредитовых авизо Внешторгбанка СССР по МФО. По получении указанного кредитового авизо работник отделения дебетует счет N 8400 "Ответные межфилиальные обороты текущего года" и кредитует счет переводополучателя или счет N 0710 "Невыплаченные переводы из-за границы для последующей выплаты переводополучателю.
Отделения Банка в городах Ленинграде и Находке, осуществляющие непосредственные расчеты с иностранными банками по счетам "Ностро" или "Лоро", производят выплату средств по переводам по платежным поручениям иностранного банка - корреспондента со счетом, руководствуясь положениями § 2 настоящего раздела и соответствующим распоряжением о порядке расчетов с банком - корреспондентом.
Платежные поручения банков - корреспондентов без счета выполняются этими отделениями Банка в общеустановленном порядке на основании кредитовых авизо Внешторгбанка СССР по МФО.
336. Отделения Внешторгбанка СССР в городах Ленинграде и Находке могут выполнять поручения внешнеторговых и других советских организаций на перевод валюты из СССР за границу в пользу иностранных организаций в оплату стоимости импортированных товаров и полученных услуг в пределах лимитов для этих организаций по валютному плану соответствующего министерства или ведомства, которые сообщаются этим отделениям Планово-экономическим управлением. Такие переводы осуществляются указанными отделениями Банка либо непосредственно через банк - корреспондент, с которым они производят расчеты по счетам "Ностро" или "Лоро" в порядке, установленном § 3 настоящего раздела, либо через В/О "Союзрасчетимпорт".
В последнем случае отделение Банка оформляет кредитовое авизо по МФО Внешторгбанку СССР, в котором указываются: наименование и сумма иностранной валюты, ее рублевый эквивалент по курсу Госбанка СССР, наименование переводополучателя и его местонахождение за границей, наименование банка - переводополучателя, цель перевода. В кредитовом авизо указывается также, что сумма перевода учтена по валютному плану соответствующего министерства или ведомства, В/О "Союзрасчетимпорт" на основании кредитовых авизо по МФО, поступивших от отделений, оформляет платежное поручение иностранному банку в порядке, предусмотренном настоящим разделом инструкции. В случае, если в кредитовом авизо отделения отсутствуют какие-либо из вышеуказанных данных, В/О "Союзрасчетимпорт" запрашивает соответствующее отделение Банка и после получения необходимых сведений производит перевод за границу.

ГЛАВА V ГАРАНТИЙНЫЕ ОПЕРАЦИИ

РАЗДЕЛ 1 ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
337. Внешторгбанк СССР может обеспечивать в денежной форме исполнение обязательств советских, иностранных и международных организаций, вытекающих из внешнеторговых и иных сделок, посредством банковских гарантий (поручительств) и иных видов обеспечения, применяемых в международной банковской практике.
Гарантийные операции осуществляются Внешторгбанком СССР в порядке, предусмотренном в настоящей главе инструкции, по поручению и за счет советских, иностранных и международных организаций при предоставлении ими надлежащего обеспечения.
338. Внешторгбанк СССР выдает следующие виды гарантий по экспортно-импортным операциям советских организаций:
а) платежные гарантии - в обеспечении исполнения платежных обязательств советских импортеров (принципалов) перед иностранными экспортерами (бенефициарами);
б) договорные гарантии (тендерные, возврата аванса и других платежей, надлежащего исполнения контракта) - в обеспечение исполнения обязательств советских экспортеров или подрядчиков (принципалов) перед иностранными импортерами или заказчиками (бенефициарами).
Указанные гарантии выдаются непосредственно Внешторгбанком СССР либо иностранным банком - корреспондентом по поручению Внешторгбанка СССР. В последнем случае Внешторгбанк СССР представляет иностранному банку свою контргарантию.
По поручению иностранных и международных банков и организаций Внешторгбанк СССР может выдавать платежные и договорные гарантии в пользу советских организаций по обстоятельствам иностранных организаций.
339. По поручению Министерства морского флота СССР, Министерства речного флота РСФСР и Министерства рыбного хозяйства СССР Внешторгбанк СССР выдает гарантии по обязательствам советских организаций по делам, связанным с заграничным судоходством.
Такие гарантии (кроме гарантий, выдаваемых по поручению Министерства морского флота и Министерства рыбного хозяйства СССР на сумму до 300 тыс. рублей) выдаются в каждом отдельном случае на основании решения Совета Министров СССР.
340. Внешторгбанк СССР принимает в качестве обеспечения:
а) по гарантиям, выдаваемым по поручению внешнеторговых и других советских организаций, - их письменные обязательства по установленной форме (Приложение N 26) при наличии ассигнований по валютному плану соответствующего министерства (ведомства);
б) по гарантиям, выдаваемым по поручению иностранных банков, - соответствующее покрытие в иностранной валюте или контргарантию иностранного банка.
341. Платежные гарантии иностранных банков - корреспондентов, выданные в пользу советских организаций или Внешторгбанка СССР, а также контргарантии иностранных банков - корреспондентов по выданным Внешторгбанком СССР платежным гарантиям принимаются в качестве обеспечения обязательств иностранных фирм (организаций) или банков в пределах свободного остатка установленного лимита по документарным операциям. При отсутствии свободного остатка лимита гарантия иностранного банка или его контргарантия могут быть приняты или рекомендованы к принятию только с разрешения и в порядке, установленном начальником Валютного управления.
В том же порядке могут быть приняты в качестве обеспечения контргарантии банков, не включенных в Список иностранных банков - корреспондентов Внешторгбанка СССР.
Контргарантия иностранного банка должна предусматривать безусловное возмещение произведенных Внешторгбанком СССР платежей по выданной им гарантии.
342. В случае, если из условий запрашиваемой советской организацией гарантии вытекает повышенный риск для Внешторгбанка СССР как гаранта (в частности, по гарантиям с платежом по простому требованию), вопрос о возможности выдачи такой гарантии рассматривается Внешторгбанком СССР по представлении письменного обращения руководства министерства (ведомства), в систему которого входит организация, с обоснованием и поддержкой поручения организации о выдаче гарантии. В этом письме должен быть также указан порядок возмещения Внешторгбанку СССР сумм, которые могут быть выплачены им по гарантии, в случае отсутствия соответствующих валютных ассигнований или недостаточности средств на расчетном счете организации.
По запросу Внешторгбанка СССР внешнеторговые организации информируют Банк о ходе выполнения ими обязательств по контрактам, обеспеченным гарантиями Внешторгбанка СССР.
343. Гарантии, выданные Внешторгбанком СССР по поручению советских внешнеторговых организаций, должны, как правило, составляться по типовым формам (Приложение N 22).
В случае, если по договоренности между советской внешнеторговой организацией и иностранным контрагентом предполагается выдача гарантии Внешторгбанка СССР по иной форме, проект такой гарантии должен быть до подписания контракта согласован с Внешторгбанком СССР. При этом, если иностранный контрагент ссылается на действующие в его стране правила, по требованию Внешторгбанка СССР советская организация должна представить текст соответствующего документа и его перевод на русский язык.
344. В соответствии с поручением советской внешнеторговой организации Внешторгбанк СССР может выдавать договорные гарантии, подчиненные Унифицированным правилам по договорным гарантиям, редакция 1978 года, публикация МТП N 325 (Приложение N 23 - перевод Правил на русский язык; Приложение N 24 - официальный текст на английском языке).
345. Гарантии, выдаваемые Внешторгбанком СССР, при отсутствии прямой оговорки об обратном, подчиняются советскому законодательству.
Внешторгбанк СССР принимает на себя ответственность по своим платежным гарантиям в пределах, не превышающих ответственность советской организации по заключенному ею контракту или иному соглашению.
Ответственность Внешторгбанка СССР по выданной им гарантии ограничивается условиями, суммой и сроком, указанными в гарантии.
346. За совершение гарантийных операций Внешторгбанк СССР взимает комиссию в соответствии с действующим Тарифом комиссионного вознаграждения Внешторгбанка СССР. Комиссия предъявляется к платежу иностранным банкам по мере совершения операций по гарантиям в пределах срока их действия.

РАЗДЕЛ 2 ПОРЯДОК ВЫДАЧИ ГАРАНТИЙ ВНЕШТОРГБАНКОМ СССР
347. Внешторгбанк СССР выдает гарантии в обеспечение обязательств советских организаций на основании следующих документов:
- надлежащим образом оформленного поручения на выдачу гарантий (Приложение N 25), на котором должна содержаться также подпись должностного лица соответствующего министерства или ведомства, уполномоченного давать валютные разрешения на расходование иностранной валюты по валютному плану;
- генерального или разового обязательства организации (Приложение N 26);
- заверенного проекта гарантии на русском языке (в одном экземпляре) и на соответствующем иностранном языке (в двух экземплярах);
- заверенной копии контракта или другого документа, из которого следует необходимость выдачи гарантии;
- оригиналов векселей и копии одного из них, а также расписания платежей по векселям (по гарантиям в обеспечение оплаты векселей).
Поручение организации на выдачу гарантии рассматривается Внешторгбанком СССР в течение 10 рабочих дней.
В случае, когда гарантия выдается в соответствии с типовыми формами Внешторгбанка СССР, проекты гарантий не представляются, а в поручении на выдачу гарантии делается ссылка на соответствующую типовую форму.
348. В поручения на выдачу договорных гарантий должны быть включены следующие дополнительные данные:
- подтверждение о согласовании с соответствующими министерствами и Госпланом СССР номенклатуры объектов и сроков поставок или графика строительства;
- указание объема (в процентах и сумме) участия внешнеторговой организации в консорциуме или ее обязательств по контрактам, предусматривающим закупку в третьих странах.
349. Работник Банка, оформляющий гарантийные операции, проверяет наличие и правильность оформления поручения на выдачу гарантии и документов, которые должны быть представлены советской организацией согласно п. 347 и 348, валютно-финансовые условия контракта или иного соглашения, соответствие проекта гарантии типовой форме и условиям контракта (соглашения). Особое внимание обращается на положения проекта гарантий, касающиеся объема и условий ответственности Внешторгбанка СССР (сумма, срок действия, передача прав по гарантии, порядок заявления претензий и осуществления расчетов по гарантии).
350. Удостоверившись в надлежащем оформлении представленных документов и приемлемости для Внешторгбанка СССР условий гарантии, работник Банка составляет проект гарантии Внешторгбанка СССР или поручения иностранному банку о выдаче гарантии за счет Внешторгбанка СССР (контргарантии Внешторгбанка СССР).
Гарантия и контргарантии Внешторгбанка СССР, выдаваемые не по типовой форме, визируются Договорно-правовым управлением.
Гарантии в обеспечение оплаты векселей без ограничения права их переуступки (Приложение N 22, форма N 7), выдается только в случае отказа Валютного управления от использования преимущественного права покупки векселей.
Гарантии и поручения иностранному банку на выдачу гарантий (контргарантий) подписываются от имени Внешторгбанка СССР уполномоченными работниками Банка.
Гарантии составляется в 4 экземплярах: один - для бенефициара, второй - для организации, давшей поручение на выдачу гарантии, третий направляется в Договорно-правовое управление (за исключением гарантий, выданных по типовой форме), четвертый помещается в досье по гарантии. В необходимых случаях гарантия может быть составлена в большем количестве экземпляров.
351. Гарантии и контргарантии Внешторгбанка СССР регистрируются в специальном журнале, который должен содержать следующие реквизиты: номер гарантии, являющийся одновременно и номером лицевого счета, по которому данная гарантия ставится на учет, наименования клиента или иностранного банка, по поручению которого выдана гарантия, наименование иностранного банка, фирмы или советской организации, в пользу которой выдана гарантия, дата гарантии, сумма гарантии в иностранной валюте, срок действия гарантии и др.
Гарантии и контргарантии Внешторгбанка СССР, а также обязательства советских организаций и контргарантии иностранных банков учитываются на следующих балансовых и внебалансовых счетах:
N 0790 "Дебиторы по выданным Внешторгбанком СССР гарантиям и акцептам по экспортным операциям"
N 0792 "Обязательства по выданным Внешторгбанком СССР гарантиям и акцептам по экспортным операциям"
N 0794 "Дебиторы по выданным Внешторгбанком СССР гарантиям и акцептам по импортным операциям"
N 0795 "Обязательства по выданным Внешторгбанком СССР гарантиям и акцептам по импортным операциям"
N 99605 "Гарантии и обязательства иностранных банков и советских организаций"
N 99627 "Гарантии иностранных банков со сроками действия до одного года".
352. Гарантия, выданная в пользу иностранного банка, направляется последнему при сопроводительном письме с просьбой подтвердить получение гарантии. Копия гарантии передается советской организации, давшей поручение на ее выдачу.
Гарантия, выданная в пользу иностранной фирмы или другой организации, вместе с копией передается при сопроводительном письме советской организации, давшей поручение о выдаче гарантии, для передачи ее бенефициару или направляется бенефициару через иностранный банк в зависимости от указаний, содержащихся в поручении на выдачу гарантии. Гарантии в обеспечение оплаты векселей направляются бенефициару вместе с векселями только через иностранный банк.
В сопроводительное письмо Внешторгбанка СССР включается указание о том, что при проведении расчетных операций по контракту, обеспеченному гарантией Внешторгбанка СССР, в документах, направляемых во Внешторгбанк СССР, должна быть сделана ссылка на номер гарантии.
Гарантия, выданная Внешторгбанком СССР по поручению иностранного банка в пользу советской организации, направляется этой организации. Копия гарантии с приложением текста перевода на иностранный язык высылается Внешторгбанком СССР при сопроводительном письме иностранному банку, давшему поручение на ее выдачу.
353. Работник Банка, оформляющий выдачу гарантии, следит за получением от иностранного банка копии гарантии, выданной по поручению Внешторгбанка СССР, и проверяет соответствие выданной гарантии тексту контргарантии Внешторгбанка СССР. В случае обнаружения в гарантии иностранного банка расхождений с контргарантией Внешторгбанка СССР по согласованию с советской организацией Внешторгбанк СССР принимает меры к урегулированию таких расхождений.
354. Изменение условий гарантий, выданных Внешторгбанком СССР, производится в порядке, предусмотренном настоящей главой инструкции для выдачи гарантий.
В поручении на изменение суммы и сроков договорной гарантии должны быть указаны причины, вызвавшие нарушение сроков или увеличение стоимости поставок или строительства, предусмотренных первоначальным проектом. По запросу Внешторгбанка СССР представляются на обозрение также основополагающие документы (дополнение к контракту, обменные письма и др.).
При повторной и последующих пролонгациях срока действия гарантии (контргарантии) Внешторгбанка СССР на сумму свыше 1 млн. рублей поручение советской организации должно быть поддержано письменным обращением министерства (ведомства), в систему которого входит эта организация. На тех же условиях Внешторгбанк СССР принимает поручения на пролонгацию гарантий, по которым Банк принял на себя безусловное обязательство.
Для изменения сроков или суммы гарантии визы Договорно-правового управления не требуется.
Уменьшение суммы договорной гарантии производится по мере исполнения контракта, если это соответствует условиям гарантии. В таком же порядке производится уменьшение суммы контргарантии Внешторгбанка СССР при условии соответствующего подтверждения иностранного банка - гаранта.
355. При выполнении поступившего во Внешторгбанк СССР заявления внешнеторговой организации на перевод средств за границу, в котором содержится ссылка на номер и дату платежной гарантии Внешторгбанка СССР, работник Банка отражает уменьшение суммы гарантии по соответствующим балансовым счетам и делает ссылку в платежном поручении на номер и дату гарантии Внешторгбанка СССР.
356. Требования о платеже, предъявленные по выданным Внешторгбанком СССР гарантиям, рассматриваются руководством Управления организации международных расчетов по экспорту и импорту товаров и услуг совместно с Договорно-правовым управлением.
Если требование отвечает формальным условиям, содержащимся в гарантии Внешторгбанка СССР, то не позднее следующего рабочего дня копия такого требования направляется советской организации, по поручению которой выдана гарантия.
Если советская организация в течение 3 рабочих дней после запроса Внешторгбанка СССР не представит мотивированные возражения по существу предъявленного требования, то платеж в счет гарантии производится в каждом отдельном случае с разрешения Председателя Правления Внешторгбанка СССР или его заместителя.
357. Контроль за сроками действия гарантий Внешторгбанка СССР, своевременным уменьшением суммы и снятием с учета этих гарантий (контргарантий, а также контргарантий иностранных банков и обязательств разового характера советских организаций производится работником Банка, оформляющим гарантийные операции.
Платежные гарантии, а также договорные гарантии, подчиненные Унифицированным правилам по договорным гарантиям, по которым не было предъявлено требование, снимаются с учета в течение 10 дней, следующих за месяцем, в котором срок действия гарантии истек в соответствии с ее условиями или согласно Унифицированным правилам, без извещения бенефициара.
Все иные гарантии Внешторгбанка СССР снимаются с учета после возврата их Внешторгбанку СССР или после получения сообщения бенефициара об освобождении Внешторгбанка СССР от обязательств по гарантии. В этих целях работник Банка после истечения срока действия гарантии направляет бенефициару письмо с просьбой вернуть гарантию или подтвердить освобождение Внешторгбанка СССР от обязательств по гарантии.
В случае, если в течение шести месяцев после запроса гарантия не будет возвращена или не поступит подтверждение бенефициара об освобождении Внешторгбанка СССР от обязательств по гарантии, снятие с учета такой гарантии производится по заключению Договорно-правового управления.
Одновременно со снятием с учета гарантий Внешторгбанка СССР производится снятие с учета контргарантий иностранных банков и обязательств разового характера советских организаций.

РАЗДЕЛ 3 ПОРЯДОК СОВЕРШЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ ПО ГАРАНТИЯМ ИНОСТРАННЫХ БАНКОВ В ПОЛЬЗУ СОВЕТСКИХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ВНЕШТОРГБАНКА СССР
358. Внешторгбанк СССР авизует, учитывает и принимает для исполнения платежные и договорные гарантии иностранных банков (в том числе резервные аккредитивы "стэнд-бай" и гарантии типа резервных аккредитивов), выданные в пользу советских внешнеторговых и других организаций или Внешторгбанка СССР в обеспечение обязательств иностранных фирм и других организаций.
359. При поступлении гарантии иностранного банка работник Банка проверяет наличие отметки, удостоверяющей подлинность подписей на гарантии или правильность телеграфного ключа, и регистрирует гарантию в специальном журнале в порядке поступления.
360. Не позднее следующего дня после получения гарантии советской организации - бенефициару направляется авизо Внешторгбанка СССР с оговоркой "без обязательства со стороны Внешторгбанка СССР", к которому прилагается оригинал гарантии или ее копия (если гарантия принимается к исполнению Внешторгбанком СССР).
В авизо по гарантиям указываются в случае необходимости соответствующие рекомендации в отношении условий гарантии и целесообразности принятия ее в качестве обеспечения по внешнеторговому контракту.
361. Платежные гарантии иностранных банков авизуются Внешторгбанком СССР советским организациям в пределах свободного остатка лимита для документарных операций, установленного для банка - гаранта, а при отсутствии свободного остатка лимита - с разрешения и в порядке, установленном начальником Валютного управления.
Гарантии, принятые Внешторгбанком СССР к исполнению, учитываются на внебалансовых счетах N 99605 и N 99627, авизованные, но не принятые к исполнению Банком, учитываются на внебалансовом счете N ...
Платежные гарантии иностранных банков, которые не могут быть авизованы из-за отсутствия лимита, на учет во Внешторгбанке СССР не ставятся; оригиналы этих гарантий передаются советским организациям - бенефициарам при сопроводительном письме с указанием возможных рекомендаций.
362. Внешторгбанк СССР принимает для исполнения гарантии иностранных банков, выданные в его пользу или в пользу советских организаций, условиями которых предусматривается право Внешторгбанка СССР на дебетование счета "Лоро" банка - гаранта или клирингового счета по наступлении гарантийного случая.
При авизовании указанных гарантий бенефициару предлагается рассмотреть гарантию и сообщить Банку о своем согласии с ее условиями или представить мотивированные возражения. В случае необходимости от советской организации запрашивается также контракт, сроки окончательных расчетов по контракту, обеспеченному гарантией, и другие данные.
После получения от советской организации ответа и необходимых документов работник Банка рассматривает гарантию с точки зрения ее соответствия условиям контракта и обеспеченности получения от гаранта платежей.
В случае, если условия гарантии будут признаны неприемлемыми или требующими какого-либо уточнения, бенефициару направляются соответствующие рекомендации, а иностранному банку - гаранту посылается письмо с предложением внести в гарантию необходимые уточнения или изменения.
363. При наступлении гарантийного случая советская организация - бенефициар должна своевременно представить во Внешторгбанк СССР заявление о затребовании платежа по гарантии, а также все документы, предусмотренные условиями гарантии (резервного аккредитива). Работник Банка тщательно проверяет представленные документы с точки зрения соответствия их условиям гарантии. Договорно-правовое управление проверяет обоснованность предъявленного требования по гарантии.
При проверке документов и затребовании платежей по резервным аккредитивам и документарным гарантиям, подчиненным Унифицированным правилам и обычаям для документарных аккредитивов, редакция 1983 года, следует руководствоваться также соответствующими положениями этих Правил.
364. Удостоверившись в обоснованности заявленного советской организацией - бенефициаром требования платежа по гарантии, Внешторгбанк СССР направляет соответствующие требования и документы иностранному банку - гаранту. За получением платежей по этим требованиям устанавливается контроль. По гарантиям, исполняемым Внешторгбанком СССР, Банк дебетует соответствующий счет иностранного банка, с учетом действующего режима счета, высылая дебетовое авизо банку - гаранту вместе с имеющимися документами. Списанная сумма зачисляется на счет советской организации условно, до получения подтверждения иностранного банка - гаранта.
365. Гарантии, учитываемые на счете N 99605, по наступлении последнего года их действия изымаются из Валютного хранилища, приходуются по счету N 99627 и хранятся в соответствующем подразделении Банка.
По истечении срока их действия указанные гарантии возвращаются иностранным банкам - гарантам с согласия советской организации - бенефициара и списываются со счета N 99627. Гарантии с истекшими сроками действия могут быть оставлены на учете во Внешторгбанке СССР только по ходатайству советской организации.
Гарантии, учитываемые на внебалансовом счете N ..., снимаются с учета по истечении срока их действия или после завершения по ним расчетов.
С изданием настоящей Инструкции утрачивают силу инструкция от 29 июня 1963 года N 1 "О порядке совершения банковских операций по международным расчетам", дополнения к указанной инструкции: от 8 декабря 1964 г. N 1, от 26 января 1966 г. N 4, от 29 июня 1966 г. N 5, от 25 октября 1966 г. N 6, от 12 января 1967 г. N 7, от 14 июля 1967 г. N 8, от 28 января 1969 г. N 9, от 21 марта 1969 г. N 10, от 24 февраля 1971 г. N 11, от 8 октября 1974 г. N 12, от 4 мая 1976 г. N 13, от 24 июня 1977 г. N 14, от 28 сентября 1979 г. N 15, от 10 ноября 1981 г. N 16, от 15 марта 1982 г. N 17 и приказы по Внешторгбанку СССР: от 12 июня 1969 г. N 173, от 5 июня 1974 г. N 223, от 10 июня 1976 г. N 159, от 30 мая 1978 г. N 158, от 23 июля 1979 г. N 232, от 17 сентября 1979 г. N 315, от 2 октября 1979 г. N 330 (п. 1.3), от 15 октября 1979 г. N 347, от 9 июня 1980 г. N 202, от 3 июля 1980 г. N 237, от 4 августа 1980 г. N 272, от 12 августа 1980 г. N 284, от 6 мая 1981 г. N 150, от 27 октября 1981 г. N 385, от 6 июля 1982 г. N 231, от 20 апреля 1983 г. N 108, от 22 июня 1983 г. N 199, от 23 сентября 1983 г. N 304, от 5 декабря 1983 г. N 382 (п. 1), от 19 января 1984 г. N 16, от 10 мая 1984 г. N 149, от 20 июня 1984 г. N 193.

Председатель Правления Банка 
для внешней торговли СССР 
Ю.А.ИВАНОВ 

Приложение N 1 
(к п. п. 23, 31, 155, 306) 

                 БАНК ДЛЯ ВНЕШНЕЙ ТОРГОВЛИ СССР 
  
  "_____"____________19___г.                 Балансовый номер счета
                                             ______________________
                                               Номер счета у банка-
                                                     корреспондента
                                             ______________________
  
                           РАСПОРЯЖЕНИЕ N___________
               О ПОРЯДКЕ РАСЧЕТОВ С БАНКОМ-КОРРЕСПОНДЕНТОМ
  
 __________________________________________________________________
 __________________________________________________________________
  
 Внести в Список иностранных банков - корреспондентов
 Внешторгбанка СССР
  
 Почтовый адрес
  
 Телеграфный адрес
  
 Телекс

    Учреждения банка  -  корреспондента,  имеющие  право совершить
 операции по счету

    Основные банки - корреспонденты данного банка  в  Нью-Йорке  и
 Лондоне
  
 1. Наименование и вид счета
 2. Валюта счета
 3. Лимит: а) остатка средств на счете -
           б) овердрафта или другого кредита -
 4. Порядок погашения кредита
 5. Порядок пополнения счета
 6. Защитная оговорка к сальдо по счету
 7. Право и условия конверсии средств на счете в другую валюту
 8. Право перевода средств со счета в третьи страны
 9. Порядок переоценки остатка счета
 10.Порядок и  сроки  высылки  выписок  из  счета  и  подтверждения
 правильности сальдо счета
 11.Порядок взимания комиссии и почтово-телеграфных расходов
 12.Перечень поступлений и платежей,  которые могут совершаться  по
 счету
 13.Порядок расчетов

    а) лимит   по   документарным   операциям   для  авизования  и
 подтверждения аккредитивов,  принятия гарантий и  контргарантий  и
 др.

    б) по аккредитивам Внешторгбанка СССР
        по аккредитивам корреспондента

    в) инкассо

    г) переводы (в том числе банковские чеки)
 14. Условия выполнения телеграфных поручений корреспондента
 15. Процентные ставки

     а) по кредиту счета

     б) по дебету счета
 16. Возможность и порядок работы в других валютах
 17. Дополнительные отметки
 18. Распоряжение от "___"_______________________19___г.  N _______

    считать утратившим силу.
  
 Основание:
  
 Начальник Валютного
 управления / Начальник
 Управления
 социалистических стран
  
 (в ред. приказа Внешэкономбанка СССР от 17.04.90 N 45)

  
Приложение N 2 
(к п. 24) 

                  БАНК ДЛЯ ВНЕШНЕЙ ТОРГОВЛИ СССР
  
 "____"_________19___г.                      Балансовый номер счета
                                             ______________________
                                              Номер счета у банка -
                                             корреспондента
                                             ______________________
  
                           РАСПОРЯЖЕНИЕ N
  
                            ДОПОЛНЕНИЕ N
          К РАСПОРЯЖЕНИЮ ОТ ____________19____Г.  N______
         О  ПОРЯДКЕ  РАСЧЕТОВ  С  БАНКОМ - КОРРЕСПОНДЕНТОМ
          _______________________________________________

    Внести следующие дополнения / изменения:

    Основание:
  
 Начальник Валютного
 управления / Начальник
 Управления
 социалистических
 стран
  
 (в ред. приказа Внешэкономбанка СССР от 17.04.90 N 45)

  
Приложение N 3 
(к п. п. 29, 31) 

              БАНК ДЛЯ ВНЕШНЕЙ ТОРГОВЛИ СССР
  
 "____"_________19___г.                      Балансовый номер счета
                                             ______________________
                                               Номер счета у банка-
                                                     корреспондента
                                             ______________________
  
                      РАСПОРЯЖЕНИЕ N ________
            О ПРЕКРАЩЕНИИ КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ ОТНОШЕНИЙ С
            ___________________________________________
            ___________________________________________
            ___________________________________________
                       И / ИЛИ ЗАКРЫТИИ СЧЕТА

    1. Закрыть  на  балансе  Внешторгбанка  СССР корреспондентский
 счет  N____________сроком___________________.  Остаток  по   счету
 перевести в ______________________________________________________
 _______.

    Внести соответствующее изменение в Список иностранных банков -
 корреспондентов Внешторгбанка СССР.

    2. Исключить______________________из Списка иностранных банков
 - корреспондентов Внешторгбанка СССР.

    3. Распоряжение от "__"________________19_г.  N ______ считать
 утратившим силу.

    Основание:
  
 Начальник Валютного
 управления / Начальник
 Управления
 социалистических
 стран
  
 (в ред. приказа Внешэкономбанка СССР от 17.04.90 N 45)

  
Приложение N 4 
(к п. п. 59, 80) 

ОБЩИЕ УСЛОВИЯ ПОСТАВОК ТОВАРОВ МЕЖДУ ОРГАНИЗАЦИЯМИ СТРАН - ЧЛЕНОВ СЭВ
(ОУП СЭВ 1968 / 1975 гг. в редакции 1979 г.)

(извлечение)

Глава XI ПОРЯДОК ПЛАТЕЖЕЙ

§ 49
1. Платежи за поставляемые товары производятся в форме инкассо с последующим акцептом (инкассо с немедленной оплатой) против представления продавцом банку страны продавца следующих документов:
а) счета в трех экземплярах с указанием в нем: года и наименования соглашения (протокола), номера контракта и / или заказа покупателя, позиции товара в соглашении (протоколе) и других данных, предусмотренных контрактом.
В случае поставки товара до заключения соглашения (протокола) в счете вместо года и наименования соглашения (протокола), а также позиции товара в соглашении (протоколе) указывается только год, в счет контингентов которого производится поставка;
б) транспортного документа в зависимости от рода перевозки, согласованного в контракте, или складского свидетельства, или сохранной расписки в случаях, предусмотренных соответственно в § 40 и § 41 настоящих Общих условий поставок, или акта о сдаче - приемке товара продавцом покупателю, или при отправках в сборных вагонах экспедиторской расписки на отправку с указанием в ней номера вагона, железнодорожной накладной и даты отправки, или, если это согласовано в контракте, экспедиторской расписки о приеме груза для последующей отправки без права отзыва продавцом;
в) других документов, предусмотренных в контракте.
2. Если это установлено в контракте, в счет (счет - фактуру) кроме стоимости товара также могут быть включены стоимость фрахта, страхования и другие расходы, подлежащие оплате по тому же счету и в том же порядке, как и товар.
3. Один из трех экземпляров счета или по согласованию продавца с покупателем копия счета представляется продавцом через банк или непосредственно торговому представительству или торговому советнику (советнику по экономическим вопросам) посольства страны покупателя в стране продавца по требованию последних.

§ 50
1. Продавец несет полную ответственность за соответствие условиям контракта представленных им банку документов согласно подпунктам "а", "б" и "в" пункта 1 § 49 и содержащихся в них данных.
2. Банк страны продавца проверяет наличие документов, предусмотренных в подпунктах "а" и "б" пункта 1 § 49, и соответствие всех представленных документов между собой по содержанию и цифровым данным.
3. На основании проверенных документов банк страны продавца производит платеж продавцу и осуществляет в соответствии с действующими соглашениями между странами и / или банками расчет с банком страны покупателя, направляя без промедления документы банку страны покупателя непосредственно. Банк страны покупателя передает без промедления документы покупателю, одновременно взимая с покупателя эквивалент суммы, оплаченной по этим документам банком страны продавца. При этих расчетах не требуется предварительного согласия со стороны покупателя.
4. Платежные обязательства покупателя перед продавцом считаются выполненными при расчетах через Международный банк экономического сотрудничества в момент совершения записей по счетам банка страны покупателя и банка страны продавца в Международном банке экономического сотрудничества или при расчетах по счетам, открытым банками друг у друга, в момент совершения записи по счету банка страны покупателя в банке страны продавца.

§ 51
Если покупатель, давая согласие на досрочную поставку, одновременно не оговорил иного, считается, что он также дал согласие на досрочную оплату.

§ 52
Покупатель имеет право в течение 14 рабочих дней (при поставке товаров в Республику Куба и из Республики Куба этот срок составляет 25 рабочих дней) со дня получения банком его страны счета продавца потребовать возврата всей или части выплаченной суммы в случаях, предусмотренных соответственно в § § 53, 54 и 55.

§ 53
Покупатель имеет право потребовать возврата всей суммы счета, если:
1. Товар не заказан или отгружен после аннулирования контракта с согласия продавца.
2. Товар уже ранее оплачен покупателем.
3. Не представлены все виды документов, указанные в подпунктах "а", "б" и "в" пункта 1 § 49.
4. Оборудование отгружено некомплектно, а платежи в контракте предусмотрены за комплектные отгрузки.
5. Продавец отгрузил товар ранее установленного контрактом срока без согласия покупателя или же до наступления срока поставки получил платеж за товар, в отношении которого покупатель дал согласие на досрочную поставку, предупредив о своем несогласии на досрочный платеж.
6. Продавец отгрузил товар после получения отказа покупателя от контракта, произведенного в соответствии с § § 70 и 85.
7. Счет и / или приложенные к нему документы вследствие имеющихся между ними расхождений или недостаточности данных, содержащихся в них, не позволяют определить количество, и / или сорт, и / или качество, и / или стоимость товара.
8. В счете не указаны подетальные цены или не приложена расценочная спецификация, предусмотренные контрактом.
9. Платеж должен быть произведен в другой форме, чем инкассо с последующим акцептом (инкассо с немедленной оплатой), или через другой счет.
10. Будут иметь место другие обстоятельства, в отношении которых контрактом прямо предусмотрено такое право.

§ 54
Покупатель может по своему усмотрению потребовать также частичного возврата суммы счета по причинам, указанным в пунктах 2 - 9 § 53.

§ 55
Покупатель имеет право потребовать частичного возврата суммы счета, если:
1. В счете превышены установленные контрактом цены или в счет включены расходы, оплата которых не согласована в контракте.
2. Из документов, на основании которых произведен платеж, видно, что наряду с заказанным товаром отгружен также незаказанный товар.
3. Покупатель отказывается от приемки части товара ввиду несоблюдения продавцом установленного контрактом ассортимента, если это несоблюдение ассортимента видно из документов, на основании которых произведен платеж.
4. Из документов, на основании которых произведен платеж, видно, что отгруженное количество товара превышает заказанное количество, причем количество отгруженного товара сверх заказанного превышает допуски, установленные контрактом.
5. Количество товара, указанное в счете, превышает количество, указанное в транспортных документах и / или спецификациях.
6. В счете или в приложенных к нему документах обнаружена арифметическая ошибка в пользу продавца.
7. Будут иметь место другие обстоятельства, в отношении которых контрактом прямо предусмотрено такое право.

§ 56
1. Предъявляя требование о полном или частичном возврате суммы, оплаченной на основании счета продавца, покупатель обязан представить банку своей страны мотивированное и обязывающее его заявление вместе с копиями, количество которых определяется банком страны покупателя, но не менее трех экземпляров. Одна копия этого заявления предназначена для пересылки продавцу. Покупатель должен в каждом случае сделать заявление о возврате суммы со ссылкой на тот пункт § 53 или § 55, на основании которого он требует возврата суммы.
2. Одновременно с предъявлением банку требования о возврате суммы покупатель обязан известить продавца о производимом возврате. При непрерывных частичных поставках это извещение должно быть сделано по телеграфу или телетайпу.
3. По требованию банка покупатель обязан представить банку необходимые документы в обоснование соответствия мотивов требования о возврате оплаченной суммы условиям, указанным в § 53 или § 55.
4. Если заявление о возврате оплаченной суммы относится к пункту 10 § 53, или пункту 7 § 55, или пункту 5 § 62, банк страны покупателя в каждом случае проверяет наличие этих условий.
5. В случаях, упомянутых в пунктах 1, 3 и 6 § 53 и в пунктах 2, 3 и 4 § 55, покупатель в своем заявлении, содержащем требование о возврате уплаченной суммы, обязан одновременно подтвердить, что не принятый им товар он держит в распоряжении продавца за счет и риск последнего.

§ 57
1. Если банк страны покупателя установит, что требование полного или частичного возврата уплаченной суммы соответствует условиям, предусмотренным § 53 или § 55, то банк страны покупателя производит возврат списанной со счета покупателя суммы в соответствии с действующими соглашениями между странами и / или банками. Одновременно банк страны покупателя направляет копию заявления покупателя банку страны продавца, который дебетует счет продавца.
2. Возвращая суммы, банк страны покупателя сообщает банку страны продавца дату поступления документов, указанных в подпунктах "а", "б" и "в" пункта 1 § 49.
3. При полном возврате суммы, полученной по счету в соответствии с пунктами 1, 3 и 6 § 53, покупатель обязан возвратить продавцу полученные документы, касающиеся данной партии товара, по первому его требованию.
4. После возврата покупателю ранее полученной продавцом суммы продавец имеет право вторично представить в банк своей страны документ и / или счет вместе с копией заявления покупателя о возврате для оплаты вновь путем инкассо с последующим акцептом (инкассо с немедленной оплатой), если в случаях, указанных:
а) в пунктах 3, 7 и 8 § 53, продавец представил недостающие и / или исправленные документы;
б) в пункте 4 § 53, продавец выполнил поставку комплектно;
в) в пункте 5 § 53, наступил предусмотренный контрактом срок платежа;
г) в пункте 9 § 53, продавец представил документы для оплаты по соответствующему счету.
5. После восстановления банком суммы на счете покупателя все разногласия между продавцом и покупателем разрешаются непосредственно между ними.

§ 58
Если покупателю на основании его необоснованного требования была возвращена уплаченная им сумма, покупатель должен помимо уплаты указанной суммы уплатить продавцу штраф в размере 0,1% от этой суммы за каждый день задержки, считая со дня возврата до дня окончательного платежа, но не свыше 5% необоснованно возвращенной суммы.

§ 59
Оплата услуг и других расходов, связанных с взаимными поставками товаров, в том числе расходов по монтажу, проектным и подготовительным работам и транспортно-экспедиторским услугам, и не включенных в счет за товар, производится в порядке инкассо с последующим акцептом (инкассо с немедленной оплатой) против представления кредитором банку своей страны счета и других документов, согласованных между сторонами.

§ 60
При расчетах за услуги и другие расходы, предусмотренные в § 59, кредитор несет полную ответственность за то, что представленные им банку документы и содержащиеся в них данные или представление счета без документов соответствуют договоренности с должником.

§ 61
При расчетах за услуги и другие расходы, предусмотренные в § 59, должник имеет право в течение 24 рабочих дней со дня получения банком его страны счета кредитора потребовать возврата всей или части выплаченной суммы в случаях, предусмотренных соответственно в § 62 и 63.

§ 62
Должник имеет право потребовать возврата всей суммы счета, если:
1) отсутствует поручение на услуги или оно аннулировано до оказания услуг;
2) эти услуги оплачены ранее;
3) не представлены все виды документов, согласованные сторонами, или из представленных документов невозможно определить, какие услуги и на какую сумму были оказаны;
4) платеж должен быть произведен в другой форме, чем инкассо с последующим акцептом (инкассо с немедленной оплатой), или через другой счет;
5) имели место другие обстоятельства, в отношении которых по договоренности сторон прямо предусмотрено такое право.

§ 63
Должник имеет право потребовать частичного возврата суммы, если:
1) в счете или в приложенных к нему документах имеется арифметическая ошибка в пользу кредитора;
2) в счете применены более высокие тарифы и / или ставки, чем было согласовано между сторонами;
3) неправильно применены курсы валют;
4) в счет включены услуги, сборы, комиссионные вознаграждения и надбавки, не согласованные сторонами;
5) сумма счета исчислена на основании неправильных данных о количестве, весе и объеме товара;
6) в счет включена наряду со стоимостью выполненных услуг стоимость невыполненных и / или частично выполненных услуг;
7) платеж должен быть произведен в другой форме, чем инкассо с последующим акцептом (инкассо с немедленной оплатой), или через другой счет.

§ 64
В случае возврата должнику суммы в соответствии с § 62 и § 63 возврат документов производится по согласованию сторон.

§ 65
При расчетах за услуги и другие расходы, предусмотренные в § 59, кроме постановлений § § 59 - 63 применяются по аналогии положения § § 50 и 56 - 58.

§ 66
1. Платежи по претензиям по количеству, качеству, штрафам и из других оснований производятся путем:
а) непосредственного перевода должником кредитору признанной суммы или
б) оплаты банком страны кредитора в порядке инкассо с последующим акцептом (инкассо с немедленной оплатой) признанной должником суммы на основании его кредит-ноты.
2. Должник имеет право потребовать возврата суммы, оплаченной на основании подпункта "б" пункта 1 настоящего параграфа, если он докажет, что он перевел сумму счета в соответствии с подпунктом "а" пункта 1 настоящего параграфа, которой был дебетован его счет.

§ 67
1. Если предусмотренный контрактом в силу особых условий поставки аккредитив не будет открыт покупателем в установленный контрактом срок, он обязан уплатить продавцу за каждый день опоздания против сроков, установленных в контракте, по день открытия аккредитива штраф в размере 0,05%, но не более 5% от суммы аккредитива.
2. Продавец обязан предоставить покупателю дополнительный срок для открытия аккредитива, не утрачивая при этом права на начисление штрафа.
3. Если покупатель не откроет аккредитива и в дополнительный срок, продавец имеет право аннулировать контракт. В этом случае он может по своему усмотрению получить от покупателя либо штраф, предусмотренный в пункте 1 настоящего параграфа, либо однократно взимаемый штраф в размере 3% от суммы аккредитива, если иной размер штрафа не установлен в контракте.
4. В случае задержки открытия аккредитива продавец вправе задержать отгрузку товара.
5. Если товар отгружен продавцом до открытия аккредитива, хотя и с опозданием против согласованных сроков, банк страны продавца принимает документы к оплате в порядке инкассо с предварительным акцептом.

Приложение N 5 
(к п. 63) 

ПЕРЕЧЕНЬ
СИМВОЛОВ (СТАТЕЙ), ОТРАЖАЮЩИХ ХАРАКТЕР ОПЕРАЦИЙ В ПЕРЕВОДНЫХ РУБЛЯХ

Товарные операции 	- символ "01" 	
Услуги 	- символ "02" 	
Кредитные операции (поступления и платежи по кредитным операциям уполномоченных банков между собой) 	- символ "03" 	
Неторговые операции 	- символ "04" 	
Операции МБЭС 	- символ "05" 	
Возврат экспортной выручки и другие сторно по торговым операциям и услугам 	- символ "06" 	
Кредитные операции МБЭС (представление и погашение кредитов) 	- символ "07" 	
Внутренние и прочие операции МБЭС (перечисление с текущего счета во вклады, оплата процентов и другие) 	- символ "08" 	
Операции международных хозяйственных и других организаций стран - членов МБЭС 	- символ "09" 	

По мере необходимости в учет могут вводиться дополнительные символы.
(Извлечение из Инструкции МБЭС от 6 апреля 1983 г. "О порядке расчетов в переводных рублях").

Приложение N 6 
(к п. п. 109, 110) 

ИЗВЛЕЧЕНИЕ ИЗ ОБЩИХ УСЛОВИЙ ПОСТАВОК ТОВАРОВ МЕЖДУ ВНЕШНЕТОРГОВЫМ ОРГАНИЗАЦИЯМИ СССР И ВНЕШНЕТОРГОВЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ КНДР, КНР, А ТАКЖЕ ИЗ СОГЛАШЕНИЙ МЕЖДУ БАНКОМ ДЛЯ ВНЕШНЕЙ ТОРГОВЛИ СССР И БАНКАМИ НДРК И ЛНДР

А
ОБЩИЕ УСЛОВИЯ ПОСТАВОК ТОВАРОВ МЕЖДУ ВНЕШНЕТОРГОВЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ СОЮЗА СОВЕТСКИХ СОЦИАЛИСТИЧЕСКИХ РЕСПУБЛИК И ВНЕШНЕТОРГОВЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ КОРЕЙСКОЙ НАРОДНО-ДЕМОКРАТИЧЕСКОЙ РЕСПУБЛИКИ (ОУП СССР - КНДР 1981г.)
от 27 июля 1981 года
(извлечение)

Глава XII ПОРЯДОК ПЛАТЕЖЕЙ

§ 39
1. Платежи за поставляемые товары производятся немедленно банком страны продавца против представления продавцом следующих документов:
а) счета в трех экземплярах с указанием в нем: года и наименования соглашения (протокола), номера контракта и / или заказа покупателя, позиции товара в соглашении (протоколе) и других данных, предусмотренных контрактом.
В случае поставки товара до заключения соглашения (протокола) в счете вместо года и наименования соглашения (протокола), а также позиции товара в соглашении (протоколе), указывается только год, в счет контингентов которого производится поставка;
б) транспортного документа в зависимости от рода перевозки, обусловленного в контракте, или акта о сдаче - приемке товара продавцом покупателю;
в) других документов, обусловленных в контракте.
2. Если это предусмотрено в контракте, в счет кроме стоимости товара могут быть также включены стоимость фрахта, страхования и другие расходы, подлежащие оплате по клиринговому счету, открытому для расчетов по товарообороту.
3. Один из трех экземпляров счета или, по согласованию продавца с покупателем, копия счета представляется продавцом торговому представительству страны покупателя в стране продавца либо через банк, либо непосредственно.

§ 40
1. Продавец несет полную ответственность за соответствие условиям контракта представленных им банку документов и содержащихся в них данных.
2. Банк страны продавца проверяет соответствие документов, представляемых согласно пункту 1 § 39, между собой по содержанию и цифровым данным.
3. Одновременно с производством платежа банк страны продавца дебетует той же суммой счет банка страны покупателя, после чего без промедления направляет ему документы и извещает его о произведенном платеже. По получении этого сообщения и документов банк страны покупателя, со своей стороны, кредитует счет банка страны продавца на соответствующую сумму и дебетует счет покупателя с одновременной выдачей ему документов.

§ 41
Если покупатель, давая согласие на досрочную поставку, одновременно не оговорил иного, то считается, что он также дал согласие на досрочную оплату.

§ 42
Покупатель имеет право в течение 14 рабочих дней со дня получения банком его страны счета продавца потребовать возврата всей или части выплаченной суммы.
1. Покупатель имеет право потребовать возврата всей суммы счета, если:
а) товар не заказан или отгружен после аннулирования контракта с согласия продавца;
б) товар уже ранее оплачен покупателем;
в) не представлены все виды документов, указанные в пункте 1 § 39;
г) оборудование отгружено некомплектно, а платежи в контракте предусмотрены за комплектные отгрузки;
д) продавец отгрузил товар ранее предусмотренного контрактом срока без согласия покупателя или же до наступления срока поставки получил платеж за товар, в отношении которого покупатель дал согласие на досрочную поставку, предупредив о своем несогласии на досрочный платеж;
е) продавец отгрузил товар после получения отказа покупателя от контракта, произведенного в соответствии с пунктом 2 § 58 или § 74;
ж) в приложенных к счету документах содержатся расхождения, не позволяющие определить количество и / или сорт, и / или качество, и / или стоимость товара;
з) в счете не указаны подетальные цены или не приложена расценочная спецификация, предусмотренные контрактом;
и) будут иметь место другие обстоятельства, в отношении которых контрактом предусмотрено такое право.
2. Покупатель имеет право потребовать частичного возврата суммы счета, если:
а) в счете превышены предусмотренные контрактом цены или в счет включены расходы, оплата которых не предусмотрена контрактом;
б) наряду с заказанным товаром отгружен также незаказанный товар;
в) покупатель отказывается от приемки части товара ввиду несоблюдения продавцом предусмотренного контрактом ассортимента;
г) отгруженное количество товара превышает заказанное количество, причем количество отгруженного товара сверх заказанного превышает допуски, установленные контрактом;
д) количество товара, указанное в счете, превышает количество, указанное в транспортных документах и / или в спецификациях;
е) в счете или в приложенных к нему документах обнаружена арифметическая ошибка в пользу продавца;
ж) будут иметь место другие обстоятельства, в отношении которых контрактом предусмотрено такое право.

§ 43
1. Предъявляя требование о возврате полной или частичной суммы, оплаченной по счету продавца, покупатель обязан представить банку своей страны мотивированное и обязывающее его заявление вместе с копией этого заявления для пересылки продавцу.
2. По требованию банка покупатель обязан представить ему необходимые документы в обоснование соответствия мотивов требования о возврате оплаченной суммы условиям, указанным в § 42.
3. В случаях, упомянутых в пункте 1 "а", "в" и "е" и в пункте 2 "б", "в" и "г" § 42, покупатель в своем заявлении, содержащем требование о возврате уплаченной суммы, одновременно подтверждает, что непринятый им товар он держит в распоряжении продавца за счет и риск последнего.
4. Если требование а полном или частичном возврате уплаченной суммы находится в соответствии с условиями, предусмотренными § 42, то банк страны покупателя немедленно восстанавливает сумму, списанную со счета покупателя, и одновременно дебетует клиринговый счет банка страны продавца на эту сумму, причем вместе с уведомлением об этом банку страны продавца направляется копия заявления покупателя.
5. При возврате полной суммы, уплаченной по счету в соответствии с пунктом 1 "а", "в" и "е" § 42, покупатель обязан возвратить полученные документы, касающиеся данной партии товара, продавцу по первому его требованию.
6. Если покупателю возвращена списанная с его счета сумма по той причине, что он, соглашаясь с досрочной поставкой, предупредил продавца о своем несогласии на досрочный платеж, то в этом случае оплата производится по инициативе продавца в сроки, предусмотренные контрактом, в порядке немедленного платежа против предъявления счета с приложением копии заявления покупателя о возврате оплаченной суммы по данной партии товара.
7. После восстановления банком суммы на счете покупателя все разногласия между продавцом и покупателем разрешаются непосредственно между ними.

§ 44
Если покупателю на основании его необоснованного требования была возвращена уплаченная им сумма, покупатель должен помимо уплаты указанной суммы уплатить продавцу штраф в размере 0,1% от этой суммы за каждый день задержки, считая со дня возврата до дня окончательного платежа, но не свыше 5% необоснованно возвращенной суммы.

§ 45
Оплата услуг и других расходов, связанных со взаимными поставками товаров, в том числе расходов по монтажу, проектным и подготовительным работам и транспортно-экспедиторским услугам, и не включенных в счет за товары, производится в порядке немедленного платежа на основании предъявленных кредитором банку своей страны счета и других документов, согласованных между сторонами.

§ 46
Кредитор несет полную ответственность за то, что представленные им банку документы и содержащиеся в них данные или представление счета без документов соответствует договоренности с должником.

§ 47
Должник имеет право в течение 24 рабочих дней со дня получения банком его страны счета кредитора потребовать возврата всей или части выплаченной суммы.
1. Должник имеет право потребовать возврата всей суммы счета, если:
а) отсутствует поручение на услуги или оно аннулировано до оказания услуг;
б) эти услуги оплачены ранее;
в) не представлены все виды документов, согласованные сторонами, или из представленных документов невозможно определить, какие услуги были оказаны;
г) имели место другие обстоятельства, в отношении которых, по договоренности сторон, предусмотрено такое право.
2. Должник имеет право потребовать возврата части суммы, если:
а) в счете или в приложенных к нему документах имеется арифметическая ошибка в пользу кредитора;
б) в счете применены более высокие тарифы и / или ставки, чем было согласовано между сторонами;
в) неправильно применены курсы валют;
г) в счет включены услуги, сборы, комиссионное вознаграждение и надбавки, не согласованные сторонами;
д) сумма счета исчислена на основании неправильных данных о количестве, весе и объеме товара;
е) в счет включена наряду со стоимостью выполненных услуг стоимость невыполненных и / или частично выполненных услуг.
В случае возврата должнику уплаченной суммы возврат документов производится по согласованию сторон.

§ 48
При расчетах за услуги и другие расходы, предусмотренные в § 45, кроме постановлений § 45, 46 и 47, применяются по аналогии положения § 40, 43 и 44.

§ 49
Платежи по претензиям по количеству, качеству, штрафам и из других оснований производятся путем:
а) непосредственного перевода должником кредитору признанной суммы или
б) оплаты банком страны кредитора в порядке немедленного платежа признанной должником суммы на основании его кредит-ноты.

Б
ОБЩИЕ УСЛОВИЯ ПОСТАВОК ТОВАРОВ ИЗ СОЮЗА ССР В КИТАЙСКУЮ НАРОДНУЮ РЕСПУБЛИКУ И ИЗ КИТАЙСКОЙ НАРОДНОЙ РЕСПУБЛИКИ В СОЮЗ ССР
от 10 апреля 1957 года
(извлечение)

ГЛАВА VI ПОРЯДОК ПЛАТЕЖЕЙ

§ 16
Платежи за поставляемые товары и платежи по расходам, связанным с товарооборотом, будут производиться в Союзе ССР через Государственный банк СССР (Госбанк СССР) в Москве и в Китайской Народной Республике через Народный Банк Китая в Пекине в соответствии с Торговым Соглашением между Правительством Союза Советских Социалистических Республик и Центральным Народным Правительством Китайской Народной Республики от 19 апреля 1950 года и в порядке, согласованном между упомянутыми банками.

§ 17
Платежи за поставленные товары производятся в следующем порядке:
Продавец предъявляет в Банк его страны:
а) счета в четырех экземплярах с обязательным указанием в них номера контракта и даты межправительственного соглашения.
В счете, кроме стоимости товара, может быть показана также стоимость расходов, связанных с поставкой данной партии товара (фрахт, страхование и другие), если это было предусмотрено в контракте;
б) транспортные документы;
в) спецификации;
г) сертификат о качестве товара;
д) другие документы, которые будут специально обусловлены в контракте;
е) свое заявление о соответствии предъявленных документов и содержащихся в них данных условиям контракта.
Банк страны продавца проверяет наличие предъявленных документов, указанных выше, после чего зачисляет следуемую продавцу сумму на его счет. Одновременно эта сумма отражается по дебету клирингового счета Банка страны покупателя, о чем ему сообщается специальным авизо с приложением полученных от продавца документов.
С получением авизо и документов Банк страны покупателя дебетует счет покупателя выплаченной суммой и направляет ему авизо с приложением поступивших в его адрес документов.
Одновременно выплаченная сумма отражается этим Банком в кредите клирингового счета Банка страны продавца.
Покупатель имеет право в течение десяти дней с момента получения Банком его страны указанных документов полностью или частично отказаться от подтверждения оплаченного Банком счета.
Отказ от оплаты в полной сумме счета может быть в случае, если:
а) счет предъявлен за товар, не предусмотренный контрактом;
б) товар отгружен не по назначению, которое предусмотрено в контракте;
в) товар уже ранее оплачен покупателем;
г) к счету не приложены все документы, обусловленные контрактом;
д) в приложенных к счету документах содержатся расхождения, не позволяющие точно определить количество, сорт, качество и стоимость товара;
е) оборудование отгружено некомплектно, а платежи в контрактах предусмотрены за комплектные отгрузки;
ж) в счете не указаны подетальные цены или не приложена расценочная спецификация, предусмотренные контрактом;
з) во всех других случаях, специально оговоренных в контракте.
Частичный отказ от оплаты счета может быть в случае, если:
а) в счете превышены предусмотренные контрактом цены на данный товар или в счет включены расходы, оплата которых не предусмотрена контрактом;
б) продавец отгрузил в одной партии наряду с заказанным товаром также товар, не заказанный покупателем;
в) в счете или приложенных к нему документах допущена арифметическая ошибка;
г) представленные документы не соответствуют друг другу (разные данные в транспортных документах и в счете или спецификации).
При заявлении полного или частичного отказа от оплаты счета покупатель обязан предъявить Банку своей страны необходимые документы, подтверждающие соответствие мотивов отказа указанным выше условиям, при которых допускается полный или частичный отказ.
Если Банк страны покупателя установит, что частичный или полный отказ от оплаты соответствует условиям, предусмотренным в настоящем параграфе, то он на сумму отказа кредитует счет покупателя и дебетует счет Банка страны продавца. Эта сумма авизуется Банку страны продавца с объяснением причин отказа; причем в случае полного отказа Банком возвращаются все документы по данной партии товара, и все разногласия между покупателем и продавцом подлежат урегулированию непосредственно между ними. Банк страны продавца по получении авизо на сумму частичного или полного отказа дебетует счет продавца и кредитует счет Банка страны покупателя.
При несогласии Банка принять отказ от оплаты он указывает на заявлении покупателя свои возражения и возвращает его плательщику, что не лишает последнего права урегулировать эти расчеты непосредственно с продавцом.
Если поставщиком будет доказана необоснованность полного или частичного отказа покупателя от уплаты причитающейся с него суммы, последний обязан, помимо уплаты признанной суммы, уплатить пеню в размере 0,1% от признанной суммы за каждый день задержки, считая со дня заявления Банку об отказе, но не свыше 8% суммы отказа.

§ 18
Оплата расходов, связанных с поставками товаров, кроме расходов, оплачиваемых в порядке, установленном § 17, производится плательщиком в течение 10 дней, а транспортно-экспедиторских расходов - в течение 20 дней от даты получения Банком его страны поручения на инкассо.
Плательщик имеет право в течение 10 или 20 дней, в зависимости от характера расходов, отказаться от их оплаты полностью или частично.
Отказ от оплаты в полной сумме инкассо может быть в случае:
а) отсутствия поручения на услуги;
б) если эти услуги были оплачены ранее;
в) несоответствия предъявленных документов условиям контракта.
Частичный отказ от оплаты инкассо может быть в случае:
а) арифметической ошибки в счете;
б) отклонения от ставок, обусловленных контрактом;
в) включения комиссионного вознаграждения и процентов, не обусловленных контрактом;
г) неправильного применения тарифов, а также курсов валют;
д) невыполнения распоряжений плательщика в случаях, предусмотренных в контракте, или невыполнения других поручений, согласованных между покупателем и продавцом.
Если внешнеторговой организацией, выставившей счет, будет доказана необоснованность полного или частичного отказа плательщика от оплаты счета, то плательщик, помимо уплаты признанной суммы, обязан уплатить пеню в размере 0,1% от признанной суммы за каждый день задержки, считая со дня истечения срока инкассо (соответственно 10 или 20 дней), но не выше 8% суммы отказа.

§ 19
Все другие расчеты, не предусмотренные § 17 и § 18, включая последующие расчеты по взаимным претензиям, а также уплата пени и штрафов, производятся в порядке дебетных и кредитных нот. Эти ноты должны быть согласованы сторонами в течение 45 дней от даты их получения. Согласованные ноты подлежат оплате в течение 10 дней. При выставлении дебетных и кредитных нот счета выписываются в четырех экземплярах и направляются соответствующему банку.

В
СОГЛАШЕНИЕ О ПОРЯДКЕ РАСЧЕТОВ И ВЕДЕНИЯ СЧЕТОВ МЕЖДУ БАНКОМ ДЛЯ ВНЕШНЕЙ ТОРГОВЛИ СССР И БАНКОМ ДЛЯ ВНЕШНЕЙ ТОРГОВЛИ ЛНДР
от 8 апреля 1983 года
(извлечение)

Статья 4
Расчеты за товары, услуги и другие расходы, связанные с взаимными поставками товаров, а также за другие услуги, при наличии договоренности между соответствующими организациями СССР и ЛНДР будут производиться Банками по счетам N 5 преимущественно в форме инкассо с последующим акцептом (немедленной оплатой) в соответствии с "Правилами по инкассо с последующим акцептом (немедленной оплатой)", в дальнейшем кратко именуемым "Правила", являющимися неотъемлемой частью настоящего Соглашения.
Стороны в контрактах могут предусмотреть осуществление расчетов и в других формах (инкассо с предварительным акцептом, аккредитив, перевод и т.д.), принятых в международной банковской практике.
Расчеты по неторговым платежам будут производиться Банками по счетам N 5 в форме переводов инкассо с последующим акцептом (немедленной оплатой), инкассо с предварительным акцептом, аккредитивов и других формах, принятых в международной банковской практике.

Статья 5
Расчеты в форме инкассо с последующим акцептом (с немедленной оплатой) производятся в соответствии с Правилами в следующем порядке.
1. Банк кредитора по получении документов проверяет их соответствие положениям Правил и между собой по содержанию и цифровым данным, производит немедленный платеж причитающейся суммы кредитору, одновременно дебетуя этой суммой счет N 5 Банка дебитора.
Полученные от кредитора документы Банк кредитора высылает Банку дебитора в закрытом пакете на имя каждого плательщика отдельно вместе с прикрепленным к пакету с его лицевой стороны сопроводительным письмом (дебет-авизо) в 3-х экземплярах, в котором должны быть четко указаны порядковый номер, дата, наименование кредитора и дебитора, номера счетов и общая сумма счетов.
Каждое дебет-авизо Банка кредитора будет выписываться датой совершения платежа и лишь по документам, выставленным на имя одного дебитора, и в пользу одного кредитора.
Банк кредитора направляет сформированные документы Банку дебитора при сопровождении описи дебет-авизо в 2-х экземплярах. В сопроводительной описи указываются: наименование "счет N 5", дата и порядковый номер описи, номер, дата и сумма каждого дебет-авизо, а также наименование городов, из которых отосланы документы уполномоченными банковскими учреждениями страны кредитора Банку дебитора.
Банк дебитора по получении дебет-авизо и приложенных к нему документов кредитует счет N 5 Банка кредитора датой этого дебет-авизо.
2. В случае, если дебитор потребует возврата всей или части выплаченной им суммы по причинам, указанным в § § 6, 7, 8, 14 и 15 Правил, Банк дебитора, проверив соответствие мотивов отказа Правилам, немедленно восстанавливает сумму, списанную со счета дебитора, и одновременно дебетует датой первоначального дебет-авизо на эту сумму счет N 5 Банка кредитора, высылая последнему дебет-авизо вместе с двумя экземплярами заявления дебитора. В дебет-авизо Банк дебитора, наряду с обычными реквизитами, указывает номер и дату дебет-авизо, на основании которых первоначально произведено списание, дату получения этим Банком дебет-авизо и документов от Банка кредитора, а также параграф и пункт Правил, на основании которого произведен возврат ранее списанной суммы.
Банк кредитора по получении указанного дебет-авизо незамедлительно дебетует на сумму дебет-авизо счет кредитора и кредитует счет N 5 Банка дебитора датой первоначального дебет-авизо.

Статья 6
Расчеты в форме инкассо с предварительным акцептом по счетам N 5 производятся в следующем порядке.
1. Банк кредитора, получив от клиентов инкассовое поручение с приложенными к нему документами, проверяет соответствие этих документов между собой по содержанию и цифровым данным и направляет их Банку дебитора воздушной почтой.
Инкассовое поручение направляется Банку дебитора в 3-х экземплярах, один из которых Банк дебитора возвращает Банку кредитора в качестве подтверждения в получении документов.
При этом Банк дебитора указывает на возвращаемом экземпляре дату получения им документов, дату предстоящей оплаты документов и свой регистрационный номер инкассового поручения. Одновременно Банк дебитора извещает дебитора о получении документов и инкассового поручения.
Платежи за товары, а также оплата расходов, связанных с поставками товаров и включенных в счет за товары, производятся по истечении 14 рабочих дней, а оплата услуг и других расходов - по истечении 20 рабочих дней со дня получения Банком дебитора документов и инкассового поручения, если иное не предусмотрено в контракте.
По истечении указанных сроков, если к этому времени от Банка дебитора не поступало уведомления о полном или частичном отказе от оплаты документов, Банк кредитора дебетует счет N 5. Банк дебитора, соответственно, кредитует счет N 5.
2. В случае, если дебитор в течение указанных выше сроков откажется полностью или частично от оплаты инкассового поручения, он должен представить Банку своей страны заявление, в котором указывается причина отказа от оплаты документов.
Заявление дебитора представляется в количестве экземпляров, определяемом Банком дебитора, но не менее 2-х экземпляров.
Проверив своевременность представления дебитором заявления об отказе от оплаты, Банк дебитора по телексу уведомляет об отказе от оплаты Банк кредитора и высылает ему одновременно воздушной почтой два экземпляра заявления дебитора.
Если отказ дебитора от оплаты инкассового поручения связан с отказом в приемке всего или части товара, то дебитор в заявлении об отказе в уплате обязан одновременно подтвердить, что не принятый им товар он держит в распоряжении кредитора за счет и риск последнего.
В случае полного или частичного отказа дебитора от оплаты инкассового поручения возврат документов производится по согласованию между кредитором и дебитором. Все разногласия между кредитором и дебитором по вопросу об оплате инкассового поручения разрешаются непосредственно между ними, минуя Банки.

Приложение 
к Соглашению о порядке 
расчетов и ведения счетов 
между Банком для внешней 
торговли СССР и Банком 
для внешней торговли ЛНДР 
от 8 апреля 1983 года 

ПРАВИЛА ПО ИНКАССО С ПОСЛЕДУЮЩИМ АКЦЕПТОМ (НЕМЕДЛЕННОЙ ОПЛАТОЙ)

§ 1
Настоящие Правила применяются и являются обязательными для всех заинтересованных сторон, когда между соответствующими организациями СССР и ЛНДР имеется прямо выраженная договоренность в контракте о расчетах в форме инкассо с последующим акцептом (немедленной оплатой).

§ 2
Платежи за поставляемые товары производятся в форме инкассо с последующим акцептом (инкассо с немедленной оплатой) против представления продавцом банку страны продавца следующих документов:
а) счета в трех экземплярах с указанием в нем: года и наименования соглашения (протокола), номера контракта и / или заказа покупателя, позиции товара в соглашении (протоколе) и других данных, предусмотренных контрактом.
В случае поставки товара до заключения соглашения (протокола) в счете вместо года и наименования соглашения (протокола), а также позиции товара в соглашении (протоколе) указывается только год, в счет контингентов которого производится поставка;
б) транспортного документа в зависимости от рода перевозки, согласованного в контракте;
в) других документов, предусмотренных в контракте.
2. Если это установлено в контракте, в счет (счет - фактуру) кроме стоимости товара также могут быть включены стоимость фрахта, страхования и другие расходы, подлежащие оплате по тому же счету и в том же порядке, как товар.
3. Один из трех экземпляров счета или по согласованию продавца с покупателем копия счета представляется продавцом через банк или непосредственно торговому представительству или торговому советнику (советнику по экономическим вопросам) посольства страны покупателя в стране продавца по требованию последних.

§ 3
1. Продавец несет полную ответственность за соответствие условиям контракта представленных им банку документов согласно подпунктам "а", "б" и "в" пункта 1 § 2 и содержащихся в них данных.
2. Банк страны продавца проверяет наличие документов, предусмотренных в подпунктах "а" и "б" пункта 1 § 2 и соответствие всех представленных документов между собой по содержанию и цифровым данным.
3. На основании проверенных документов банк страны продавца производит платеж продавцу и осуществляет в соответствии с действующими между банками соглашением расчет с банком страны покупателя, направляя без промедления документы банку страны покупателя непосредственно. Банк страны покупателя передает без промедления документы покупателю, одновременно взимая с покупателя эквивалент суммы, оплаченной по этим документам банком страны продавца. При этих расчетах не требуется предварительного согласия со стороны покупателя.
4. Платежные обязательства покупателя перед продавцом считаются выполненными в момент совершения записи по счету банка страны покупателя в банке страны продавца.

§ 4
Если покупатель, давая согласие на досрочную поставку, одновременно не оговорил иного, считается, что он также дал согласие на досрочную оплату.

§ 5
Покупатель имеет право в течение 14 рабочих дней со дня получения банком его страны счета продавца потребовать возврата всей или части выплаченной суммы в случаях, предусмотренных соответственно в § § 6, 7 и 8.

§ 6
Покупатель имеет право потребовать возврата всей суммы счета, если:
1. Товар не заказан или отгружен после аннулирования контракта с согласия продавца.
2. Товар уже ранее оплачен покупателем.
3. Не представлены все виды документов, указанные в подпунктах "а", "б" и "в" пункта 1 § 2.
4. Оборудование отгружено некомплектно, а платежи в контракте предусмотрены на комплектные отгрузки.
5. Продавец отгрузил товар ранее установленного контрактом срока без согласия покупателя или же до наступления срока поставки получил платеж за товар, в отношении которого покупатель дал согласие на досрочную поставку, предупредив о своем несогласии на досрочный платеж.
6. Продавец отгрузил товар после получения отказа покупателя от контракта в случаях, когда такое право обусловлено в контракте.
7. Счет и / или приложенные к нему документы вследствие имеющихся между ними расхождений или недостаточности данных, содержащихся в них, не позволяют определить количество, и / или сорт, и / или качество, и / или стоимость товара.
8. В счете не указаны подетальные цены или не приложена расценочная спецификация, предусмотренные контрактом.
9. Платеж в соответствии с контрактом должен быть произведен в другой форме, чем инкассо с последующим акцептом (инкассо с немедленной оплатой), или через другой счет.
10. Будут иметь место и другие обстоятельства, в отношении которых контрактом прямо предусмотрено такое право.

§ 7
Покупатель может по своему усмотрению потребовать также частичного возврата суммы счета по причинам, указанным в пунктах 2 - 9 § 6.

§ 8
Покупатель имеет право потребовать частичного возврата суммы счета, если:
1. В счете превышены установленные контрактом цены или в счет включены расходы, оплата которых не согласована в контракте.
2. Из документов, на основании которых произведен платеж, видно, что наряду с заказанным товаром отгружен также незаказанный товар.
3. Покупатель отказывается от приемки части товара ввиду несоблюдения продавцом установленного контрактом ассортимента, если это несоблюдение ассортимента видно из документов, на основании которых произведен платеж.
4. Из документов, на основании которых произведен платеж, видно, что отгруженное количество товара превышает заказанное количество, причем количество отгруженного товара сверх заказанного превышает допуски, установленные контрактом.
5. Количество товара, указанное в счете, превышает количество, указанное в транспортных документах и / или спецификациях.
6. В счете или в приложенных к нему документах обнаружена арифметическая ошибка в пользу продавца.
7. Будут иметь место другие обстоятельства, в отношении которых контрактом прямо предусмотрено такое право.

§ 9
1. Предъявляя требование о полном или частичном возврате суммы, оплаченной на основании счета продавца, покупатель обязан представить банку своей страны мотивированное и обязывающее его заявление вместе с копиями, количество которых определяется банком страны покупателя, но не менее трех экземпляров. Одна копия этого заявления предназначена для пересылки продавцу. Покупатель должен в каждом случае сделать заявление о возврате суммы со ссылкой на тот пункт § 6 или 8, на основании которого он требует возврата суммы, а в случаях, указанных в пункте 10 § 6 и в пункте 7 § 8, - также со ссылкой на соответствующие статьи контракта.
2. Одновременно с предъявлением банку требования о возврате суммы покупатель обязан известить продавца о производимом возврате. При непрерывных частичных поставках это извещение должно быть сделано по телеграфу или телетайпу.
3. По требованию банка покупатель обязан представить банку необходимые документы в обоснование соответствия мотивов требования о возврате оплаченной суммы условиям, указанным в § 6 и 8.
4. Если заявление о возврате оплаченной суммы относится к пункту 10 § 6, пункту 7 § 8 или пункту 5 § 14, покупатель представляет банку копию контракта или заверенную выписку из контракта, банк страны покупателя в каждом случае проверяет наличие этих условий.
5. В случаях, упомянутых в пунктах 1, 3 и 6 § 6 и в пунктах 2, 3 и 4 § 8, покупатель в своем заявлении, содержащем требование о возврате уплаченной суммы, обязан одновременно подтвердить, что не принятый им товар он держит в распоряжении продавца за счет и риск последнего.

§ 10
1. Если банк страны покупателя установит, что требование полного или частичного возврата уплаченной суммы соответствует условиям, предусмотренным § 6 или 8, то банк страны покупателя производит возврат суммы, списанной ранее со счета покупателя в соответствии с действующим между банками Соглашением. Одновременно банк страны покупателя направляет копию заявления покупателя банку страны продавца, который дебетует счет продавца.
2. Возвращая суммы, банк страны покупателя сообщает банку страны продавца дату получения им документов, указанных в подпунктах "а", "б" и "в" пункта 1 § 2.
3. При полном возврате суммы, полученной по счету в соответствии с пунктами 1, 3 и 6 § 6, покупатель обязан возвратить продавцу полученные документы, касающиеся данной партии товара, по первому его требованию.
4. После возврата покупателю ранее полученной продавцом суммы продавец имеет право вторично представить в банк своей страны документ и / или счет вместе с копией заявления покупателя о возврате для оплаты вновь путем инкассо с последующим акцептом (инкассо с немедленной оплатой), если в случаях, указанных:
а) в пунктах 3, 7 и 8 § 6, - продавец представит недостающие и / или исправленные документы;
б) в пункте 4 § 6, - продавец выполнял поставку комплектно;
в) в пункте 5 § 6, - наступил предусмотренный контрактом срок платежа;
г) в пункте 9 § 6, - продавец представил документы для оплаты их по соответствующему счету.
5. После восстановления банком на счете покупателя суммы все разногласия между продавцом и покупателем разрешаются непосредственно между ними.

§ 11
Оплата услуг и других расходов, связанных с взаимными поставками товаров, в том числе расходов по монтажу, проектным и подготовительным работам и транспортно-экспедиторским услугам, и не включенных в счет за товар, а также иных услуг производится в порядке инкассо с последующим акцептом (инкассо с немедленной оплатой) против представления кредитором банку своей страны счета и других документов, согласованных между сторонами.

§ 12
При расчетах за услуги и другие расходы, предусмотренные в § 11, кредитор несет полную ответственность за то, что представленные им банку документы и содержащиеся в них данные или представленные счета без документов соответствуют договоренности с должником.

§ 13
При расчетах за услуги и другие расходы, предусмотренные в § 11, должник имеет право в течение 24 рабочих дней со дня получения банком его страны счета кредитора потребовать возврата всей или части выплаченной суммы в случаях, предусмотренных соответственно в § 14 и 15.

§ 14
Должник имеет право потребовать возврата всей суммы счета, если:
1. Отсутствует поручение на услуги или оно аннулировано до оказания услуг.
2. Эти услуги оплачены ранее.
3. Не представлены все виды документов, согласованные сторонами, или из представленных документов невозможно определить, какие услуги и на какую сумму были оказаны.
4. Платеж в соответствии с контрактом должен быть произведен в другой форме, чем инкассо с последующим акцептом (инкассо с немедленной оплатой), или через другой счет.
5. Имели место другие обстоятельства, в отношении которых по договоренности сторон прямо предусмотрено такое право.

§ 15
Должник имеет право потребовать частичного возврата суммы, если:
1. В счете или в приложенных к нему документах имеется арифметическая ошибка в пользу кредитора.
2. В счете применены более высокие тарифы и / или ставки, чем было согласовано между сторонами.
3. Неправильно применены курсы валют.
4. В счет включены услуги, сборы, комиссионные вознаграждения и надбавки, не согласованные сторонами.
5. Сумма счета исчислена на основании неправильных данных о количестве, весе и объеме товара.
6. В счет включена наряду со стоимостью выполненных услуг стоимость невыполненных и / или частично выполненных услуг.
7. Платеж в соответствии с контрактом должен быть произведен в другой форме, чем инкассо с последующим акцептом (инкассо с немедленной оплатой), или через другой счет.

§ 16
В случае возврата должнику суммы в соответствии с § § 14 и 15 возврат документов производится по согласованию сторон.

§ 17
При расчетах за услуги и другие расходы, предусмотренные в § 11, наряду с положениями § § 11 - 16 применяются также по аналогии и положения § § 3, 9 и 10.

§ 18
По договоренности сторон в контракте может быть предусмотрен размер штрафа за возвращение ранее уплаченной суммы на основании необоснованного требования.

Г
СОГЛАШЕНИЕ О ПОРЯДКЕ РАСЧЕТОВ И ВЕДЕНИЯ СЧЕТОВ МЕЖДУ БАНКОМ ДЛЯ ВНЕШНЕЙ ТОРГОВЛИ СССР И БАНКОМ ВНЕШНЕЙ ТОРГОВЛИ НРК
от 21 ноября 1984 года
(Текст соответствующих статей соглашения с приложением не приводится, т.к. они полностью тождественны статьям приведенного выше соглашения между Банком для внешней торговли СССР и Банком для внешней торговли ЛНДР от 8 апреля 1983 г.).

Приложение N 7 
(к п. п. 131, 268, 301) 

ПОЛОЖЕНИЕ
О ПЕРЕВОДНОМ И ПРОСТОМ ВЕКСЕЛЕ
Положение о переводном и простом векселе включено в систему отдельным документом
Приложение N 8 
(к п. п. 131, 282) 

УТВЕРЖДЕНО 
Постановлением 
ЦИК и СНК СССР 
от 06.11.29 

ПОЛОЖЕНИЕ О ЧЕКАХ
Положение о чеках включено в систему отдельным документом
Приложение N 9 
(к п. п. 131, 282) 

ЕДИНООБРАЗНЫЙ ЗАКОН О ЧЕКАХ <*>

ГЛАВА I. О СОСТАВЛЕНИИ И О ФОРМЕ ЧЕКА

Статья 1
Чек должен содержать:
1) наименование "чек", включенное в самый текст документа и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен;
2) простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму;
3) наименование того, кто должен платить (плательщика);
4) указание места, в котором должен быть совершен платеж;
5) указание даты и места составления чека;
6) подпись того, кто выдает чек (чекодателя).

--------------------
<*> Приложение 1 к Женевской конвенции, устанавливающей Единообразный закон о чеках 1931 г.

Статья 2
Документ, в котором отсутствует какое-либо из обозначений, указанных в предшествующей статье, не имеет силы чека, за исключением случаев, определенных в следующих ниже абзацах.
При отсутствии особого указания место, обозначенное рядом с наименованием плательщика, считается местом платежа. Если рядом с наименованием плательщика указано несколько мест, то чек подлежит оплате в месте, которое указано первым.
Если такие указания, а также и всякое другое указание отсутствуют, чек оплачивается по месту основного жительства плательщика.
Чек, не указывающий места его составления, рассматривается как подписанный в месте, обозначенном рядом с наименованием чекодателя.

Статья 3
Чек должен быть выставлен на того банкира, у которого чекодатель имеет средства, и в соответствии с ясно выраженным или молчаливым соглашением, в силу которого чекодатель имеет право распоряжаться этими средствами путем выставления чеков. Однако действительность документа как чека не нарушается из-за несоблюдения этих положений.

Статья 4
Чек не может быть акцептован. Учиненная на чеке надпись об акцепте считается ненаписанной.

Статья 5
Чек может быть выставлен с оплатой:
на определенное лицо с прямой оговоркой "приказу" или без нее;
на определенное лицо с оговоркой "не приказу" или равнозначной оговоркой;
на предъявителя.
Чек, выданный в пользу определенного лица с пометкой "или предъявителю" или с равнозначной пометкой, рассматривается как чек на предъявителя.
Чек без указания получателя рассматривается как чек на предъявителя.

Статья 6
Чек может быть выставлен собственному приказу чекодателя.
Чек может быть выставлен за счет третьего лица.
Чек не может быть выставлен на самого чекодателя, если только речь не идет о чеке, выставленном одним отделением чекодателя на другое.

Статья 7
Всякое указание о процентах, содержащихся в чеке, считается ненаписанным.

Статья 8
Чек может быть выставлен с оплатой у третьего лица либо в месте жительства плательщика, либо в другом месте при обязательном условии, что третье лицо является банкиром.

Статья 9
Чек, сумма которого написана и словами и цифрами, имеет силу в случае разногласия между этими обозначениями на сумму, написанную словами.
Чек, сумма которого написана несколько раз либо словами, либо цифрами, имеет силу в случае разногласия между этими обозначениями лишь на меньшую сумму.

Статья 10
Если на чеке имеются подписи лиц, не способных обязываться по чеку, подписи подложные, или подписи вымышленных лиц, или же подписи, которые по всякому иному основанию не могут обязывать тех лиц, которые их поставили или от имени которых он подписан, то подписи других лиц все же не теряют силы.

Статья 11
Каждый, кто подписал чек в качестве представителя лица, от имени которого он не был уполномочен действовать, сам обязан по чеку, и, если он уплатил, имеет те же права, которые имел бы тот, кто был указан в качестве представляемого. В таком же положении находится представитель, который превысил свои полномочия.

Статья 12
Чекодатель отвечает за платеж. Всякое условие, по которому он слагает с себя эту ответственность, считается ненаписанным.

Статья 13
Если чек, не заполненный к моменту выдачи, был заполнен в противоречии с состоявшимися соглашениями, то несоблюдение этих соглашений не может быть противопоставлено держателю, если только он не приобрел чек недобросовестно или же, приобретая его, не совершил грубой неосторожности.

ГЛАВА II. О ПЕРЕДАЧЕ

Статья 14
Чек, выставленный с оплатой определенному лицу с прямой оговоркой "приказу" или без этой оговорки, может быть передан посредством индоссамента.
Чек, выставленный с оплатой определенному лицу с оговоркой "не приказу" или с равнозначной оговоркой, может быть передан лишь с соблюдением формы и с последствиями обыкновенной цессии.
Индоссамент может быть совершен даже в пользу чекодателя либо в пользу всякого другого обязанного лица. Эти лица могут, в свою очередь, индоссировать чек.

Статья 15
Индоссамент должен быть простым и ничем не обусловленным. Всякое ограничивающее его условие считается ненаписанным.
Частичный индоссамент недействителен.
Недействительным также является индоссамент плательщика.
Индоссамент на предъявителя имеет силу бланкового индоссамента.
Индоссамент на плательщика имеет силу лишь расписки, кроме того случая, когда плательщик имеет несколько отделений и индоссамент совершен в пользу отделения иного, чем то, на которое был выставлен чек.

Статья 16
Индоссамент должен быть написан на чеке или на присоединенном к нему листке (аллонже). Он должен быть подписан индоссантом.
Индоссамент может не указывать лицо, в пользу которого он сделан, или может состоять только из одной подписи индоссанта (бланковый индоссамент). В этом последнем случае индоссамент, для того чтобы иметь силу, должен быть написан на обороте чека или на добавочном листе.

Статья 17
Индоссамент переносит все права, вытекающие из чека.
Если индоссамент бланковый, то держатель может:
1) заполнить бланк либо своим именем, либо именем какого-либо другого лица;
2) индоссировать, в свою очередь, чек посредством бланка или на имя какого-либо другого лица;
3) передать чек третьему лицу, не заполняя бланка и не совершая индоссамента.

Статья 18
Индоссант, поскольку не оговорено обратное, отвечает за платеж.
Он может воспретить новый индоссамент; в таком случае он не несет ответственности перед теми лицами, которым чек был после этого индоссирован.

Статья 19
Лицо, располагающее передаваемым по индоссаменту чеком, рассматривается как законный держатель, если оно основывает свое право на непрерывном ряде индоссаментов, даже если последний индоссамент бланковый. Зачеркнутые индоссаменты считаются при этом ненаписанными. Когда за бланковым индоссаментом следует другой индоссамент, то лицо, подписавшее последний, считается приобретшим чек по бланковому индоссаменту.

Статья 20
Индоссамент на предъявительском чеке влечет за собой ответственность индоссанта в порядке регресса, однако без превращения при этом документа в ордерный чек.

Статья 21
Если кто-либо лишился владения чеком в силу какого бы то ни было события, держатель, в руках которого находится чек, - независимо от того, идет ли речь о предъявительском чеке или о чеке, передаваемом по индоссаменту, на котором он основывает свое право порядком, указанным в статье 19, - обязан отдать чек лишь в том случае, если он приобрел его недобросовестно или же, приобретая его, совершил грубую неосторожность.

Статья 22
Лица, к которым предъявлен иск по чеку, не могут противопоставить держателю возражения, основанные на их личных отношениях к чекодателю или к предшествующим держателям, если только держатель, приобретая чек, не действовал сознательно в ущерб должнику.

Статья 23
Если индоссамент содержит оговорку "валюта к получению", "на инкассо", "как доверенному" или всякую новую оговорку, имеющую в виду простое поручение, держатель может осуществлять все права, вытекающие из чека, но индоссировать его он может только в порядке препоручения.
Обязанные лица могут в таком случае заявлять против держателя только такие возражения, которые могли бы быть противопоставлены индоссанту.
Поручение, которое содержится в препоручительном индоссаменте, не прекращается смертью препоручителя или наступлением его недееспособности.

Статья 24
Индоссамент, совершенный после протеста или равнозначного ему акта или после истечения срока для предъявления, производит лишь действие обыкновенной цессии.
Поскольку обратное не будет доказано, недатированный индоссамент считается сделанным до совершения протеста или равнозначного ему акта или до истечения срока для предъявления.

ГЛАВА III. ОБ АВАЛЕ

Статья 25
Платеж по чеку может быть обеспечен полностью или в части чековой суммы посредством аваля.
Это обеспечение дается третьим лицом, за исключением плательщика, или даже одним из лиц, подписавших чек.

Статья 26
Аваль дается на чеке или на дополнительном листе.
Он выражается словами "считать за аваль" или всякой иной равнозначной формулой; он подписывается тем, кто дает аваль.
Для аваля достаточно лишь одной подписи, поставленной авалистом на лицевой стороне чека, если только подпись не поставлена чекодателем.
Аваль должен указать, за чей счет он дан. При отсутствии такого указания он считается данным за чекодателя.

Статья 27
Авалист отвечает так же, как и тот, за кого он дал аваль.
Его обязательство действительно даже в том случае, если то обязательство, которое он гарантировал, окажется недействительным по какому бы то ни было основанию, иному чем дефект формы.
Оплачивая чек, авалист приобретает права, вытекающие из чека, против того, за кого он дал гарантию, и против тех, которые в силу чека обязаны перед этим последним.

ГЛАВА IV. О ПРЕДЪЯВЛЕНИИ И ПЛАТЕЖЕ

Статья 28
Чек оплачивается по предъявлении. Всякое противоположное указание считается ненаписанным.
Чек, предъявляемый к оплате до наступления дня, указанного как день его выставления, оплачивается в день предъявления.

Статья 29
Чек, который оплачивается в стране его выставления, должен быть предъявлен к платежу в течение восьми дней.
Чек, который оплачивается не в той стране, где он выставлен, а в другой, должен быть предъявлен к оплате в течение двадцати дней, если место выставления и место платежа находятся в одной и той же части счета, и в течение семидесяти дней, если место выставления и место платежа находятся в различных частях света.
При этом чеки, выставленные в одной из стран Европы с платежом в одной из средиземноморских стран, а также чеки, выставленные в одной из средиземноморских стран с платежом в одной из стран Европы, рассматриваются как выставленные и оплачиваемые в одной и той же части света.
Вышеуказанные сроки начинают течь со дня, который указан в чеке как день выставления чека.

Статья 30
Если чек выставлен с оплатой в месте, календарь которого отличается от календаря места выставления, то день выставления пересчитывается на соответствующий день по календарю, действующему в месте платежа.

Статья 31
Предъявление чека в расчетную палату равносильно предъявлению к платежу.

Статья 32
Отзыв чека действителен только после истечения срока для предъявления.
Если чек не отозван, плательщик может произвести платеж также и после истечения срока для предъявления.

Статья 33
Ни смерть, ни недееспособность чекодателя, наступившие после выставления чека, не влияют на действительность чека.

Статья 34
Плательщик может при оплате чека потребовать, чтобы он был вручен ему держателем с распиской в получении платежа.
Держатель не может отказаться от принятия частичного платежа.
В случае частичного платежа плательщик может потребовать учинения отметки о таком платеже на чеке и выдачи ему в этом расписки.

Статья 35
Плательщик, который оплачивает индоссированный чек, обязан проверять правильность последовательного ряда индоссаментов, но не подписи индоссантов.

Статья 36
Если чек выписан в валюте, не имеющей хождения в месте платежа, то сумма его может быть уплачена в пределах срока для предъявления чека в местной валюте по курсу на день наступления срока платежа. Если платеж не был осуществлен по предъявлении, то держатель может по своему усмотрению потребовать, чтобы сумма чека была выплачена в местной валюте по курсу либо на день наступления срока платежа, либо на день платежа.
Курс иностранной валюты определяется согласно обыкновениям, действующим в месте платежа. Однако чекодатель может обусловить, что подлежащая платежу сумма будет исчислена по курсу, обозначенному в чеке.
Указанные выше правила не применяются в случае, когда чекодатель обусловил, что платеж должен быть совершен в определенной указанной в чеке валюте (оговорка эффективного платежа в какой-либо иностранной валюте).
Если сумма чека обозначена в валюте, имеющей в стране выдачи и в стране платежа одинаковое наименование, но разный курс, предполагается, что имелась в виду ссылка на валюту места платежа.

ГЛАВА V. О ПЕРЕЧЕРКНУТОМ ЧЕКЕ И РАСЧЕТНОМ ЧЕКЕ

Статья 37
Чекодатель или держатель могут перечеркнуть чек с последствиями, предусмотренными в следующей статье.
Перечеркивание производится посредством двух параллельных линий на лицевой стороне чека. Оно может быть общим или специальным.
Перечеркивание является общим, если между двумя линиями нет никакого обозначения или имеется пометка "банкир" или равнозначная пометка; оно является специальным, если между двумя линиями вписано наименование банкира.
Общее перечеркивание может быть превращено в специальное, но специальное перечеркивание не может быть превращено в общее.
Зачеркивание перечеркивания или наименования банкира считается недействительным.

Статья 38
Чек, имеющий общее перечеркивание, может быть оплачен плательщиком только банкиру или клиенту плательщика.
Чек, имеющий специальное перечеркивание, может быть оплачен плательщиком только указанному банкиру или, если этот последний является самим плательщиком, его клиенту. Однако указанный банкир может поручить инкассацию чека другому банкиру.
Банкир может принять перечеркнутый чек только от одного из своих клиентов или от другого банкира. Он не может инкассировать сумму чека в пользу какого-либо лица, кроме вышеуказанных.
Если на чеке имеется несколько специальных перечеркиваний, чек может быть оплачен плательщиком только в том случае, если имеется не более двух перечеркиваний, одно из которых сделано с целью передачи на инкассо в расчетную палату.
Плательщик или банкир, не выполнивший вышеуказанные положения, ответствен за возникшие убытки в пределах суммы чека.

Статья 39
Чекодатель или держатель чека могут запретить оплату чека наличными путем учинения на лицевой стороне чека, поперек него, надписи "только для расчетов" или равнозначной пометки.
Плательщик в этом случае может оплатить чек только путем записи по счету (кредитование счета, перевод, компенсация). Запись по счету рассматривается как платеж.
Зачеркивание оговорки "только для расчетов" считается недействительным.
Плательщик, не выполнивший вышеуказанные положения, ответствен за возникшие убытки в пределах суммы чека.

ГЛАВА VI. РЕГРЕСС ПРИ НЕОПЛАТЕ

Статья 40
Держатель может осуществить свой регресс против индоссантов, чекодателя и других обязанных лиц, если предъявленный своевременно чек не оплачен и отказ от оплаты удостоверен:
1) путем составления официального документа (протест); или
2) путем письменного датирования заявления плательщика на чеке, где указана дата предъявления чека; или
3) путем датированного заявления расчетной палаты о том, что чек своевременно прислан и не оплачен.

Статья 41
Протест или равнозначный акт должны быть совершены до истечения срока для предъявления чека.
Если предъявление имело место в последний день срока, то протест или равнозначный акт могут быть совершены в следующий рабочий день.

Статья 42
Держатель должен известить своего индоссанта и чекодателя о неплатеже в течение четырех рабочих дней, следующих за днем протеста или равнозначного акта, а в случае оговорки "оборот без издержек" - за днем предъявления. Каждый индоссант должен в течение двух рабочих дней, которые следуют за днем получения им извещения, сообщить своему индоссанту полученное им извещение с указанием наименований и адресов тех, кто послал предшествующие извещения, и так далее, восходя до чекодателя. Указанные выше сроки текут с момента получения предшествующего извещения.
Если в согласии с предшествующим абзацем будет послано извещение какому-либо лицу, поставившему свою подпись на чеке, то такое же извещение должно быть послано в тот же срок тому, кто даль за него аваль.
В случае, если какой-либо индоссант не указал своего адреса или указал его неразборчивым образом, то достаточно, чтобы извещение было послано тому индоссанту, который ему предшествует.
Тот, кто должен послать извещение, может сделать это в какой угодно форме, даже путем простого возвращения чека.
Он должен доказать, что он послал извещение в установленный срок. Будет считаться, что срок соблюден, если письмо, содержащее извещение, отправлено по почте в указанный срок.
Тот, кто не пошлет извещение в указанный выше срок, не теряет права; он несет ответственность за ущерб, могущий произойти от его небрежности, с тем, однако, что размер возмещаемых убытков не может превысить суммы чека.

Статья 43
Чекодатель, индоссант или авалист может посредством включенной в документ и подписанной оговорки "оборот без издержек", "без протеста" или всякой иной равнозначной оговорки освободить держателя от обязанности совершения протеста или равнозначного акта для осуществления его права на регресс.
Эта оговорка не освобождает держателя ни от предъявления чека в установленные сроки, ни от посылки извещения. Доказательство несоблюдения сроков лежит на том, что ссылается на это обстоятельство в споре с держателем.
Если оговорка включена чекодателем, то она имеет силу в отношении всех лиц, подписавших чек; если она включена индоссантом или авалистом, то она имеет силу лишь в отношении его самого. Если, несмотря на включенную чекодателем оговорку, держатель совершает протест или равнозначный акт, издержки протеста или равнозначного акта лежат на нем. Если оговорка исходит от индоссанта или авалиста, то издержки протеста или равнозначного акта, если таковые были совершены, могут быть истребованы от всех лиц, поставивших свои подписи.

Статья 44
Все обязанные по чеку являются солидарно обязанными перед держателем.
Держатель имеет право предъявления иска ко всем этим лицам, к каждому в отдельности и ко всем вместе, не будучи принужден при этом соблюдать последовательность, в которой они обязались.
Такое же право принадлежит каждому, подписавшему чек, после того, как он оплатил чек.
Иск, предъявленный к одному из обязанных, не препятствует предъявлять иски к другим, даже если они обязались после первоначального ответчика.

Статья 45
Держатель может требовать от того, к кому он обращается с регрессом:
1) сумму неоплаченного чека;
2) проценты в размере шести со дня предъявления;
3) издержки протеста или равнозначного акта, издержки по посылке извещения, а также другие издержки.

Статья 46
Тот, кто оплатил чек, может требовать от ответственных перед ним лиц:
1) всю уплаченную им сумму;
2) проценты на указанную сумму, исчисленные в размере шести, начиная с того дня, когда он произвел платеж;
3) понесенные им издержки.

Статья 47
Каждое обязанное лицо, к которому обратились или могут обратиться с регрессом, может потребовать вручения ему против оплаты чека с протестом или равнозначным актом и с распиской в платеже.
Каждый индоссант, оплативший чек, может зачеркнуть индоссамент свой и следующих за ним индоссантов.

Статья 48
Если предъявлению чека или совершению протеста или равнозначного акта декларации в установленные сроки мешает непреодолимое препятствие (законодательное распоряжение какого-либо государства или другой случай непреодолимой силы), то эти сроки продлеваются.
Держатель обязан без задержки известить своего индоссанта о случае непреодолимой силы и сделать на чеке или на добавочном листе отметку об этом извещении, указав его дату и поставив свою подпись; в остальном применяются правила статьи 42.
После прекращения действия непреодолимой силы держатель должен без задержки предъявить чек к платежу и, если будет нужно, совершить протест или равнозначный акт.
Если действие непреодолимой силы продолжается свыше пятнадцати дней со дня, в который держатель известил, хотя бы и до истечения сроков на предъявление, своего индоссанта о непреодолимой силе, то может быть осуществлен регресс без предъявления чека или без совершения протеста или равнозначного акта.
Непреодолимой силой не считаются обстоятельства, касающиеся лично держателя или того, кому он поручил предъявление чека или совершение протеста равнозначного акта.

ГЛАВА VII. О МНОЖЕСТВЕННОСТИ ЭКЗЕМПЛЯРОВ

Статья 49
За исключением чеков на предъявителя, чеки, выставленные в одной стране и оплачиваемые в другой или в заокеанской части страны выставления и наоборот или же выставленные и оплачиваемые в той же самой или в различных заокеанских частях одной страны, могут быть выставлены в нескольких идентичных экземплярах. Когда чек выпущен в нескольких экземплярах, эти экземпляры должны быть снабжены последовательными номерами в самом тексте документа, в противном случае каждый из них рассматривается как отдельный чек.

Статья 50
Платеж, произведенный по одному экземпляру, освобождает от ответственности, даже если не было обусловлено, что платеж этот погашает другие экземпляры.
Индоссант, который передал экземпляры различным лицам, а также последующие индоссанты обязаны по всем экземплярам, на которых имеется их подпись и которые не были возвращены.

ГЛАВА VIII. ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ

Статья 51
В случае изменения текста чека лица, поставившие свои подписи после этого изменения, отвечают в соответствии с содержанием измененного текста; лица, поставившие свои подписи до этого, отвечают в соответствии с содержанием первоначального текста.

ГЛАВА IX. О ДАВНОСТИ

Статья 52
Регрессные иски держателя против индоссантов, чекодателя и других обязанных лиц погашаются истечением шести месяцев со дня истечения срока предъявления.
Регрессные иски обязанных друг другу лиц погашаются истечением шести месяцев, считая со дня, в который обязанный оплатил чек, или со дня предъявления к нему иска.

Статья 53
Перерыв давности имеет силу лишь в отношении того, против кого было совершено действие, прерывающее давность.

ГЛАВА X. ОБЩИЕ ПОСТАНОВЛЕНИЯ

Статья 54
В настоящем законе термином "банкир" обозначаются также те лица и учреждения, которые в силу закона приравнены к банкирам.

Статья 55
Предъявление или протест чека могут иметь место только в рабочие дни.
Если последний день срока, в течение которого должно быть совершено относящееся к чеку действие, в частности, предъявление, совершение протеста или равнозначного акта, падает на установленный по закону нерабочий день, то такой срок пролонгируется до ближайшего после истечения срока рабочего дня. Нерабочие дни, падающие на время течения срока, идут в счет срока.

Статья 56
В установленные настоящим законом сроки не включается день, от которого срок начинает течь.

Статья 57
Никакие грационные дни, ни по закону, ни судебные, не допускаются.

Приложение N 10 
(к п. 131, 174) 

СПРАВКА
ПО ВЕКСЕЛЬНОМУ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВУ СССР И ИНОСТРАННЫХ ГОСУДАРСТВ
Вексель регулируется специальными нормами права - вексельного права. Многие страны унифицировали свое вексельное законодательство на основе Женевской вексельной конвенции 1930 г., приняв Единообразный вексельный закон (Приложение N 1 к Женевской конвенции) или использовав его в своем национальном вексельном законодательстве в качестве примерного закона. Эти страны образуют женевскую систему вексельного права.
Другую основную систему вексельного права составляют страны англо-американского права: Англия, где действует Закон о переводных векселях 1882 г., США, где вексель урегулирован в Единообразном Торговом Кодексе 1962 г., и страны, чье законодательство основано на английском или американском законе.
Самостоятельную группу образуют страны, чье вексельное законодательство не входит ни в одну из двух основных систем права и не основано на каком-либо одном, общем для всех этих стран вексельном законе.
Настоящая Справка имеет целью осветить основные практические вопросы, возникающие в процессе применения векселей в международных расчетах, а именно: составление и форма векселя, бланко-векселя, процентная оговорка, сроки платежа и сроки для предъявления векселя к оплате, пролонгация векселей, оплата векселя в иностранной валюте, значение протеста в неплатеже, сроки для совершения протеста в неплатеже, гарантирование оплаты векселей, сроки исковой давности и гербовый сбор по векселям.
Справка состоит из трех разделов:
I. Список стран по группам вексельного права;
II. Информация по вексельному законодательству стран, относящихся к женевской или англо-американской системе вексельного права;
III. Информация по вексельному законодательству некоторых стран, не входящих ни в одну из основных систем вексельного права.

I. Список стран по группам вексельного права
а) страны, входящие в Женевскую систему права:
- страны - участницы женевских вексельных конвенций 1930 г.:
Австрия, Бельгия, Бразилия, Венгрия, ГДР, Греция, Дания, Италия, Люксембург, Монако, Нидерланды, Норвегия, Польша, Португалия, СССР, Финляндия, Франция, ФРГ, Швейцария, Швеция, Япония;
- страны (не являющиеся участницами Женевских вексельных конвенций), вексельное законодательство которых основано, однако, на Женевском Единообразном вексельном законе:
Алжир, Аргентина, Афганистан, Берег Слоновой Кости, Болгария, Бурунди, Ватикан, Буркина-Фасо, Габон, Гвинея, Гаити, Бенин, Ирак, Индонезия, Иордания, Исландия, Камерун, Кампучия, Конго, Заир, Коста-Рика, Кувейт, Лаос, Ливан, Ливия, Мадагаскар, Мали, Мавритания, Марокко, Нидерландские Антильские острова, Нигер, Парагвай, Перу, Румыния, Руанда, Саудовская Аравия, Сенегал, Сирия, Суринам, Того, Тунис, Турция, Центральноафриканская Республика, Чехословакия, Чад, Эквадор, Эфиопия, Югославия, Южная Корея.
б) страны, входящие в англо-американскую систему права:
Англия, НДРЙ, Антигуа и Барбуда, Австралия, Багамские о-ва, Бермудские о-ва, Ботсвана, Бирма, Виргинские о-ва, Гана, Гренада, Гайана, Гонконг, Израиль, Индия, Ирландия, Канада, Кипр, Кения, Лесото, Малави, Малайзия, Нов. Зеландия, Нигерия, Пакистан, Пуэрто-Рико, Зимбабве, Сент-Люсия, Сьерра-Леоне, Судан, США, Свазиленд, Танзания, Тринидад и Тобаго, Уганда, Шри-Ланка, Фиджи, Филиппины, ЮАР, Намибия, Ямайка.
в) страны, не входящие ни в женевскую, ни в англо-американскую системы права:
Боливия, Венесуэла, Гватемала, Гондурас, Доминиканская Республика, Египет, Иран, Испания, Колумбия, Куба, Лихтенштейн, Мексика, Никарагуа, Панама, Сан-Марино, Тайвань, Таиланд, Уругвай, Чили, Сальвадор.

II. Информация по вексельному законодательству стран, относящихся к женевской или англо-американской системе права <*>

Составление и форма векселя
Вексель должен быть составлен в письменной форме и содержать определенный перечень обязательных реквизитов.
В соответствии с Женевским Единообразным вексельным законом (далее сокращенно ЕВЗ) переводный вексель должен содержать: наименование "вексель", включенное в самый текст документа и выраженное на том языке, на котором составлен документ ("вексельная метка"), простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму денег, наименование плательщика (трассата), указание срока платежа, указание места, в котором должен быть совершен платеж, наименование того, кому или приказу кого платеж должен быть совершен (получателя, ремитента), указание даты и места составления векселя, подпись того, кто выдает вексель (векселедателя, трассанта) (ст. 1 ЕВЗ).
--------------------
<*> Настоящая информация дается на основе Женевского Единообразного вексельного закона 1930 г., Женевской конвенции о гербовом сборе в отношении переводных и простых векселей 1930 г., английского Закона о переводных векселях 1882 г. и Единообразного Торгового Кодекса США 1962 г., без учета, однако, тех особенностей, которые могут иметь национальные вексельные законы стран, входящих в ту или другую систему права. В связи с этим для получения более конкретной информации по вексельному законодательству какой-либо определенной страны необходимо обратиться к соответствующему национальному вексельному закону.

Документ, в котором отсутствует какой-либо из вышеуказанных реквизитов, не имеет силы переводного векселя, за исключением следующих случаев:
а) вексель, срок платежа по которому не указан, рассматривается как подлежащий оплате по предъявлении;
б) при отсутствии особого указания место, обозначенное рядом с наименованием плательщика, считается местом платежа и одновременно местом жительства плательщика;
в) вексель, не указывающий места его составления, рассматривается как подписанный в месте, обозначенном рядом с наименованием трассанта (ст. 2 ЕВЗ).
Простой вексель должен содержать: "вексельную метку", простое и ничем не обусловленное обещание уплатить определенную сумму денег, указание срока платежа, места платежа, наименование получателя, указание даты и места составления векселя, подпись векселедателя (ст. 75 ЕВЗ). Документ, в котором отсутствует какой-либо из указанных реквизитов, не имеет силы простого векселя, за исключением следующих случаев: а) вексель, срок платежа по которому не указан, рассматривается как подлежащий оплате по предъявлении; б) при отсутствии особого указания, место составления документа считается местом платежа и вместе с тем местом жительства векселедателя; в) вексель, не указывающий места его составления, рассматривается как подписанный в месте, обозначенном рядом с наименованием векселедателя (ст. 76 ЕВЗ).
Векселедатель по простому векселю обязан так же, как акцептант по переводному векселю (ст. 78 ЕВЗ). К простому векселю применяются, поскольку они не являются несовместимыми с природой этого документа, постановления, относящиеся к переводному векселю, поэтому в дальнейшем будет использоваться термин "вексель" при изложении положений общих как для переводного, так и для простого векселя.
Вексель предназначен для обращения, поэтому в принципе он является оборотным документом, т.е. передаваемым по индоссаменту. Это качество признается ЕВЗ за любым векселем, даже выданным без оговорки "приказу". Напротив, лишь включение в вексель специальной пометки "не приказу" или равнозначной оговорки может лишить вексель свойства передачи по индоссаменту. Такой вексель может быть переуступлен только с соблюдением формы и с последствиями обыкновенной цессии (ст. 11 ЕВЗ). Если вексель выдан в форме оборотного документа (т.е. с оговоркой о приказе или без нее), он продолжает оставаться таковым до конца, т.е. до его погашения. Никакая оговорка на векселе, ограничивающая его переуступку по индоссаменту, сделанная после выдачи векселя, или вневексельное соглашение сторон, не может отразиться на оборотности векселя. Так, ЕВЗ предусматривает, что если индоссант воспретил при переуступке новый индоссамент, то следствием этого является только то, что он не несет ответственности перед теми лицами, в пользу которых вексель был после этого индоссирован (ст. 15 ЕВЗ).
По английскому Закону о переводных векселях (далее сокращенно ЗПВ) переводный вексель должен содержать следующие обязательные реквизиты: безусловный приказ платить определенную денежную сумму, срок платежа, наименование плательщика, наименование получателя или указание, что вексель оплачивается предъявителю, и подпись векселедателя - трассанта. Вексель не является недействительным по причине того, что он не имеет "вексельной метки", не датирован, не указывает место выставления или место платежа (ст. ст. 3, 6, 7 ЗПВ). Таким образом, в английском законе предусмотрено меньшее число обязательных реквизитов, чем в ЕВЗ, и кроме того допускается выставление векселей на предъявителя (однако в международных расчетах такие векселя не имеют применения). Оборотным является вексель, выставленный платежом предъявителю или приказу, причем вексель является платежом приказу, если он содержит оговорку о приказе или если он оплачивается определенному лицу, но не содержит слов, запрещающих передачу. Вексель с оговоркой, запрещающей передачу, будет действительным между сторонами, но не может быть оборотным (ст. 8 ЗПВ).
Форма переводного векселя по Единообразному Торговому Кодексу США (далее сокращенно ЕТК) соответствует положениям английского закона, с той особенностью, что для оборотного векселя, выставленного в пользу определенного лица, необходимо включение в вексель оговорки о приказе или пометки "переводный" - "exchange" (ст. ст. 3.104, 3.111, 3.102, 3.110, 3.112 ЕТК).
Пометка о полученном по векселю встречном удовлетворении "for value received" не является обязательным реквизитом по англо-американскому законодательству, а в Женевском законе она вообще не предусмотрена. Тем не менее, если вексель содержит такую пометку, то это не повлечет недействительности векселя, если только текстуально она не обусловливает безоговорочный приказ или обязательство о платеже. То же самое относится и к включаемым в векселя ссылкам на контракт, инкассо, гарантию или аккредитив.
Переводный вексель может быть выдан в пользу самого трассанта или выставлен на самого трассанта (ст. 3 ЕВЗ, ст. 5 БЕА, ст. 3.110, 3.118 ЕТК). В случае, когда в переводном векселе трассант и трассат одно и то же лицо, англо-американское законодательство предусматривает, что держатель может, по своему усмотрению, рассматривать его либо как переводный, либо как простой вексель.
Кроме того, английский закон допускает указание в переводном векселе нескольких плательщиков, однако, документ, содержащий приказ, адресованный двум трассатам в альтернативе или двум или более трассатам в последовательности, не является переводным векселем (ст. 6 ЗПВ). Американский закон также предусматривает возможность выставления переводного векселя на двух или более трассатов, при условии, что эти лица несут солидарную ответственность (ст. 3.118 ЕТК).
По англо-американскому законодательству вексель может быть выдан в пользу самого плательщика, а также в пользу двух или более получателей (ремитентов) платежом совместно или в альтернативе (ст. ст. 5 и 7 ЗПВ, ст. 3.110 ЕТК). При этом, если вексель подлежит оплате двум или нескольким получателям не альтернативно, то он должен быть оплачен всем им совместно и индоссироваться ими тоже только совместно (ст. 32 ЗПВ и ст. 3.116 ЕТК).
Обязанность трассанта состоит в том, что он несет ответственность перед держателем за акцепт и оплату векселя. Согласно Женевскому закону трассант, выставляя вексель, может сложить с себя ответственность за акцепт, но всякая оговорка на векселе (например, "без оборота на меня"), посредством которой он слагает с себя ответственность за платеж, считается ненаписанной (ст. 9 ЕВЗ). Напротив, по англо-американскому законодательству трассант вправе сложить с себя ответственность как за акцепт, так за платеж (ст. 16 ЗПВ, ст. 3.413 ЕТК).
Только подпись лица на векселе порождает соответствующее вексельное обязательство этого лица (в качестве трассанта, акцептанта, индоссанта или авалиста). При этом в соответствии с Женевским законом, если на векселе имеются подписи лиц, неспособных обязываться по векселю, подписи подложные или подписи вымышленных лиц, или же подписи, которые по всякому иному основанию не могут обязывать тех лиц, которые их поставили, или от имени которых он подписан, то подписи других лиц все же не теряют силы (ст. 7 ЕВЗ). В результате, наличие среди индоссаментов подложной или неуполномоченной подписи не прерывает цепочку индоссаментов, и добросовестная оплата плательщиком такого векселя держателю, который основывает свое право на последовательном ряде индоссаментов, является правильной. В отличие от Женевского подхода, по англо-американскому законодательству подложный или неуполномоченный индоссамент является полностью недействительным, вследствие чего лицо, владеющее таким векселем, не является держателем, и оплата такому лицу не носит освободительного характера, т.е. не освобождает плательщика от его вексельного обязательства (ст. 24 БЕА, ст. 3.404 ЕТК).
Бланко-векселя. Вексельные законы предусматривают правовые последствия выставления т. н. бланко-векселя (например, подписанного трассантом или акцептантом незавершенного в каком-либо отношении векселя, в котором отсутствует указание суммы или срока платежа или другой реквизит). С момента заполнения лицом, которому передан незавершенный документ, всех недостающих реквизитов, бланк приобретает юридическую силу векселя независимо от того, был ли такой бланк заполнен в соответствии с данными полномочиями или нет. В случае, если такой незавершенный к моменту выставления документ был заполнен в противоречии с имеющимся соглашением, то несоблюдение этого соглашения не может быть противопоставлено держателю, если только он не приобрел вексель недобросовестно или же, приобретая его, не совершил грубой неосторожности (ст. 10 ЕВЗ), или же правильному держателю (ст. 20 ЗПВ, ст. 3.115 ЕТК).

Процентная оговорка
Согласно Женевскому закону включение в вексель процентной оговорки допускается только в векселях платежом по предъявлении или во столько-то времени от предъявления. Во всяком другом векселе она будет считаться ненаписанной. Процентная ставка должна быть указана в векселе, а если она отсутствует, то указание о процентах считается ненаписанным. Проценты исчисляются со дня составления векселя, если не указана другая дата (ст. 5 ЕВЗ).
Англо-американское законодательство разрешает включение процентной оговорки в любой вексель (ст. 9 ЗПВ, ст. 3.106 ЕТК).

Сроки платежа и сроки для предъявления векселя к оплате
В соответствии с Женевским законом вексель может быть выдан сроком платежа: а) по предъявлении (переводный вексель, срок платежа по которому не указан, рассматривается как подлежащий оплате по предъявлении); б) во столько-то времени от предъявления; в) во столько-то времени от составления; г) на определенную дату.
Векселя, содержащие иное указание срока платежа или последовательные сроки платежа, недействительны. Срок платежа, указанный или определяемый по векселю, является твердым: никакие грационные дни, ни по закону, ни судебные не допускаются (ст. 2, 33, 74 ЕВЗ).
Англо-американское законодательство предусматривает те же способы указания в векселе сроков платежа, что и Женевский закон. Кроме того, английский и американский законы разрешают выставление векселей сроком платежа по наступлении или в определенный период времени от наступления определенного события, которое должно произойти, хотя время, когда оно произойдет, может быть неопределенным. По американскому закону вексель может быть также выставлен в определенный срок с оговоркой о возможности его приближения или отсрочки. Англо-американское законодательство не запрещает выставление векселей с оплатой частями в последовательные сроки (ст. ст. 9, 11 ЗПВ, ст. ст. 3.10, 3.109 ЕТК).
Наряду со способами обозначения сроков платежа вексельные законы предусматривают также сроки для представления векселей к оплате.
Согласно Женевскому закону, векселя с определенным сроком платежа (на определенную дату, во столько-то от даты или от предъявления) должны быть предъявлены к оплате в день наступления срока платежа либо в один из двух следующих рабочих дней (ст. 38 ЕВЗ); векселя сроком по предъявлении оплачиваются по предъявлении, которое должно иметь место в течение одного года со дня выдачи, причем этот срок может быть сокращен или продлен трассантом и сокращен индоссантами (ст. 34 ЕВЗ). Женевский закон специально оговаривает, что в сроки, установленные законом или указанные в векселе, не включается день, от которого срок начинает течь (ст. 72 ЕВЗ). В случае, если платеж по векселю падает на установленный по закону нерабочий день, то оплата может быть потребована лишь в первый следующий рабочий день. В то же время нерабочие дни, падающие на время течения срока, идут в счет срока (ст. 72 ЕВЗ).
В соответствии с английским законом срочные векселя должны быть предъявлены к оплате в день наступления срока платежа, указанного в векселе, или, если это нерабочий день - на следующий рабочий день (ст. 14 и 45 ЗПВ).
По американскому закону предъявление срочных векселей к оплате должно быть произведено в день, в который они подлежат оплате, но если срок, когда должно быть сделано предъявление, приходится на день, не являющийся полным рабочим днем либо для держателя, либо для плательщика, представление к платежу должно быть сделано в ближайший следующий день, который является полным рабочим днем для обеих сторон. Закон также уточняет, что представление должно быть надлежащим, т. е. что оно должно быть сделано в разумные часы, а применительно к банку - в часы совершения им банковских операций (ст. 3.503 ЕТК).
По англо-американскому законодательству предъявление к оплате векселей сроком по предъявлении должно быть сделано в разумный срок после их выставления или негоциации. Разумный срок определяется исходя из банковских или торговых обычаев и обстоятельств конкретного случая (ст. 45 ЗПВ, ст. 3.503 ЕТК).
Непредъявление векселя к платежу в срок влечет за собой освобождение от вексельной ответственности индоссантов и трассанта (ст. 45 ЗПВ, ст. 3.501, 3.502 ЕТК).
Вексельные законы предусматривают, что если своевременному представлению векселя к оплате препятствуют обстоятельства, находящиеся вне контроля держателя (форс-мажор, законодательное распоряжение государства), то эти сроки удлиняются. Когда причина задержки прекращает свое действие, вексель должен быть опротестован (ст. 54 ЕВЗ, ст. 50 ЗПВ, ст. 3.511 ЕТК). Женевский закон также предусматривает, что если действие непреодолимой силы продолжается свыше 30 дней после срока платежа, то для осуществления регресса предъявление векселя к платежу не является необходимым.
Пролонгация срока платежа. Срок платежа по векселю может быть пролонгирован по договоренности между его участниками (держателями и плательщиком). Способы пролонгации специально не предусмотрены вексельными законами, они выработаны практикой. Применяется пролонгация простая, прямая и косвенная <*>. Простая пролонгация предполагает, что по договоренности между держателем и плательщиком срок для предъявления векселя к оплате будет пролонгирован без какого-либо изменения срока платежа, указанного на векселе. В связи с этим первоначальный характер вексельного обязательства не меняется, и сроки для совершения протеста и сроки исковой давности исчисляются не от отсроченной даты, а от даты платежа, указанной в векселе. Прямая пролонгация означает написание в векселе новой даты платежа взамен прежней. Поскольку при такой пролонгации изменяется текст векселя, в этом случае применяются положения вексельных законов в отношении порядка внесения в вексель изменений и вытекающих из этого последствий для ответственности лиц, подписавших вексель до внесения изменений и после внесения изменений в текст векселя <**>. В частности, при прямой пролонгации лица, поставившие свои подписи на векселе до изменения срока платежа, будут нести ответственность в соответствии с новым текстом только подтвердив свое согласие путем вторичного подписания векселя (реакцепта и т.д.) (ст. 69 ЕВЗ, ст. 64 ЗПВ, ст. 3.407 ЕТК). Косвенная пролонгация совершается путем выставления нового векселя с более поздним сроком платежа. При этом держатель также должен получить на новом векселе подписи всех лиц, подписавших первоначальный вексель, если он желает сохранить их ответственность по этому векселю.
--------------------
<*> Указанные формы пролонгации используются также и в странах, чье вексельное законодательство не входит ни в Женевскую, ни в англо-американскую систему права.
<**> В тех странах, где вексельный закон запрещает внесение в вексель каких-либо изменений, прямая пролонгация не применяется.

Оплата векселя в иностранной валюте
В соответствии с действующими вексельными законами сумма векселя должна обозначать определенную сумму денег, т.е. законного платежного средства какого-либо государства. Оплата векселя должна совершаться, как правило, в той валюте, в которой выражена сумма векселя.
Вместе с тем, вексельные законы содержат специальные положения относительно оплаты векселей, сумма которых выражена в иностранной валюте (т.е. валюте, иностранной для места оплаты векселя).
В соответствии с Женевским законом, если вексель выписан в валюте, не имеющей хождения в месте платежа, то сумма его может быть уплачена в местной валюте по курсу на день наступления срока платежа. Если должник просрочил платеж, то держатель может, по своему усмотрению, потребовать, чтобы сумма векселя была выплачена в местной валюте по курсу либо наступления срока платежа, либо на день произведенного платежа. Курс иностранной валюты определяется согласно обыкновениям, действующим в месте платежа, однако держатель может обусловить, что подлежащая оплате сумма будет исчислена по курсу, обозначенному в векселе. В случае, если держатель обусловил, что платеж должен быть совершен в определенной, указанной в векселе валюте (оговорка эффективного платежа в какой-либо иностранной валюте), вышеуказанные правила вообще не применяются, т.е. платеж должен быть совершен в обозначенной в векселе иностранной валюте и, следовательно, вопрос о курсе вообще не возникает (ст. 41 ЕВЗ). Поскольку предусмотренное ст. 41 ЕВЗ правило об эффективном (обязательном) платеже в иностранной валюте затрагивает вопросы, которые регулируются национальным валютным законодательством, Женевская вексельная конвенция (ст. 7 Приложения N 11) предусматривает важную оговорку, согласно которой каждая страна - участница конвенции, имеет право, если сочтет это нужным, в исключительных обстоятельствах, касающихся курса валюты этого государства, отступить от условия, предусмотренного в ст. 41 в отношении эффективного платежа в иностранной валюте по векселям с платежом на ее территории или составленным на ее территории.
Таким образом, положение ст. 41 ЕВЗ об эффективной оплате векселей в валюте, не являющейся валютой места платежа, может подпадать под правила валютного контроля страны - участницы конвенции, налагающие ограничения на платежи в иностранной валюте.
В английском законе предусмотрено, что если вексель выставлен за границей, но с платежом в Соединенном Королевстве, и сумма платежа по векселю не выражена в валюте Соединенного Королевства, то сумма, при отсутствии особых указаний, должна быть вычислена по курсу для тратт по предъявлении в месте платежа в день оплаты векселя, т.е. должна быть выплачена в фунтах стерлингов (ст. 72 ЗПВ).
В соответствии с американским законом обещание или приказ уплатить определенную сумму, выраженную в иностранной валюте, является обещанием или приказом уплатить определенную сумму в деньгах, которые, если в векселе не предусмотрено иное средство платежа, могут быть выполнены путем уплаты долларов по чековому курсу, действующему в срок платежа по векселю. Если же вексель предусматривает иностранную валюту в качестве средства платежа, он должен быть оплачен в этой валюте (ст. 3.107 ЕТК).

Значение протеста в неплатеже
В соответствии с Женевским законом отказ плательщика в оплате векселя должен быть удостоверен в определенный срок актом, составленным в публичном порядке (протестом в неплатеже). Протест в неплатеже является необходимым для того, чтобы держатель мог осуществить свое право регресса против трассанта, индоссантов и их гарантов (авалистов). Однако протест не является необходимым для сохранения держателем права регресса против акцептанта переводного векселя или векселедателя простого векселя, которые несут вексельную ответственность как главные должники в течение всего срока исковой давности.
Совершение протеста в неплатеже не требуется, если вексель был ранее опротестован в неакцепте, а также в случае объявления плательщика несостоятельным, независимо от того, акцептовал он вексель или нет, а также в случае объявления несостоятельным трассанта по векселю, не подлежащему акцепту (для осуществления держателем права регресса достаточно в этом случае предъявление судебного определения об объявлении несостоятельности).
Трассант, индоссант или авалист могут посредством включения в вексель подписанной ими оговорки "без издержек" или "без протеста" освободить держателя от совершения протеста для осуществления права регресса. При этом, если эта оговорка включена трассантом, то она имеет силу в отношении всех сторон, подписавших вексель, если же она включена индоссантом или авалистом, то она действует только в отношении его самого. Если же, несмотря на включенную трассантом оговорку, держатель все же совершит протест, то издержки по протесту лежат на нем. Если оговорка исходит от индоссанта или авалиста, то издержки протеста, если таковой был совершен, могут быть истребованы от всех лиц, поставивших свои подписи (ст. ст. 44, 46, 53 ЕВЗ).
По англо-американскому законодательству протест в неплатеже служит необходимым условием наступления ответственности трассанта или индоссантов только в случае "иностранных векселей" <*> (ст. 51 ЗПВ, ст. 3.501 ЕТК).
--------------------
<*> По вексельному законодательству Англии различаются "внутренний вексель" - вексель, выставленный и оплачиваемый в пределах Британских островов или выставленный в пределах Британских островов на какое-либо проживающее там лицо, и "иностранный вексель"- всякий другой вексель; американский закон относит к "иностранному" векселю всякий вексель, который выставлен или подлежит оплате за пределами США.

В случае возникновения неплатежеспособности акцептанта иностранного векселя до срока платежа держатель может учинить протест в целях более надежного обеспечения своих интересов, т. е. своих прав по отношению к трассанту и индоссантам (ст. 51 ЗПВ, ст. 3.501 ЕТК).
В некоторых странах протест в неплатеже дает держателю процессуальные и другие преимущества при осуществлении принудительного взыскания по неоплаченным векселям (упрощенная судебная процедура, предварительный арест имущества акцептанта, блокирование средств на его счетах в банке). Кроме того поскольку в некоторых странах вексельные протесты предаются гласности (об опротестованных векселях дается публикация в прессе и т.д.) протест может отрицательно сказаться на деловой и моральной репутации вексельного должника.

Сроки для совершения протеста в неплатеже
Согласно Женевскому закону, протест в неплатеже векселя сроком на определенный день или во столько-то времени от составления или предъявления должен быть совершен в один из двух рабочих дней, которые следуют за днем, в который вексель подлежит оплате; векселя сроком по предъявлении - в течение срока, установленного для предъявления к акцепту (т.е. в течение одного года со дня составления векселя, если только трассантом или индоссантом не установлены другие сроки), или на следующий день, если предъявление имело место в последний день этого срока (ст. 44 ЕВЗ).
Согласно английскому закону протест в неплатеже иностранного векселя должен быть совершен в день, когда вексель был не оплачен. Если же в этот срок вексель был "отмечен" у нотариуса, то сам протест может быть совершен в последующем после даты отметки (ст. 51 ЗПВ).
По американскому закону обязанность совершения протеста наступает в то же время, что и обязанность известить индоссантов и трассанта о неплатеже (т.е. банком - в тот же рабочий день, любым другим лицом - в течение 3 рабочих дней после отказа плательщика от платежа). Если до того, как наступает обязанность совершить протест, должностное лицо, управомоченное на оформление протеста, регистрирует документ на предмет дальнейшего полного оформления протеста, протест может быть совершен в любой момент после этого, причем будет считаться, что он сделан в день такой регистрации (ст. 3.508, 3.509 ЕТК).
Вексельные законы предусматривают, что если своевременному совершению протеста препятствуют обстоятельства, находящиеся вне контроля держателя (форс-мажор, законодательное распоряжение какого-либо государства), то эти сроки удлиняются. Когда причина задержки прекращает свое действие, вексель должен быть опротестован (ст. 54 ЕВЗ, ст. 51 ЗПВ, ст. 3.511 ЕТК).
Женевский закон также предусматривает, что если действие непреодолимой силы продолжается свыше 30 дней после срока платежа, то совершение протеста не является обязательным для осуществления права регресса.

Гарантирование оплаты векселей
Женевский закон предусматривает специальное вексельное поручительство - аваль, посредством которого гарантируется платеж по векселю (полностью или частично).
Аваль может быть дан за любое ответственное по векселю лицо. Если на векселе отсутствует указание, за кого дается аваль, то считается, что аваль дан за трассанта или векселедателя простого векселя. Авалист отвечает в том же объеме, что лицо, за которое он дал поручительство. Обязательство авалиста является действительным и тогда, когда обязательство, которое он гарантирует, окажется недействительным по какому бы то ни было основанию, иному чем дефект формы. Оплачивая вексель в порядке регресса, авалист приобретает права, вытекающие из векселя, в отношении того, за кого он дал поручительство, и против тех, кто в силу векселя обязан перед этим последним. Аваль дается на векселе или на дополнительном листе - аллонже, выражается словами "считать за аваль" или иной равнозначной формулировкой и подписывается авалистом. Каждая подпись на лицевой стороне векселя (без указания об авале) действительна как аваль, если эта подпись не является подписью плательщика или трассанта (ст. 30 - 32 ЕВЗ).
Англо-американскому законодательству аваль не известен. В то же время английский закон предусматривает, что если какое-либо лицо подписывает вексель не в качестве трассанта или акцептанта, оно тем самым принимает на себя ответственность индоссанта перед правильным держателем (ст. 56 ЗПВ).
По американскому закону гарантирование оплаты векселя может совершаться в форме специальной гарантийной оговорки, добавленной кем-либо к определенной подписи на векселе. "Оплата гарантирована" или иная равнозначная оговорка, присоединенная к подписи на векселе, означает, что гарант обязуется в случае, если вексель не будет оплачен в срок, оплатить его без обращения держателя к какой-либо другой стороне и без совершения протеста (ст. 3.416 ЕТК).
Исковая давность. Права требования, вытекающие из векселя, могут быть реализованы в течение сроков исковой давности. По Женевскому закону исковые требования против акцептанта (независимо от того, был опротестован вексель или нет) или векселедателя простого векселя и их авалистов погашаются истечением 3 лет со дня срока платежа; исковые требования держателя против индоссантов, трассанта и их авалистов погашаются истечением одного года со дня протеста, совершенного в установленный срок или со дня срока платежа, в случае оговорки об обороте без издержек; исковые требования индоссантов друг к другу и к трассанту погашаются истечением шести месяцев, считая со дня, в который индоссант оплатил вексель или со дня предъявления к нему иска (ст. 70 ЕВЗ). В Англии действует шестилетний срок исковой давности со дня возникновения права на иск, в США сроки исковой давности различаются по штатам, но не превышают в общем 6 лет со дня возникновения права на иск.
Гербовый сбор по векселям. Во многих странах векселя облагаются гербовым сбором <*>. В соответствии с Женевской конвенцией о гербовом сборе по векселям 1930 г. страны - участницы конвенции обязуются предусмотреть в своем законодательстве, что действительность обязательств сторон по векселю или осуществление вытекающих из него прав не может быть обусловлено соблюдением постановлений о гербовом сборе. Однако, эти страны могут приостановить осуществление этих прав до уплаты гербового сбора в установленном ими порядке, а также возникшей пени. Они могут равным образом решить, что характер и последствия документа, подлежащего немедленному исполнению, которые согласно их законодательству могли бы быть присвоены векселю, будут обусловлены тем, что гербовый сбор был при самом составлении документа надлежащим образом оплачен согласно постановлениям их закона.
Таким образом неуплата гербового сбора по векселю в тех странах, где он предусмотрен законом, не лишает документ вексельной силы, однако, в соответствии с законодательством некоторых стран (например, Франции) последствия неуплаты гербового сбора ложатся на держателя. Так, в случае неоплаты векселя протест в неплатеже и принудительное взыскание через суд могут быть осуществлены только после уплаты держателем гербового сбора и, возможно, штрафа.
--------------------
<*> Гербовый сбор по векселям взимается также и в странах, не входящих ни в женевскую, ни в англо-американскую систему права.

III. Информация по вексельному законодательству некоторых стран, не входящих ни в одну из основных систем вексельного права
Арабская Республика Египет (нормы вексельного права содержатся в Торговом кодексе 1883 г.).
Форма векселя. Переводный вексель должен содержать: дату составления, сумму, наименование плательщика, срок и место платежа, отметку о полученной стоимости, подпись трассанта. Вексель может быть выдан на предъявителя, приказу третьих лиц или приказу самого трассанта (ст. 105). Вексель на предъявителя передается простым вручением (ст. 133). Трассант несет ответственность за акцепт и за платеж по векселю (ст. 117). Бланко-векселя. Нет специальных положений. Процентная оговорка. Нет специальных положений. Сроки платежа. Вексель может быть выставлен сроком платежа: по предъявлении, через определенный период времени от предъявления или от составления, на определенную дату, на определенный день - праздник или ярмарку. Срок платежа по векселю, выставленному с оплатой на ярмарке, наступает накануне закрытия ярмарки, если она продолжается только один день. Если срок платежа установлен в праздничный день по закону, вексель должен быть оплачен накануне праздника (ст. ст. 127, 131, 132). Векселя сроком по предъявлении оплачиваются по представлении (ст. 128). Срок платежа по векселю, выписанному платежом через определенный период времени от предъявления, определяется либо датой акцепта, либо датой протеста в неакцепте (ст. 129). Векселя сроком по предъявлении или через определенный период времени от предъявления должны быть представлены к акцепту или оплате в течение 6 месяцев от даты составления (если вексель выставлен в средиземноморском государстве или в Турции и оплачивается в Египте), или в течение 8 месяцев (если вексель выставлен в другом европейском государстве) или 1 года (если вексель выставлен в каком-либо другом государстве). Непредставление векселя к оплате в указанные сроки влечет для держателя потерю права на регресс против индоссантов и трассанта, обеспечившего покрытие для оплаты векселя у плательщика (ст. 260). Такие же сроки предусмотрены для векселей, выставленных в Египте с оплатой за границей. Сроки для предъявления векселей к акцепту или платежу могут быть изменены соглашением сторон, а в случае морской войны они могут быть удвоены (ст. 160). Оплата векселей в иностранной валюте. Вексель должен быть оплачен в той валюте, которая в нем указана (ст. 142). Протест в неплатеже. Отказ плательщика от платежа по векселю должен быть удостоверен протестом в неплатеже на следующий день после наступления срока платежа (ст. 162). Держатель не освобождается от необходимости совершения протеста в неплатеже и в случае смерти или банкротства плательщика. В случае банкротства акцептанта до наступления срока платежа держатель может немедленно совершить протест и осуществить свое право регресса. Оговорка "без расходов", поставленная на векселе трассантом, освобождает держателя от совершения протеста, но если эта оговорка поставлена индоссантом, держатель не освобождается от обязанности опротестовать вексель в неплатеже в целях сохранения права регресса против предшествующих индоссантов (ст. 163). Держатель опротестованного векселя может осуществить право регресса против индоссантов и трассанта либо против каждого из них, либо против всех вместе (ст. 164). По опротестованному векселю, выставленному в Египте с оплатой за границей, судебный иск против индоссантов и трассанта, домицилированных в Египте, может быть возбужден в течение следующих сроков: 3 месяцев (если место оплаты векселя находится в европейской части Турции, Италии и Австрии), 4 месяцев (если вексель оплачивается в другой средиземноморской или европейской стране), одного года (если вексель оплачивается в какой-либо другой стране) (ст. 166). По истечении сроков для совершения протеста в неплатеже и возбуждения иска держатель теряет свое право регресса против индоссантов, а также против трассанта, если тот докажет, что он обеспечил покрытие у плательщика к сроку платежа. В этом случае держатель будет иметь право только на прямой иск против плательщика, а также на иск из неосновательного обогащения против лица, у которого находятся средства, предназначенные для оплаты векселя (ст. 169, 171, 172). Гарантирование оплаты векселей. Платеж по векселю может быть гарантирован посредством аваля, который дается каким-либо лицом на самом векселе или на отдельном документе. Авалист отвечает солидарно с тем, за кого он дал аваль, и в том же объеме, если не было иных соглашений между этими сторонами. Аваль может быть дан за трассанта и индоссантов (ст. 138, 139). Исковая давность. Все вексельные иски погашаются по истечении 5 лет начиная либо от даты, следующей за сроком платежа по векселю, либо от даты протеста, либо от последнего судебного иска (ст. 194).
Иран (нормы вексельного права содержатся в Торговом кодексе 1932 г.).
Форма векселя. Переводный вексель должен содержать: "вексельную метку", дату выставления, сумму, наименование плательщика, срок платежа, место платежа (домицилий плательщика или какое-либо другое место), наименование лица, которому или приказу которого вексель подлежит оплате (получателя), указание на то, является ли вексель первым, вторым и т.д. экземпляром, подпись и печать трассанта (ст. 223). Переводный вексель, в котором отсутствует какой-либо из вышеуказанных реквизитов, за исключением "вексельной метки", не регулируется вексельным законом (ст. 226). Переводный вексель может быть выписан приказу третьего лица или приказу самого трассанта (ст. 224). Трассант, акцептант и индоссанты несут перед держателем солидарную и раздельную ответственность (ст. 249). Бланко-вексель. Нет специальных положений. Процентная оговорка. Нет специальных положений. Сроки платежа. Вексель может быть выдан сроком платежа: по предъявлении, на определенную дату, через один или несколько дней или месяцев от предъявления или от даты (течение этих последних сроков начинается со следующего дня после даты акцепта или даты составления векселя) (ст. 241, 255). Срок платежа по векселю, выставленному платежом через определенный период времени от предъявления, определяется либо датой акцепта, либо датой протеста в неакцепте (ст. 243).
Вексель сроком платежа на определенную дату должен быть оплачен в этот день (ст. 254). Если срок платежа приходится не нерабочий день, платеж переносится на следующий рабочий день (ст. 244). По переводному векселю сроком платежа по предъявлении или через определенный период времени от предъявления, независимо от места составления и платежа (т.е. в Иране или за границей), держатель должен получить акцепт плательщика или платеж в течение 1 года от даты составления векселя, иначе он теряет право регресса против индоссантов и трассанта, обеспечившего покрытие по векселю. Этот срок может быть изменен соглашением заинтересованных сторон (ст. 274 - 278). Оплата векселя в иностранной валюте. Оплата векселя должна быть совершена в указанной в нем валюте. Если держатель уплатил трассанту или тому лицу, которому он переуступил вексель валюту иную, чем та, которая указана в векселе, и если вексель опротестован в неакцепте или неплатеже, этот держатель может требовать от трассанта или от того лица, которому он переуступил вексель, оплаты либо в валюте, которую он сам уплатил, либо в валюте, указанной в векселе (ст. 252, 253). Протест в неплатеже. Отказ плательщика от оплаты векселя должен быть удостоверен протестом в неплатеже в течение 10 дней от срока платежа, а если десятый день приходится на нерабочий день, - то на следующий день. Ни смерть или банкротство плательщика, ни протест в неакцепте не освобождают держателя от совершения протеста в неплатеже.
В случае банкротства плательщика до наступления срока платежа держатель сохраняет право на совершение протеста в неплатеже. После истечения срока для совершения протеста в неплатеже держатель лишается права регресса против индоссантов, а также против трассанта, обеспечившего покрытие у плательщика для оплаты векселя в срок (ст. 249, 280 - 283, 289, 290). Гарантирование оплаты векселей. Аваль законом не предусмотрен. Исковая давность. Исковые требования держателя против индоссантов и трассанта могут быть реализованы в течение 3 месяцев от даты протеста (если вексель оплачивается в Иране) и 6 месяцев (если вексель оплачивается за границей, а индоссанты и трассант проживают в Иране). В случае, если домицилий ответчика и место платежа находятся в разных местах, трехмесячный срок увеличивается на один день на каждый фарсак (1 фарсак = 6240 м). Иски индоссантов к предшествующим сторонам погашаются по истечении вышеуказанных сроков начиная от даты приказа о вызове в суд или от даты, следующей за днем произведенной индоссантом оплаты векселя. Однако, даже истечение этих сроков не лишает держателя права на иск из неосновательного обогащения против лица, у которого находится сумма, которую трассант предоставил плательщику для оплаты векселя (ст. 286 - 291). Никакой вексельный иск не принимается судами в Иране после истечения 5 лет от даты протеста или последнего судебного иска, или от даты признания должником своего долга, а если протеста не было, - то от даты истечения срока для совершения протеста (ст. 307).
Испания (нормы вексельного права содержатся в Торговом кодексе 1885 г.). Форма векселя. Переводный вексель должен содержать: место и дату выставления, срок платежа, наименование лица, приказу которого должен быть совершен платеж (получателя), сумму, пометку о полученной стоимости, наименование плательщика с указанием его домицилия, подпись трассанта (ст. 144). Бланко-векселя. Нет специальных положений. Процентная оговорка. Нет специальных положений. Сроки платежа. Вексель может быть выставлен сроком платежа: по предъявлении, через определенный период времени от предъявления или от даты, на определенную дату, в соответствии с местными обычаями, на ярмарке (ст. 451). Вексель подлежит оплате в день наступления срока платежа без каких-либо грационных дней. Если срок платежа приходится на праздничный день, вексель должен быть оплачен накануне (ст. 455, 488). Векселя платежом по предъявлении или через определенный период времени от предъявления должны быть предъявлены к акцепту или платежу в течение определенного срока: от 40 дней до 1 года, в зависимости от места выставления и места платежа по векселю. Векселя, выставленные в Испании с платежом за границей, предъявляются в соответствии с положениями права, действующего в стране места платежа (ст. 470 - 475). Вексель, не представленный к акцепту или платежу в установленный срок, оплате не подлежит (ст. 469). Держатель, не представивший вексель в указанный в нем срок платежа, теряет право регресса против индоссантов, за исключением случая непреодолимой силы, сделавшей невозможным для него совершение этого действия (ст. 483). Протест в неплатеже. Отказ плательщика оплатить вексель должен быть удостоверен протестом в неплатеже. Протест действителен, если он совершен до 20 часов дня, следующего за днем отказа в платеже, или в следующий рабочий день, если этот срок приходится на праздничный день. Несовершение протеста в срок влечет освобождение индоссантов и трассанта от вексельной ответственности. Ни смерть, ни банкротство плательщика не освобождают держателя от необходимости совершения протеста, за исключением случая непреодолимой силы. Никакое иное действие или документ не могут заменить протест в неплатеже для сохранения держателем права регресса (ст. 460, 483, 502, 504, 590). Гарантирование оплаты векселей. Закон предусматривает аваль, который может быть дан на самом векселе или на отдельном документе. Авалист отвечает так же, как и та сторона, за которую он дал аваль. Однако, он вправе ограничить специальной оговоркой свое обязательство в отношении суммы и условий, при которых он гарантирует платеж (ст. 486, 487). Сроки исковой давности. Исковые требования по векселям независимо от того, опротестован вексель или нет, погашаются истечением 3 лет от срока платежа (ст. 950).
Колумбия (нормы вексельного права и положения о ценных бумагах содержатся в Торговом кодексе 1971 г.).
Форма векселя. Переводный вексель должен содержать: приказ о платеже определенной денежной суммы, срок платежа, указание на то, что вексель оплачивается приказу или держателю векселя, наименование плательщика, указание о правах, заключенных в векселе, подпись трассанта (которая может быть сделана, под его ответственность, механическим способом). При отсутствии в векселе места и даты составления таковыми считаются место и дата вручения векселя. При отсутствии в векселе места платежа таковым будет считаться местонахождение трассанта; если таких мест несколько, держатель вправе выбирать между ними. Такое же право имеет держатель, если в векселе указано несколько мест платежа (ст. 621, 671). Трассант отвечает за акцепт и платеж по векселю, и всякая оговорка, посредством которой он снимает с себя эту ответственность, считается ненаписанной (ст. 678). Тот, кто поставил на векселе свою подпись, отвечает согласно собственному праву. Если лицо, подписавшее вексель, не несет по какому-либо основанию ответственность, подписи других лиц на векселе все же не теряют своей силы (ст. 627). Бланко-вексель. Если в векселе имеется незаполненный реквизит, то любой законный держатель может заполнить его перед представлением для реализации содержащегося в нем права в соответствии с указаниями трассанта (ст. 622). Процентная оговорка. Закон предусматривает возможность включения в вексель процентной оговорки по твердой или текущей ставке (ст. 672). Сроки платежа. Вексель может быть выставлен сроком платежа: по предъявлении, на определенный день, определенными последовательными сроками, через определенный период времени от предъявления или от даты векселя (ст. 673). Вексель должен быть предъявлен платежу в день наступления срока платежа или в течение следующих 8 дней. Вексель сроком по предъявлении должен быть представлен к оплате в течение 1 года от его даты. Любая сторона по векселю может сократить этот срок посредством соответствующей пометки на векселе, а трассант вправе продлить этот срок или запретить представление к платежу до определенного срока (ст. 691, 692). Протест в неплатеже. Протест в неплатеже является необходимым, если на векселе имеется специальная пометка "с протестом". Если по такому векселю протест не совершается, держатель теряет право регресса. Протест в неплатеже должен быть совершен в течение 15 дней от срока платежа по векселю. Если вексель представляется к оплате через банк, в котором проходила основная сделка, то отметка банка об отказе плательщика от платежа имеет силу официального протеста (ст. 637, 638, 708). Гарантирование оплаты векселей. Закон предусматривает аваль, который дается на самом векселе или на отдельном документе. Авалист должен указать лицо, за которое он дает аваль. При отсутствии такого указания считается, что авалист гарантирует обязательство всех сторон, указанных в векселе (ст. 633, 634, 637). Исковая давность. Исковые требования держателя против акцептанта и векселедателя простого векселя погашаются истечением 3 лет от срока платежа, против индоссантов и трассанта - истечением 1 года от даты протеста или, если протест не является обязательным, - от срока платежа. Исковые требования индоссантов друг к другу и против трассанта погашаются через 6 месяцев от даты предъявления регрессного иска или от даты произведенного платежа (ст. 789 - 791).
Мексика (вексель регулируется главой II Общего закона о ценных бумагах и кредитных операциях 1932 г.).
Составление и форма векселя. Переводный вексель должен содержать: вексельную метку, дату и место составления, безусловный приказ платить определенную сумму денег, наименование плательщика, место платежа, срок платежа, наименование получателя, подпись трассанта (ст. 70). Если на векселе отсутствует указание о месте платежа, таковым считается место жительства плательщика, а если таковых мест несколько, вексель может быть оплачен в любом из них, по выбору держателя. Если в векселе указано несколько мест платежа, то держатель имеет право выбора из числа указанных (ст. 74). Трассант или любое другое обязанное по векселю лицо может указать в векселе одно или несколько лиц, у которых следует затребовать акцепт или платеж по векселю на случай отсутствия плательщика. Их местонахождение должно быть точно указано в векселе; при отсутствии такого указания требование направляется по месту жительства плательщика (ст. 84). Вексель может быть выписан приказу самого трассанта, а также на самого трассанта, если вексель оплачивается в месте ином, чем место его составления. В этом последнем случае трассант выступает как акцептант (ст. 82). Трассант отвечает за акцепт или за платеж по векселю, и любая оговорка, которая освобождает его от этой ответственности, считается ненаписанной (ст. 87). Бланко-векселя. Закон разрешает заполнение недостающих реквизитов векселя лицу, которому такое заполнение поручено, но сделать это необходимо до предъявления векселя к акцепту или платежу (ст. 15). Процентная оговорка. Включенные в вексель процентная оговорка или договорные штрафы считаются ненаписанными (ст. 78). Сроки платежа и сроки для предъявления векселя к оплате. Вексель может быть выдан сроком платежа: по предъявлении, через определенный период времени от предъявления или от выставления, на определенную дату. Вексель с указанием какого-либо иного срока платежа считается платежом по предъявлении. Вексель без указания срока платежа также подлежит оплате (ст. 79). Вексель должен быть представлен к оплате в день наступления срока платежа. Если срок платежа падает на нерабочий день, срок платежа продлевается до следующего рабочего дня. При исчислении срока платежа включаются и праздничные дни (ст. 127). Вексель сроком платежа по предъявлении должен быть представлен к платежу в течение 6 месяцев от даты выставления. Каждая сторона, обязанная по векселю, вправе сократить этот срок соответствующей оговоркой на векселе. Трассант может продлить этот срок или обусловить предъявление векселя определенным сроком (ст. 128). Оплата векселя в иностранной валюте. Закон не содержит определенных положений по этому вопросу. Протест в неплатеже. Отказ плательщика от оплаты векселя должен быть удостоверен протестом в неплатеже. Никакой другой акт или действие не может заменить протест (ст. 140). Протест в неплатеже должен быть совершен в течение 2 рабочих дней, следующих за сроком платежа. Протест в неплатеже векселя сроком по предъявлении должен быть совершен в день предъявления векселя к оплате или в течение 2 следующих рабочих дней (ст. 144). Протест в неакцепте освобождает от необходимости совершения протеста в неплатеже (ст. 145). Если до акцепта векселя или после его акцепта, но до наступления срока платежа плательщик объявлен несостоятельным, вексель должен быть опротестован в неплатеже, причем протест может быть совершен в любое время между датой открытия конкурса и днем, в который в соответствии с законом вексель должен быть опротестован в неакцепте или неплатеже (ст. 147). Трассант может оговоркой на векселе "без расходов", "без протеста" или тому подобной пометкой освободить держателя от необходимости совершения протеста в целях сохранения права на регресс. Эта оговорка не освобождает держателя от предъявления векселя ни к акцепту, ни к платежу. Такая оговорка, сделанная на векселе держателем или индоссантом, считается ненаписанной (ст. 141). Гарантирование оплаты векселей. Оплата векселя в полной сумме или в части может быть гарантирована посредством аваля. Аваль может быть дан любым лицом, в том числе лицом, уже поставившим свою подпись на векселе. Аваль может быть дан на самом векселе и на аллонже. Если сумма, на которую дается аваль, не указана, считается, что аваль дан на всю сумму векселя. В авале указывается лицо, за которое дано поручительство. При отсутствии такого указания считается, что аваль дан за акцептанта, а если вексель неакцептован - то за трассанта. Авалист отвечает солидарно с тем лицом, за которое он дал аваль. Его обязательство действительно также и тогда, когда обязательство лица, за которое он дал аваль, является по какому-либо основанию недействительным. Требование к авалисту может быть предъявлено в те же сроки и на тех же условиях, что и к лицу, за которое он дал аваль (ст. 109 - 116). Исковая давность. Исковые требования по векселю погашаются истечением 3 лет начиная от срока платежа, указанного в векселе, или для векселей платежом по предъявлении, - по окончании срока для предъявления векселя к оплате (ст. 165).

Приложение N 11 
(к п. 132) 

УНИФИЦИРОВАННЫЕ ПРАВИЛА И ОБЫЧАИ ДЛЯ ДОКУМЕНТАРНЫХ АККРЕДИТИВОВ
Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов включены в систему отдельным документом
Приложение N 12 
(к п. 132) 

УНИФИЦИРОВАННЫЕ ПРАВИЛА И ОБЫЧАИ ДЛЯ ДОКУМЕНТАРНЫХ АККРЕДИТИВОВ (на английском языке)
--------------------
Не приводится.

Приложение N 13 
(к п. 148) 

А. АВИЗО ДЛЯ БЕНЕФИЦИАРА 	
НАИМЕНОВАНИЕ 	 	БЕЗОТЗЫВНЫЙ 	Номер 	
БАНКА - ЭМИТЕНТА 				
		ДОКУМЕНТАРНЫЙ	
 		АККРЕДИТИВ 	
Место и дата выставления 		 	
аккредитива 		Дата и место истечения 	
 		срока аккредитива 	
Приказодатель 	Бенефициар 	
Авизующий банк N 	Сумма 	
	Аккредитив исполняется (кем)... 	
	путем: 	
	 	платежа по предъявлении	 	акцепта	 	негоциации	
частичные отгрузки	перегрузка 	 	
 	 		
 	 	разрешены	 	разрешена		
				 		
 	 	 	платежа с рассрочкой сроком...	
 	 	не разрешены	 	не разрешена			

погрузка на 	против представления документов,указанных ниже,	
борт (отправка) 	 	
принятие к перевозке	 	и тратты бенефициара сроком...	
из / в.. 		 	
	 	
для транспортировки в .. 	на 	
Авизо для бенефициара 	
 	
Документы должны быть представлены в течение... дней после даты выписки отгрузочных документов, но в пределах срока действия аккредитива. 	
Настоящим мы выставляем этот документарный аккредитив в Вашу пользу. Он подчинен Унифицированным правилам и обычаям для документарных аккредитивов (редакция 1983 г. Международная торговая палата, Париж, Франция, публикация N 400), и мы принимаем на себя обязательства в соответствии с условиями Правил. Номер и дата аккредитива и наименование нашего банка должны указываться на всех выставляемых траттах. Если аккредитив исполняется путем негоциации, каждое представление документов должно быть отмечено на обороте этого авизо банком, в котором аккредитив исполняется. Этот документ состоит из ... подписанных страниц 	

Б. АВИЗО ДЛЯ АВИЗУЮЩЕГО БАНКА	
НАИМЕНОВАНИЕ 	 	БЕЗОТЗЫВНЫЙ 	Номер 	
	 			
БАНКА - ЭМИТЕНТА 				
		ДОКУМЕНТАРНЫЙ	
 		АККРЕДИТИВ 	
Место и дата выставления 		 	
аккредитива 		Дата и место истечения 	
 		срока аккредитива 	
Приказодатель 	Бенефициар 	
Авизующий банк N 	Сумма 	
	Аккредитив исполняется (кем)... 	
	 путем: 	
	 	платежа по предъявлении	 	акцепта	 	негоциации	
частичные отгрузки	перегрузка 	 	
 	 		
 	 	разрешены	 	разрешена		
				 		
 	 	 	платежа с рассрочкой сроком...	
 	 	не разрешены	 	не разрешена			

погрузка на 	против представления документов,указанных ниже,	
борт (отправка)	 	
принятие к перевозке	 	и тратты бенефициара сроком...	
из / в.. 		 	
	 	
для транспортировки в .. 	на 	
Авизо для авизующего банка 	
 	
Документы должны быть представлены в течение... дней после даты выписки отгрузочных документов, но в пределах срока действия аккредитива. 	
Мы выставили документарный аккредитив, как указано выше. Он подчинен Унифицированным правилам и обычаям для документарных аккредитивов (редакция 1983 г. Международная торговая палата,Париж, Франция, публикация N 400).	
Мы просим Вас авизовать аккредитив бенефициару	
 	
 	 	без добавления Вашего подтверждения	

	 	добавив Ваше подтверждение	

	 	и уполномочиваем Вас добавить Ваше подтверждение	

Номер, дата аккредитива и наименование нашего банка должны быть указаны на всех выставляемых траттах.	
Рамбурс	
Этот документ состоит из ... подписанных страниц 	

Приложение N 14 
(к п. 148) 

Публикация МТП по формам 
документарного аккредитива 

ВЫСТАВЛЕНИЕ ДОКУМЕНТАРНОГО АККРЕДИТИВА ПОСРЕДСТВОМ ТЕЛЕТРАНСМИССИИ

Определения: 	 	
М 	- обязательная часть телетрансмиссии 	
О 	- факультативная часть телетрансмиссии 	
М/О 	- Обязательная часть в документарном аккредитиве, факультативная часть в резервном аккредитиве 	
 	- для заполнения 	
( ) 	- может быть исключено 	
/ 	- подлежит выбору 	

Порядок: 	Основан на СВИФТ МТ 700 с 	
 	(а) возможностью изменения позиций текстов для достижения традиционной формы, например, 2/6, 	
	(б) обязательным/факультативным текстом 19. 	
N 	М/О 	Текст 	
1 	М 	Переводный ключ ... 	
2/6 	О 	Дата выставления ... 	
3/7 	О 	Референс (наше) (предварительное) авизо от ... 	
4 	М 	Мы (настоящим) выставили (наш) (...) безотзывный аккредитив (N) ... 	
5 	М 	Подчинен Унифицированным правилам и обычаям для документарных аккредитивов, редакция 1983 года (публикация МТП N 400). 	
6/2 	О 	Дата выставления 	
N 	М/О 	Текст 	
7/3 	О 	Референс (наше) (предварительное) авизо от... 	
8 	М 	Дата и место истечения срока аккредитива. 	
9 	О 	Банк приказодателя... 	
10 	О 	Приказодатель... 	
11 	М 	Бенефициар... 	
12 	М 	Сумма... 	
13 	О 	Подробности о сумме. 	
14 	М 	Исполняется... (банком) путем... 	
15 	О 	Тратта...(срок) выставленная на 	
16 	О 	Частичные отгрузки разрешены / запрещены 	
17 	О 	Перегрузка разрешена / запрещена 	
18 	О 	Погрузка (отправка) принятие к перевозке	
		от / до... направление... 	
19 	М/О 	Товар... 	
20 	М 	Документы... 	
21 	О 	Другие условия... 	
22 	О 	Расходы 	
23 	О 	Срок для представления документов... 	
24 	М 	(Пожалуйста) авизуйте аккредитив бенефициару...	
		Ваше подтверждение. 	
25/28 	О 	Через... 	
26 	О 	Рамбурс: ... 	
27 	О 	Инструкции для исполняющего банка:... 	
28/25 	О 	Через... 	
29 	О 	Информация банка банку:... 	

Приложение N 15 
(к п. п. 174, 181, 268, 270, 
282, 285, 301) 

        ОБРАЗЦЫ ВЕКСЕЛЕЙ, ЧЕКОВ И ПЕРЕДАТОЧНЫХ НАДПИСЕЙ

    А. Образец переводного векселя  по  Женевскому  Единообразному
 вексельному закону:  форма (ст.  1), акцепт (ст. ст.22, 25), аваль
 (ст. 31)

Акцептован 
А/О 
"Антик", 
Париж 
/подписи/  	
Фр.фр. 2000 Москва, 20 января 1985 г. 	
Как авалист 
за А/О 
"Антик", 
Париж 
Креди Лионе, 
Париж 
/подписи/ 	
	
20 января 1986 г. платите против этого 
переводного векселя приказу В/О 
"Техноинторг", Москва две тысячи фр. франков		
	
А/О "Антик", Париж    В/О "Техноинторг", 
Место платежа:             Москва 
Эйробанк,Париж             /подписи/ 

 на английском языке: 

Accepted 
Messrs. 
"Antik", 
Paris 
/signatures/  	
FRF.2000 Moscow, 20-th January, 1985 	
Good as aval 
for Messrs. 
"Antik", Paris 
Credit 
Lyonnais 
Paris, 
/signatures/ 	
	
On 20-th January, 1986 pay against this 
Bill of Exchange to the order of V/O 
"Technointorg", Moscow the sum of two 
thousand French Francs		
	
To Messrs. "Antik",  V/O "Technointorg" 
Paris                    Moscow 
Payable at:             /signatures/ 
Eurobank, Paris 		

 В. Образцы чеков по Женевскому Единообразному чековому закону

    (форма - ст. 1)

    а) образец фирменного чека

Фр. фр. 2000                                  Москва, 20 января 1985 г	

20 января 1986 г. мы заплатим против этого простого векселя 
приказу А/О "Антик", Париж две тысячи фр. франков 

         Место платежа:                         В/О "Техноинторг", 
         Внешторгбанк СССР,                          Москва 
            Москва                               /подписи/ 	

 на английском языке: 

FRF.2000                                  Moscow, 20-th January, 1985 

On 20th January, 1986 we promise to pay this Promissory 
Note to the order of Messrs. "Antic", Paris the sum of two 
thousand French Francs	

       Payable at:                             V/O "Technointorg", 
   Bank for Foreign Trade                           Moscow 
    of the USSR, Moscow                          /signatures/ 	

 В. Образцы чеков по Женевскому Единообразному чековому закону

    (форма - ст. 1)

    а) образец фирменного чека

Фр. фр. 2000                                Париж, 20 января 1985 г.	

                         ЭЙРОБАНК, ПАРИЖ 

Платите против этого чека приказу В/О "Техноинторг", Москва 
две тысячи фр. франков 

     Место платежа:                           А/О "Антик", Париж 
        Париж                                   /подписи/  

 
 на английском языке: 

FRF. 2000                                 Paris, 20-th January, 1985 

                         EUROBANK, PARIS 

Pay against this cheque to the order of V/O "Technointorg", 
Moscow the sum of two thousand French Francs 

     Payable at:                          Messrs. "Antik" 
       Paris                                  Paris 
                                          /signatures/ 

 
 Г. Образцы передаточных надписей 

   I. Индоссаменты на векселе (см. образец А) 
  
                                         Оборотная сторона векселя 

1/ Платите приказу 
Внешторгбанка СССР*/ 
В/О "Техноинторг", 
Москва 
/подписи/ 
или 
2/ В/О "Техноинторг", 
Москва 
/подписи/ 
3/ Платите приказу 
Эйробанка, Париж 
валюта на х/ 
инкассо 
Внешторгбанк СССР 
/подписи/  	
1/ - полный индоссамент 
2/ - бланковый индоссамент 
3/ - препоручительный индоссамент	
	
             * * * 

x/ "Pay to the order of..." - на 
английском языке 
xx/ "Value for collection" - на 
английском языке 	

 

   II. Индоссамент - штамп на чеках (см. образцы В "а" и "б")

    После полного индоссамента ремитента  в  пользу  Внешторгбанка
 СССР   (см.   образец   Г  -  I/I)  от  имени  Внешторгбанка  СССР
 проставляется индоссамент - штамп следующего содержания:

     "Платите приказу любого Банка,  Банкира  или  Траст  Компани.

     Предыдущие   индоссаменты  гарантируются.  Банк  для  внешней

     торговли СССР.

    На английском языке:

     "Pay to the order of any Bank, Banker or Trust Company. Prior

     endorsements guaranteed. Bank for foreign trade of the USSR"

    III. Передаточные надписи на коносаменте
               (на оборотной стороне)

    а) Передаточная  надпись  внешнеторговой  организации в пользу

    Внешторгбанка СССР:

    "Выдайте приказу Банка для внешней торговли СССР

    (Deliver to  the  order  of  the Bank for foreign trade of the

    USSR - на английском языке)
  
                            Наименование внешнеторговой организации
                                           (подписи)

    б) Передаточная   надпись   Внешторгбанка   СССР   в    пользу
 иностранного банка:

    "Выдайте приказу  (Deliver to the order of...  - на английском

    языке) _______________________________________________________
                        (наименование банка)
  
               Банк для внешней торговли СССР
                        (подписи)

    IV. Передаточные надписи на страховом полисе

    (на оборотной стороне)

    а) Передаточная  надпись  внешнеторговой  организации в пользу
        Внешторгбанка СССР:
  
        "Все права  по настоящему полису переданы Банку для внешней
        торговли СССР (All interests under this Policy  transferred
        to  the Bank for foreign trade of the USSR" - на английском
        языке)
  
                  Наименование внешнеторговой организации
                                 (подписи)

    б) Передаточная   надпись   Внешторгбанка   СССР   в    пользу
        иностранного банка:
        "Все права по настоящему  полису  переданы  (All  interests
        under  this  Policy transferred  to  the  -  на  английском
        языке)_____________________________________________________
                        (наименование банка)
  
                     Банк для внешней торговли СССР
                                (подписи)

   II. Индоссамент - штамп на чеках (см. образцы В "а" и "б")

     После  полного  индоссамента  ремитента в пользу Внешторгбанка
 СССР   (см.   образец   Г   -   I/I)   от  имени Внешторгбанка СССР
 проставляется индоссамент - штамп следующего содержания:
           "Платите приказу любого Банка, Банкира или Траст Компани.
           Предыдущие индоссаменты гарантируются. Банк для внешней
           торговли СССР.

     На английском языке:
  
       "Pay to the order of any Bank, Banker or Trust Company. Prior
       endorsements guaranteed. Bank for foreign trade of the USSR"

   III. Передаточные надписи на коносаменте (на оборотной стороне)

     а) Передаточная надпись внешнеторговой организации в пользу

     Внешторгбанка СССР:

     "Выдайте приказу Банка для внешней торговли СССР

     (Deliver to the order of the Bank for foreign trade of the

     USSR - на английском языке)

     Наименование внешнеторговой организации

     (подписи)

     б)   Передаточная   надпись   Внешторгбанка   СССР   в  пользу
 иностранного банка:

     "Выдайте приказу (Deliver to the order of... - на английском

     языке) _______________________________________________________

     (наименование банка)

     Банк для внешней торговли СССР

     (подписи)
  
 IV. Передаточные надписи на страховом полисе (на оборотной стороне)

     а) Передаточная надпись внешнеторговой организации в пользу

     Внешторгбанка СССР:

     "Все права по настоящему полису переданы Банку для внешней

     торговли СССР (All interests under this Policy transferred

     to the Bank for foreign trade of the USSR" - на английском

     языке)

     Наименование внешнеторговой организации

     (подписи)

     б) Передаточная надпись Внешторгбанка СССР в пользу

     иностранного банка:

     "Все права по настоящему полису переданы (All interests

     under this Policy transferred to the - на английском

     языке)____________________________________________________
                             (наименование банка)

     Банк для внешней торговли СССР

     (подписи)

  
Приложение N 16 
(к п. 218, 226) 

                      ЗАЯВЛЕНИЕ НА АККРЕДИТИВ N 

В/О  	
Бенефициар (наименование и адрес) 	

Банку для внешней торговли 
 СССР 		

Дата 		

Просим Вас открыть 
 
 [ ] по телеграфу 
 
 [ ] воздушной почтой 
 
 Безотзывный [ ] трансферабельный 
 
 документарный [ ] подтвержденный 
 аккредитив  	
 
Дата и место истечения срока 
 аккредитива 	

 
Сумма (цифрами и прописью) 	

Авизующий банк 		
	
Аккредитив исполняется (кем)... 
 путем: 
 
 [ ] платежа по предъявлении 
 [ ] акцепта 
 [ ] негоциации 

[ ] платежа с рассрочкой сроком... 
 против представления документов, 
 указанных ниже, 

 
 
 [ ] и тратты бенефициара сроком... 
 выставленной на 	

Подтверждающий банк 		

Частичные           Перегрузка 
 отгрузки 
 
 [ ] разрешено    [ ] разрешено 
 
 [ ] не разрешено [ ] не разрешено		

Погрузка на борт/отправка/ 
 принятие к перевозке 
 из / в 
 
 для транспортировки в ... 

 Описания товара и условия поставки 
 
 Перечень документов (см. приложение) 
 
 Специальные инструкции 
 
 Дата первой отгрузки 	

Документы должны быть представлены в течение... дней после 
 выписки отгрузочных документов, но в пределах срока действия 
 аккредитива 	

Наименование и номер статьи по валютному плану 	

 Просим Вас списать: 
 Рублевое покрытие на сумму рублей______________________________ 
 с нашего счета_________________________________________________ 
 
 Комиссию корреспондента и другие расходы с нашего счета________ 

Разрешительная виза Главного 
 Валютного управления МВТ 
 Валютно-финансового управления 
 ГКЭС 
      Просим выполнить 
    Подпись        Дата  	
          Руководитель 
          Главный бухгалтер 
 
 М.П. 	

 

   Аккредитив подчинен Унифицированным правилам и обычаям 
 для   документарных   аккредитивов   (редакция   1983 г., 
 Международная торговая палата, Париж, Франция, публикация 
 N 400) 

  
Приложение N 17 
(к п. 99, 239, 296) 

БАНКУ ДЛЯ ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СССР

ОБЯЗАТЕЛЬСТВО СОВЕТСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ - ПЛАТЕЛЬЩИКА
(в ред. приказа Внешторгбанка СССР от 05.02.91 N 14)

Просим выдавать нам для проверки на срок 14 дней товарораспорядительные и другие документы, поступающие во Внешэкономбанк СССР на инкассо и по аккредитивам.
В связи с этим мы подтверждаем, что товары, отгруженные из-за границы по указанным документам, а также сами документы находятся до момента их оплаты / возврата нашей организацией в распоряжении Внешэкономбанка СССР.
Мы несем ответственность за сохранность выданных нам документов и обязуемся возвратить Внешторгбанку СССР все документы в установленный срок, т.е. через 14 дней с даты их выдачи Внешэкономбанком СССР.
В случае невозврата нами документов в указанный срок мы разрешаем Внешэкономбанку СССР по наступлении срока платежа списать с нашего валютного счета сумму документов, а также возможных расходов Внешэкономбанка СССР, вызванных нарушением нами данного обязательства, а при отсутствии валютных средств на счете - с нашего расчетного счета в рублях по курсу последнего валютного аукциона, предшествующего дате списания.

Документы доверяем получить нашему представителю тов.	 	
 	
(паспортные данные), 	
подпись которого_________________________________ удостоверяется. 	
 	 	 	 	
Руководитель	 	 	 	
Главный бухгалтер	 	 	 	

Приложение N 18 
(к п. 252) 

УНИФИЦИРОВАННЫЕ ПРАВИЛА ПО ИНКАССО
Унифицированные правила по инкассо включены в систему отдельным документом
Приложение N 19 
(к п. 252) 

УНИФИЦИРОВАННЫЕ ПРАВИЛА ПО ИНКАССО (на английском языке)
--------------------
Не приводится.

Приложение N 20 
(к п. п. 73, 213, 290) 

БАНКУ ДЛЯ ВНЕШНЕЙ ТОРГОВЛИ СССР 
В/О "Союзрасчетэкспорт" 
Москва, Копьевский пер., 3/5 

ИЗВЕЩЕНИЕ
Сообщаем Вам, что сего числа нами отосланы иностранным банкам документы по следующим аккредитивам (инкассо, дебет-авизо) платежным требованиям:

Наименование иностранного банка 	Номер документа 	Сумма 	
Приложение на листах 	
Подписи 	

Приложенные к настоящему извещению документы Внешторгбанком СССР получены "__"________19__г.

Подпись работника 
Штамп Внешторгбанка СССР 

Приложение N 21 
(к п. 303, 329) 

                         РАЗРЕШИТЕЛЬНАЯ ВИЗА
  
 В/О 
 Москва 
 телефон N_________ 

   Разрешительная виза Вал. 
      управления МВТ 
    Валютно-финансового 
        управления 
    ГКЭС______________ 
   ________________________ 
 
   Подпись_________________ 
 
   Дата____________________  	
            БАНК ДЛЯ ВНЕШНЕЙ 
             ТОРГОВЛИ СССР 
 
     Заявление на перевод N_________ 
     " "____________________198 г. 

	
  	
по телеграфу 	
	
 Просим перевести  	
по почте 	

воздушной почтой 	

Сумма в валюте 
(цифрами и прописью)  	

Переводополучатель 
(указать наименование 
и адрес фирмы)  	

Страна, город  	

Назначение перевода 
(указать необходимые 
данные 
для передачи кор-ту)  	

Особые условия перевода  	

Наименование и номер 
статьи 
расхода 
по валют. плану  	

Разрешение Валют. 
управления Мин. фин. СССР 
N____от___________________ 
статья  	

 

 В покрытие стоимости перевода просим списать с нашего у Вас счета 
 N______ Руб.________________________ 
               (цифрами и прописью) 
 Телеграфные и др. расходы просим списать с н/с. N 
 
 Руководитель 
 
 Печать учреждения                       Главный бухгалтер 	

                     Заполняется банком 	

  
  
Приложение N 22 
(к п. п. 343, 350) 

(Формы гарантий N N 1 - 10) 
Гарантия в обеспечение 
наличных платежей 

                                                        Форма N 1 
  
 ____________________________
  (наименование бенефициара) 
  
                              ГАРАНТИЯ

    Согласно условиям     контракта     N    _______________    от
 ___________________    (Контракт)    между    В/О    _____________
 (Покупатель)  и  фирмой  ________________  (Продавец)  на поставку
 _________________   в   период   ____________   на   общую   сумму
 _______________, Покупатель обязуется оплатить _________________ %
 стоимости поставленного  в  соответствии  с  Контрактом  товара  в
 течение__________ после получения Банком для внешней торговли СССР
 (Покупателем)  документов  в  соответствии   с   §   _____________
 Контракта.

    Принимая во внимание вышеизложенное, мы настоящим по поручению
 Покупателя  безотзывно  обязуемся  произвести по Вашему требованию
 вышеуказанные платежи  в  случае,  если  Покупатель  откажется  от
 выполнения своих платежных обязательств по Контракту, при условии,
 что  Продавец  выполнит  свои  обязательства  по  Контракту,   без
 каких-либо иных возражений.

    Предел нашей ответственности по настоящей гарантии  составляет
 ______  и уменьшается по мере осуществления Покупателем и/или нами
 вышеуказанных платежей.

    Права по  настоящей гарантии могут быть переуступлены в случае
 переуступки соответствующих прав по Контракту.

    В случае   полной   или   частичной   аннуляции   Контракта  в
 соответствии с его условиями настоящая гарантия  полностью  или  в
 соответствующей части утрачивает силу.

    Требования по настоящей гарантии могут быть предъявлены нам до
 ___________, и по истечении этого срока гарантия утрачивает силу.

    Утратившая силу гарантия должна быть возвращена нам без  наших
 дополнительных запросов.

                                                         Форма N 2
  
                                             Гарантия в обеспечение
                                                  наличных платежей
                                                    (документарная)
  
 ___________________________
 (наименование бенефициара)
  
                              ГАРАНТИЯ

     Согласно условиям    контракта    N    _________________   от
 _________________   (Контракт)    между    В/О    ________________
 (Покупатель)   и   фирмой  _____________  (Продавец)  на  поставку
 ___________  в   период   ___________________   на   общую   сумму
 _________________.       Покупатель       обязуется       оплатить
 _________________%  стоимости  поставленного  в   соответствии   с
 Контрактом  товара  в  течение ____________ после получения Банком
 для внешней торговли СССР (Покупателем) документов в  соответствии
 с § ____________ Контракта.

    Принимая во внимание вышеизложенное, мы настоящим по поручению
 Покупателя  безотзывно  обязуемся  произвести по Вашему требованию
 вышеуказанные платежи в случае,  если  они  не  будут  произведены
 Покупателем  против  представления  документов  в соответствии с §
 ___________ Контракта, без каких-либо иных возражений.

    Предел нашей  ответственности по настоящей гарантии составляет
 ______________ и уменьшается  по  мере  осуществления  Покупателем
 и / или нами вышеуказанных платежей.

    Права по настоящей гарантии могут быть переуступлены в  случае
 переуступки соответствующих прав по Контракту.

    В случае  полной   или   частичной   аннуляции   Контракта   в
 соответствии  с  его  условиями настоящая гарантия полностью или в
 соответствующей части утрачивает силу.

    Требования по настоящей гарантии могут быть предъявлены нам до
 _______________,  и по истечении этого срока  гарантия  утрачивает
 силу.

    Утратившая силу гарантия должна быть возвращена нам без  наших
 дополнительных запросов.

                                                         Форма N 3
  
                                             Гарантия в обеспечение
                                                    оплаты векселей
  
 __________________________
 (наименование бенефициара)
  
                              ГАРАНТИЯ

    Согласно  условиям   контракта   N   ___________________    от
 _______________    (Контракт)    между    В/О   __________________
 (Покупатель)  и  фирмой   ___________   (Продавец)   на   поставку
 ____________________  в период ____________________ на общую сумму
 ________________,  Покупатель обязуется оплатить __________ ______
 %  стоимости  поставленного  в  соответствии с Контрактом товара в
 течение ___________ лет против нижеперечисленных простых векселей,
 подписанных (переводных векселей, акцептованных) Покупателем:

     1._____________________________ (номер, сумма, срок платежа).

     2._____________________________

     3._____________________________ и т.д.

    Принимая во внимание вышеизложенное, мы настоящим по поручению
 Покупателя  безотзывно  обязуемся  выплатить   сумму   любого   из
 перечисленных выше векселей в случае, если Покупатель откажется от
 его оплаты по наступлении срока платежа.

    Предел нашей  ответственности по настоящей гарантии составляет
 ___________________  и  уменьшается  по  мере  оплаты  Покупателем
 указанных  векселей и / или выплаты  нами  сумм  в  счет настоящей
 гарантии.

    Платеж по   настоящей   гарантии   осуществляется   по  Вашему
 письменному требованию или в случае переуступки прав по гарантии в
 соответствии   с   ее   условиями   -  по  письменному  требованию
 добросовестного держателя векселя против предъявления неоплаченных
 в  срок векселей.  Протест векселей для предъявления требования по
 гарантии не требуется.

    Настоящая гарантия  может  быть  переуступлена только с нашего
 согласия в случае отказа от использования преимущественного  права
 на покупку векселей в соответствии с § ___________ Контракта.

    После первой   переуступки   настоящая   гарантия   становится
 безусловной.

                                                         Форма N 4
  
                                             Гарантия и обеспечение
                                              выставления (акцепта)
                                      векселей и оплаты гарантийной
                                             суммы по коммерческому
                                                            кредиту
  
 __________________________
 (наименование и адрес

    бенефициара)
  
                             ГАРАНТИЯ

    Мы, нижеподписавшиеся,   приняли   к   сведению   контракт   N
 _______________    от    ______________   (Контракт)   между   В/О
 _____________ Москва,  СССР  (Покупатель)  и  Вами  (Продавец)  на
 поставку  ______________  в  период  ___________  на  общую  сумму
 ________________.

    В соответствии с условиями контракта Покупатель обязуется:

    1. Выставить простые (акцептовать переводные) векселя на общую
 сумму ____________ представляющую собой _______________% стоимости
 товара,  который должен быть поставлен по Контракту, с начислением
 процентов на отсроченные платежи по ставке _____________%  годовых
 в течение ____________ лет,  т.е. около __________ после получения
 Банком  для  внешней торговли СССР,  Москва документов на инкассо,
 предусмотренных § __________ Контракта;

    2. Оплатить  _____________%  стоимости  контракта (гарантийная
 сумма),  т.е. ________________  в  течение  _______________  после
 получения  банком для внешней торговли СССР,  Москва документов на
 инкассо, предусмотренных § ___________ Контракта.

    Принимая во  внимание  вышеизложенное,  мы,  Банк  для внешней
 торговли  СССР,  Москва,   настоящим   по   поручению   Покупателя
 безотзывно обязуемся произвести по Вашему требованию вышеуказанные
 платежи в случае,  если Покупатель откажется от  выполнения  своих
 платежных  обязательств  по  Контракту и / или откажется выставить
 простые (акцептовать) переводные векселя  согласно  §_____________
 Контракта,  при условии,  что Продавец выполнит свои обязательства
 по Контракту.

    Предел нашей  ответственности   по   настоящей   гарантии   не
 превышает  суммы  <*>  ___________________  (цифрами и прописью) и
 уменьшается  по  мере   осуществления  Покупателем  и / или   нами
 вышеназванных    платежей,   а   также   на   сумму   выставленных
 (акцептованных)  Покупателем  и   гарантированных   нами   простых
 (переводных) векселей.

    Одновременно  мы прилагаем нашу гарантию N ___________________
 (форма  N  6)   в   обеспечение   оплаты   вышеуказанных   простых
 (переводных) векселей.

    Данная гарантия вступает в силу и становится действительной  в
 соответствующей   части   по  мере  выставления  простых  (акцепта
 переводных) векселей Покупателя.

    В случае   полной   или   частичной   аннуляции   Контракта  в
 соответствии с его условиями настоящая  гарантия  утрачивает  силу
 полностью или в соответствующей части.

     Права  и  требования, вытекающие из настоящей гарантии, могут
 быть переуступлены  в случае  переуступки  соответствующих прав по
 Контракту.

    Требования по настоящей гарантии могут быть предъявлены нам  в
 сумме _______________ до _______________, в сумме _____________ до
 ____________ и  по  истечении  каждого  из  этих  сроков  гарантия
 утрачивает силу в соответствующей части.

    После истечения   сроков   ее   действия   или   полного    ее
 использования,  настоящая  гарантия должна быть возвращена нам без
 наших дополнительных запросов.

     (гарантия N _______________)

 

    <*> Цифрами  и  прописью  указывается  сумма  основного долга,
 включая ориентировочную сумму процентов за  кредит  и  гарантийную
 сумму.

                                                         Форма N 5
  
                                             Гарантия в обеспечение
                                              выставления (акцепта)
                                          векселей по коммерческому
                                                            кредиту
  
 __________________________

   (наименование и адрес
         бенефициара)
  
                               ГАРАНТИЯ

    Мы, нижеподписавшиеся,   приняли   к   сведению   контракт   N
 _______________    от   _______________   (Контракт)   между   В/О
 _____________________ Москва,  СССР (Покупатель) и Вами (Продавец)
 на  поставку  __________________  в период ______________ на общую
 сумму ____________________.

    В соответствии  с  условиями  контракта  Покупатель  обязуется
 выставить простые (акцептовать переводные) векселя на общую  сумму
 ______________,   представляющую  собой  ___________  %  стоимости
 товара,  который должен быть поставлен по Контракту, с начислением
 процентов на отсроченные платежи по ставке ____________% годовых в
 течение ____________ лет,  т.е. около ____________ после получения
 Банком  для  внешней торговли СССР,  Москва документов на инкассо,
 предусмотренных § __________ Контракта.

    Принимая во  внимание  вышеизложенное,  мы,  Банк  для внешней
 торговли  СССР,  Москва,   настоящим   по   поручению   Покупателя
 безотзывно обязуемся произвести по Вашему требованию вышеуказанные
 платежи в случае,  если  Покупатель  откажется  выставить  простые
 (акцептовать переводные) векселя согласно § ___________ Контракта,
 при  условии,  что  Продавец  выполнит   свои   обязательства   по
 Контракту.

    Предел нашей  ответственности   по   настоящей   гарантии   не
 превышает  суммы <*> ___________________  (цифрами  и  прописью) и
 уменьшается  по  мере   осуществления   Покупателем  и / или  нами
 выполненных    платежей,    а    также   на   сумму   выставленных
 (акцептованных)  Покупателем  и   гарантированных   нами   простых
 (переводных) векселей.

    Одновременно мы прилагаем нашу  гарантию  N  _________________
 (форма   N   6)   в   обеспечение   оплаты  вышеуказанных  простых
 (переводных) векселей.

    Данная гарантия  вступает в силу и становится действительной в
 соответствующей  части  по  мере  выставления   простых   (акцепта
 переводных) векселей Покупателем.

    В случае  полной   или   частичной   аннуляции   Контракта   в
 соответствии  с  его  условиями настоящая гарантия утрачивает силу
 полностью или в соответствующей части.

    Права и  требования,  вытекающие из настоящей гарантии,  могут
 быть переуступлены в случае переуступки  соответствующих  прав  по
 Контракту.

    Требования по настоящей гарантии могут быть предъявлены нам до
 ________________________  и  по  истечении  этого  срока  гарантия
 утрачивает силу.

    После истечения   срока   ее   действия   или    полного    ее
 использования,  настоящая  гарантия должна быть возвращена нам без
 наших дополнительных запросов.

    Приложение: 2 л. (гарантия N ______________).

 

    <*> Цифрами  и  прописью  указывается  сумма  основного долга,
 включая ориентировочную сумму процентов за кредит.

                                                         Форма N 6
  
                                             Гарантия в обеспечение
                                                    оплаты векселей
  
 ___________________________
 (наименование и адрес

    бенефициара)
  
                            ГАРАНТИЯ

    Мы, нижеподписавшиеся,  приняли  к  сведению контракт N ______
 от_______  (Контракт)  между  В/О________________   Москва,   СССР
 (Покупатель)  и  Вами  (Продавец) на поставку ___________ в период
 ___________ на общую сумму_________.

    В соответствии  с  условиями  Контракта  Покупатель  обязуется
 выставить простые (акцептовать переводные) векселя на общую сумму,
 представляющую собой ______% стоимости товара, который должен быть
 поставлен по Контракту,  с начислением  процентов  на  отсроченные
 платежи по ставке ______ % годовых в течение ___________ лет после
 получения Банком для внешней торговли СССР,  Москва документов  на
 инкассо, предусмотренных §_______ Контракта.

    Принимая во внимание  вышеизложенное,  мы,  Банк  для  внешней
 торговли   СССР,   Москва,   настоящим   по  поручению  Покупателя
 безотзывно  обязуемся  оплатить  Продавцу и / или  добросовестному
 держателю  любой  их вышеупомянутых простых (переводных) векселей,
 выставленных  (акцептованных)  Покупателем   в   пределах   суммы,
 указанной ниже, при условии, что:

    1. Продавец  и/или  добросовестный держатель векселя (в случае
 переуступки прав и требований по  гарантии  в  соответствии  с  ее
 условиями)  представил  письменное  требование с заявлением о том,
 что Покупатель отказался  от  оплаты векселя (ей)  по  наступлении
 срока (ов) платежа;

    2. Требования,  если таковые будут иметь место, будут получены
 нами не позднее истечения срока действия гарантии;

    3. Простые   (переводные)   векселя,   неоплаченные   в   срок
 Покупателем, будут предъявлены нам.

    Протест простых   (переводных)   векселей   для   предъявления
 требований по гарантии не требуется.

    Предел нашей  ответственности   по   настоящей   гарантии   не
 превышает  суммы  <*>  ________________(цифрами  и  прописью) плюс
 проценты на отсроченные платежи по ставке ____%  годовых в течение
 ________  лет  и  уменьшается по мере оплаты Покупателем указанных
 векселей и / или выплаты нами сумм в счет настоящей гарантии.

    Права и   требования   по   настоящей   гарантии   могут  быть
 переуступлены полностью или частично только с  нашего  согласия  в
 случае  нашего  отказа от использования преимущественного права на
 покупку векселей в соответствии с § ____________Контракта.

    Любая последующая переуступка настоящей  гарантии  разрешается
 при  условии  своевременного  извещения  нас  о  суммах  и  сроках
 переуступленных простых (переводных) векселей.

    После первой   переуступки   настоящая   гарантия   становится
 безусловной в соответствии с ее условиями.

    Настоящая гарантия вступает в силу и становится действительной
 в соответствующей части по мере выставления  простых  (переводных)
 векселей Покупателем.

    Настоящая гарантия утрачивает силу в течение 30 дней до  срока
 платежа последнего простого (переводного) векселя.

    После истечения   срока   ее   действия   или    полного    ее
 использования, настоящая гарантия утрачивает силу.

    Утратившая силу гарантия должна быть возвращена нам без  наших
 дополнительных запросов.

 

    <*> Цифрами и прописью указывается сумма основного долга.

                                                         Форма N 7
  
                                             Гарантия и обеспечение
                                           оплаты векселей в случае
                                          использования (или отказа
                                                  от использования)
                                            преимущественного права
                                                   покупки векселей
  
 ___________________________
  (наименование бенефициара)
  
                               ГАРАНТИЯ

    Согласно условиям   контракта   N______________   от   _______
 (Контракт)      между      В/О      ___________(Покупатель)      и
 фирмой________________(Продавец)   на    поставку    ____________в
 период_______на общую сумму_____.

    Покупатель обязуется   оплатить   нижеперечисленные    простые
 (переводные) векселя,  правильность подписей Покупателя на которых
 мы подтверждаем:

     1.________________ (сумма, срок платежа)

     2.________________

     3.________________ и т.д.

    Принимая во внимание вышеизложенное, мы настоящим по поручению
 Покупателя  безотзывно  и  безусловно  обязуемся  выплатить  сумму
 любого  из  перечисленных выше векселей в случае,  если Покупатель
 откажется от его оплаты по наступлении срока платежа.

    Предел нашей  ответственности по настоящей гарантии составляет
 ______ и уменьшается по мере оплаты Покупателем указанных векселей
 и / или выплаты нами сумм в счет настоящей гарантии.

    Платеж по  настоящей   гарантии   осуществляется   по   Вашему
 письменному требованию или в случае переуступки прав по гарантии в
 соответствии  с  ее  условиями   -   по   письменному   требованию
 добросовестного держателя векселя против предъявления неоплаченных
 в срок векселей.  Протест векселей для предъявления требования  по
 гарантии не требуется.

    Права по  настоящей  гарантии  могут  быть  переуступлены  при
 условии   своевременного   извещения   нас   о   суммах  и  сроках
 переуступленных векселей.

    Требования по настоящей гарантии могут быть предъявлены нам до
 _______, и по истечении этого срока гарантия утрачивает силу.

    Утратившая силу  гарантия должна быть возвращена нам без наших
 дополнительных запросов.

                                                         Форма N 8
  
                                             Гарантия в обеспечение
                                                    возврата аванса
  
 ___________________________
 (наименование бенефициара)
  
                             ГАРАНТИЯ

    Согласно условиям контракта N____________________от  _________
 (Контракт) между В/О __________________________(Продавец) и фирмой
 ___________________(Покупатель) на поставку _____________ в период
 ___________________ на общую сумму _________. Покупатель обязуется
 оплатить ______________%  стоимости  Контракта  авансом  в течение
 ___________________путем  перевода  указанной   суммы   в   пользу
 Продавца на счет Банка для внешней торговли СССР.

    В связи  с  вышеизложенным  мы по поручению Продавца настоящим
 безотзывно гарантируем в пределах суммы __________  выплатить  Вам
 сумму  аванса,  полученного  Продавцом  и  не  возвращенного  им в
 соответствии с §___________ Контракта.

    Платеж будет  произведен  нами по получении Вашего письменного
 заявления  о  том,  что  Продавец  обязан   возвратить   аванс   и
 отказывается   от   его   возврата,   с   приложением  документов,
 подтверждающих такое заявление.

    Сумма настоящей   гарантии   уменьшается  по  мере  выполнения
 Продавцом своих обязательств по Контракту.

    Настоящая гарантия   вступает  в  силу  с  момента  зачисления
 Покупателем аванса на счет Внешторгбанка СССР.

    Требования по настоящей гарантии могут быть предъявлены нам до
 ______, и по истечении этого срока гарантия утрачивает силу.

    Утратившая силу  гарантия должна быть возвращена нам без наших
 дополнительных запросов.

                                                         Форма N 9
  
                                               Гарантия поддержания
                                                        предложения
  
 __________________________
 (наименование бенефициара)
  
                               ГАРАНТИЯ

    В связи с тем,  что В/О ___________________принимает участие в
 торгах, объявленных (указывается организация, объявившая торги) на
 (указывается  предмет   торгов),   настоящим   мы   по   поручению
 В/О__________________безотзывно  гарантируем выплату любой суммы в
 пределах ______________,  составляющих  _______________% от  суммы
 предложения,   в  случае,  если  В/О  ________  выиграет  торги  и
 откажется подписать контракт в соответствии с условиями торгов.

    Платеж будет  произведен  нами по получении Вашего письменного
 заявления о том,  что  В/О  ______________  выиграло  торги  и  не
 подписало  контракт  в  соответствии  с  первоначальными условиями
 торгов.

    Настоящая гарантия  будет  действительна  до  объявленной даты
 закрытия торгов,  или  в  случае,  если  В/О  ____________________
 выиграет  торги,  до  подписания  контракта,  но не позже,  чем до
 _______________.

    Утратившая силу  гарантия должна быть возвращена нам без наших
 дополнительных запросов.

                                                        Форма N 10
  
                                                Гарантия исполнения
  
 ____________________________
 (наименование бенефициара)
  
                             ГАРАНТИЯ

    В соответствии   с  условиями  контракта  N  _________________
 (Контракт)   между    В/О________________(Продавец)    и    фирмой
 _________________(Покупатель), Продавец обязуется________________.

    В связи с вышеизложенным мы настоящим  по  поручению  Продавца
 безотзывно    гарантируем   выплату   любой   суммы   в   пределах
 ________________,   составляющих   __________________%  от   суммы
 Контракта  в случае,  если Продавец не выполнит своих обязательств
 по Контракту.

    Платеж будет  произведен  нами по получении Вашего письменного
 заявления о невыполнении Продавцом своих обязательств по Контракту
 с приложением документов, подтверждающих такое заявление.

    Настоящая гарантия  вступает  в  силу  (с  момента   получения
 Продавцом авизо об открытии в его пользу аккредитива по Контракту)
 (по получении банковской гарантии в пользу продавца в  обеспечение
 платежей по Контракту со стороны Покупателя).

    Требования по настоящей гарантии могут быть предъявлены нам до
 _____, и по истечении этого срока гарантия утрачивает силу.

    Настоящая гарантия также теряет силу  в  случае  аннулирования
 Контракта по вине Покупателя.

    Утратившая силу гарантия должна быть возвращена нам без  наших
 дополнительных запросов.

Приложение N 23
(к п. 344)

УНИФИЦИРОВАННЫЕ ПРАВИЛА ПО ДОГОВОРНЫМ ГАРАНТИЯМ
Унифицированные правила по договорным гарантиям включены в систему отдельным документом
Приложение N 24
(к п. 344)

УНИФИЦИРОВАННЫЕ ПРАВИЛА ПО ДОГОВОРНЫМ ГАРАНТИЯМ
(на английском языке)
--------------------
Не приводится.

Приложение N 25
(к п. 347)

"Виза ГВУ МВТ/ВФУ ГКЭС"              Поручение В/О _______________
                                                 на выдачу гарантии
                                     Банк для внешней торговли СССР
                                      _____________________________
                                             (управление, отдел)

    Просим выдать гарантию Внешторгбанка СССР по прилагаемой форме
 в  пользу______________________________________________________  в
                         (наименование бенефициара )
 обеспечение наших обязательств ___________________________________
                  (характер обязательства: оплата товара, поставка,
 __________________________ по контракту (тендеру)_________________
 строительство и т. д.)                           (дата, номер)
 в сумме____________________, составляющей_________________________
        (цифрами и прописью)
 % стоимости контракта (тендера)

     (плюс %, т.е. (сумма цифрами) за пользование кредитом)
 ------------------------------------------------------------------

     (указывается в случае получения коммерческого кредита)
  
 в течение____________лет на срок до_______________________________

     Общая стоимость контракта____________________________________
                                    (цифрами)

     Срок поставок (строительства)________________________________

     Основание для подписания (изменения условий) контракта
 (участие в тендере)_______________________________________________
                           (решение Правительства СССР и др.)

     Генеральное обязательство В/О_________________N______________
 _________
 (дата)

     Дополнительные данные и инструкции Внешторгбанку СССР:
  
 ------------------------------------------------------------------

     Приложение:

     1. Копия контракта.

     2. Проект гарантии.

     3. Векселя.

     4. Расписание платежей по векселям.
  
   Руководитель
  
   Главный бухгалтер                             печать В/О

  
Приложение N 26
(к п. п. 340, 347)

    Настоящим В/О___________________обязуется возместить Банку для
 внешней торговли СССР по первому его требованию сумму (или суммы),
 которую (ые)  Банк  для  внешней  торговли  СССР  может  оказаться
 вынужденным  выплатить  по  какой-либо  из  выданных им или по его
 поручению    иностранным    банком     гарантий     по     просьбе
 В/О_______________в  пользу  иностранных  фирм,  банков  или  иных
 организаций.  В связи  с  этим  В/О__________________предоставляет
 Банку  для  внешней  торговли  СССР  право  списывать в надлежащих
 случаях эквивалент выплаченной им суммы  в  иностранной  валюте  с
 расчетного  счета  В/О_________  в Банке для внешней торговли СССР
 N_____________с отражением по валютному плану Министерства внешней
 торговли.

    Настоящее обязательство вступает в силу с даты выдачи и  будет
 действительно  в  течение  срока  действия  обязательств Банка для
 внешней   торговли   СССР    по    выданным    им    по    просьбе
 В/О_________________гарантиям.
  
                                                       Руководитель
                                                  Главный бухгалтер